Разница и в налогах: самозанятые платят раз в месяц, не позднее 12 числа. Разбираем на примере, в чем разница ИП или самозанятого. Основное отличие ИП от самозанятых, которые не зарегистрированы в качестве предпринимателей, заключается в обязанности платить за себя страховые взносы. Чем отличается самозанятость от ИП. ИП должны платить страховые взносы и подавать декларации, но они могут нанимать сотрудников и работать с большими оборотами.
Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку.
Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу. Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет.
Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда. Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору.
Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц. Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже.
Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются. Временный режим. Самозанятость — это эксперимент.
На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни. Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения.
Возьмем, к примеру, врачей: в законе нет прямого запрета на оказание медицинских услуг, и теоретически врач может работать как самозанятый. Но для оказания медицинских услуг необходима лицензия, а выдать ее могут только индивидуальному предпринимателю или организации. Поэтому врачу сначала придется зарегистрироваться как ИП, а потом выбрать из всех существующих налоговых режимов НПД. Вывод: важно учитывать не только положения закона о налоге на профессиональный доход, но и существующие правовые нормы по нужному виду деятельности.
Что выплачивают при увольнении сотрудникам То же касается и продукции, которую запрещено производить и продавать самозанятым. Список маркируемых товаров каждый год дополняется, поэтому нужно следить за изменениями, чтобы случайно не нарушить закон. Так, например, в 2019 году под маркировку попала обувь, а в 2021 — некоторые виды молочной продукции. Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями.
Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы.
Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным.
Другой самозанятой, Гульназ Хабибуллиной, отказались переоформить договор ГПХ на договор самозанятости. Компания сослалась на норму закона, по которой работодатель два года не может работать с бывшим сотрудником как с самозанятым. Эта норма касается только трудового договора, но компания решила перестраховаться. Если сотрудник уволился, с ним два года нельзя работать по договору самозанятости. С работой по договору ГПХ нет ограничения, перезаключать его можно сразу. Главное — чтобы договор ГПХ не маскировали под трудовой, если это так, и договор ГПХ признают трудовым через суд, тогда и новый договор с самозанятым могут переквалифицировать в трудовой.
В целом компаниям работать с ИП проще и удобнее, потому что это более понятно и предсказуемо. Но не более того. Если плательщик НПД зарегистрирован, выполняет свои обязательства по договору, выдает чеки, вовремя платит налоги, — с таким тоже можно спокойно работать». Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Если самозанятый раньше работал с юридическими лицами по договору ГПХ, то нужно уточнить, готовы ли они продолжить сотрудничество в новом статусе. А если был оформлен в компании по трудовому договору, придется продолжить работать в статусе сотрудника, совмещая с самозанятостью — переоформить трудовой договор на договор с самозанятым нельзя. Например, маркетолог Кирилл работал с интернет-агентством по гражданско-правовому договору, а потом стал самозанятым. Агентство может перезаключить с ним договор и продолжить работу. А маркетолог Елена была оформлена в штат, поэтому после смены статуса она не может сотрудничать со своим работодателем как самозанятая: придется или продолжать работу по трудовому договору, или увольняться и искать других клиентов.
Напротив, ИП и ООО позитивно реагируют, ведь они больше не должны платить за меня никакие налоги, и для них это экономия. Физические лица сами чеки не просят, но нормально реагируют, когда я говорю, что сейчас сформирую и пришлю чек». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Какие налоги платят. Никаких отчетов в налоговую самозанятым сдавать не нужно. Пенсионные взносы платить тоже не нужно. Это одновременно и минус — пенсия потом будет ниже, если самозанятый решит не платить взносы в фонд на добровольной основе. Елена Воробьева, руководитель департамента бухгалтерского и юридического обслуживания в компании MCOB, советует самозанятым добровольно переводить страховые взносы в ПФР, чтобы заработать стаж и пенсионные баллы. Самозанятый Иванов работал с юридическими лицами и заработал в год миллион рублей.
Самозанятый Иванов работал с физическими лицами и заработал в год миллион рублей. Переход на НПД выгоден прежде всего тем, у кого доход небольшой, оплата пенсионных и медицинских взносов существенна по отношению к доходу. Для репетиторов, нянь, сиделок и домашних клинеров до конца 2019 года действуют налоговые каникулы: можно зарегистрироваться в налоговой, но ничего не платить. Тогда Иванов начнет платить обычную сумму налога. Сейчас вся моя отчетность — чеки, которые я формирую прямо в личном кабинете на сайте ФНС, не нужно открывать и оплачивать обслуживание расчетного счета, нет необходимости подавать декларацию. Хорошо и то, что нет обязательных отчислений взносов в налоговую, как у ИП». Вероника Чурсина, копирайтер, самозанятая Патент Патентная система налогообложения позволяет ИП платить только один налог и не заполнять налоговые декларации. Патент — разрешение заниматься выбранным видом деятельности, чаще всего его покупают на год, и больше никаких налогов платить не нужно.
Список видов деятельности, которые подходят под патент, есть в статье 346. Туда входят небольшие розничные магазины и кафе, парикмахерские и салоны красоты, ремонтные мастерские и ателье, прачечные, автомойки, шиномонтаж, ремонт жилья, курсы и репетиторы, остекление балконов, ветеринарные пункты, клининг, ритуальные услуги. В каждом регионе могут быть свои услуги, которые попадают под патент. Можно зайти на сайт налоговой в раздел «Особенности регионального законодательства» и посмотреть закон вашего региона — так вы точно узнаете, подходит ли вам этот режим. На патенте можно нанимать до 15 человек: это идеальный вариант для микробизнеса с небольшим количеством сотрудников.
У самозанятых нет никакой отчетности. Единственное, что им нужно делать — выдавать чеки клиентам через приложение «Мой налог». На патенте нужно вести книгу учета доходов.
Самозанятые не применяют кассовый аппарат. Свои доходы они отражают в бесплатном приложении «Мой налог», там же формируется чек для клиента. Основное отличие ИП от самозанятых, которые не зарегистрированы в качестве предпринимателей, заключается в обязанности платить за себя страховые взносы. В 2024 году это сумма 49 500 рублей. Конечно, однозначного ответа на этот вопрос дать нельзя. Все зависит от того, насколько вы готовы выполнять ограничения налога на профдоход, которые мы перечислили. Самозанятый ИП кроме применяющего НПД Не обязан платить страховые взносы на свое пенсионное страхование Должен платить взносы на свое страхование 49 500 руб. Можно заниматься услугами, работами и продажей товаров своего изготовления Доступны все виды деятельности, кроме некоторых лицензируемых Учитывая, что плательщиком налога на профессиональный доход может стать и самозанятый, и ИП, не стоит противопоставлять два этих статуса. Если вы уже зарегистрированы, как индивидуальный предприниматель, не обязательно закрывать ИП. Надо просто перейти на уплату НПД. Если же вы выбираете вариант легализации — ИП или самозанятый — то надо оценить особенности своего бизнеса. Для нерегулярной деятельности с небольшими доходами вполне достаточно зарегистрироваться как самозанятый без открытия ИП.
В чем разница между ИП и самозанятым в 2023 году
Поэтому ИП в отличие от самозанятого может обслужить больше клиентов, открыть больше торговых точек и благодаря этому получить больше прибыли. ИП, в отличие от самозанятых граждан, может вести деятельность по всей стране. Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости. Таблица 1 — отличия между ИП и самозанятостью. Самозанятый и ИП: в чем разница и чем отличается безработный от самозанятого гражданина? В законе о самозанятости населения РФ говорится, что основное отличие индивидуальных предпринимателей стостоит в том, что. Итак, при небольших доходах выгоднее быть самозанятым или ИП на НПД.
Что выгоднее, УСН-доходы или самозанятость (с изм. от 26.04.22)
Главные отличия самозанятости от ИП заключаются в следующем. Чем отличается самозанятый от ИП. Рассказываем, что лучше: зарегистрировать ИП или стать самозанятым Показываем разницу между ИП и самозанятым Приводим плюсы и минусы обоих налоговых режимов Деловая среда. Что выбрать: ИП или самозанятость. Самозанятым предпринимателям достаточно платить 4% с поступлений средств от клиентов-физлиц и 6% с платежей от юридических лиц и ИП. Как индивидуальному предпринимателю (в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН) стать самозанятым (перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»)? Чем индивидуальный предприниматель отличается от самозанятого, какой налоговый режим лучше выбрать и как платить налоги.
Самозанятые предприниматели: кто это и чем отличаются от ИП
Когда в корпоративном мессенджере мне прислали инструкцию по регистрации в приложении «Мой налог», первоначально я изучила правовую информацию. Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, работающих на себя. Его ввели в качестве эксперимента в 2019 году. Срок действия — до 2029 года. Официальное название — налог на профессиональный доход НПД. В первый год действия пилотного проекта самозанятыми могли стать жители трех регионов России — Московской и Калужской областей, а также Татарстана.
После регистрации в качестве самозанятой в личном кабинете приложения «Мой налог» появилась единоразовая скидка 10 тысяч рублей. Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает.
Кроме этого нужно: Найти юридический адрес можно арендовать офис, зарегистрировать ООО по месту жительства или купить юридический адрес ; Написать устав своего ООО. На сам процесс регистрации уйдёт 3 рабочих дня, способы подачи документов тут те же, что и для ИП.
Налоги и отчисления Когда выбирают, что выгоднее: ИП или ООО, обычно считают расходы на налоговые и страховые отчисления. В случае с ИП мы имеем дело с фиксированными взносами на будущую пенсию и обязательное медицинское страхование. Их размер каждый год исчисляется от МРОТ, в 2020 году он составлял 40 874 рубля. Кроме того, ИП платит налоги, предусмотренные системой налогообложения.
Однако, сумму этих налогов можно уменьшить на всю сумму уплаченных страховых взносов. То есть при небольших оборотах есть возможность не платить налоги вовсе, а обойтись только страховыми взносами. ООО платит зарплату и взносы за своих сотрудников. То есть, даже если там нанят один только гендиректор, страховые отчисления будет незначительно отличаться от взносов ИП.
Однако, уменьшить налоги ООО может лишь на половину от суммы взносов. Самозанятые на ОМС и пенсию отчислять не обязаны, но могут это делать добровольно. Таким образом, финансовая нагрузка для них складывается только из налога. Перейдём к сравнению налоговых отчислений.
Проще всего самозанятым: они платят только налог на профессиональный доход НПД. ИП и ООО по умолчанию могут применять общую систему налогообложения. Однако чаще всего уже при регистрации ИП переходят на «упрощёнку». Она доступна и ООО с доходом до 150 млн рублей в год и числом работников до 100.
Таким образом, если вы работаете в одиночку, то при ежемесячном доходе в 80 000 рублей и более разницы в отчислениях ИП и самозанятого не будет. При этом ИП могут применять налог на профессиональный доход и патентную систему налогообложения, а у ООО такой возможности нет.
Это не разрешено в случаях когда: для требуемой деятельности нужно минимум 2 человека; претендент — не гражданин Республики Беларусь или лицо без гражданства, временно пребывающий или проживающий в Беларуси — таким можно только заниматься торговлей продукцией утвержденной категории. Нет никаких запретов в том, может ли ИП быть самозанятым в 2022 году, если он гражданин Республики Беларусь без ограничений по суду или вменяемости. Даже из штата другой организации уходить не обязательно. Важно соблюдать правило, чтобы виды деятельности при этом не пересекались и не перемешивались. Так, например, можно устроиться менеджером по продажам в компанию, одновременно владеть павильоном как ИП и принимать заказы по фотосъемке на заказ как самозанятый, плюс сдавать внаем квартиру.
Плюсы Несмотря на кажущуюся сложность, у такого совмещения есть ряд преимуществ: Исчезнут страховые взносы. Если самозанятый стал ИП на другой деятельности, он не обязан их платить. На других режимах налогообложения они есть. Простое и быстрое оформление. Можно зарегистрироваться со смартфона, нужен только паспорт.
Законами субъектов РФ могут быть установлены и другие виды услуг для личных, домашних и других подобных нужд, доходы от оказания которых освобождаются от налогообложения. Быстро и без ошибок подготовить все документы для регистрации ИП можно через бесплатный сервис «Моё дело».
В соответствии с этим законом, с 1 января 2019 года в четырех субъектах РФ: Москве, Республике Татарстан, Московской и Калужской областях граждане могут использовать специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Воспользоваться им могут как физические лица, так и индивидуальные предприниматели.
Самозанятые или ИП: в чем разница и что лучше для оформления интернет-магазина
что выгоднее открыть ип, ооо или самозанятого. ИП и самозанятость Ограничения для ИП-самозанятых, почему ИП выгодно быть самозанятым, в каких случаях это не выгодно Что даёт самозанятым статус ИП. В этом случае можно обойтись без ИП, оставаясь в статусе самозанятого (если доход не превышает 2,4 млн рублей в год). Поскольку пока нет официального определения самозанятых на законодательном уровне, возникает вопрос: чем отличается самозанятый от индивидуального предпринимателя.
Что выбрать: ИП или самозанятость
Чем отличается самозанятость от ИП. ИП должны платить страховые взносы и подавать декларации, но они могут нанимать сотрудников и работать с большими оборотами. 5 случаев, когда быть самозанятым выгоднее, чем ИП. Экономить на кассе, взносах и бухгалтере: рассказываем, почему самозанятость может обходиться дешевле ИП и кому это подойдет. В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП. ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. Таблица 1 — отличия между ИП и самозанятостью. Вышеприведенная таблица отличий ИП от самозанятого гражданина наглядно показывает преимущества самозанятости. Самозанятый ИП имеет больше возможностей для бизнеса, чем физическое лицо, которое платит налог на профессиональный доход: он может открыть расчетный счет, подключить онлайн-кассу, к нему больше доверия у заказчиков.