Что это и как воспользоваться имущественным налоговым вычетом: государство возвращает 13% от стоимости приобретённого жилья и 13% уплаченных процентов по ипотеке за счёт суммы налога на доходы (НДФЛ), которую вы заплатили в бюджет. Если документы не сохранились, вычет составляет 250 тыс. руб., а налог взимается с суммы 400 руб. (650 тыс. руб. – 250 тыс. руб.). Благодаря имущественному вычету сумма возврата НДФЛ на одного человека может составить до 650 тыс. рублей: 260 тыс. он получит за покупку квартиры, а если была использована ипотека, то еще до 390 тыс. рублей можно вернуть за уплаченные проценты. Имущественный налоговый вычет, которым можно воспользоваться при покупке или строительстве недвижимости, ограничен суммой в 2 млн. руб. на одно физическое лицо в течение его жизни.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
В нижнюю палату парламента РФ внесен законопроект, в котором предлагается увеличить сумму для получения налогового вычета за строительство или покупку жилья, а также оплату процентов по ипотеке — с 5 до 7 млн рублей. С 2 до 3 млн руб. вырастет имущественный вычет в размере расходов на покупку недвижимости или ее строительство, то есть вернуть можно будет до 390 тыс. руб. Размер этого вычета ограничен предельной суммой — 3 000 000 руб. Важно: если налоговый вычет был получен не в полном размере (то есть с суммы менее 2 млн руб.), то его можно «дополучить» при покупке другой недвижимости. Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 млн рублей (вам вернется 13% от этой суммы). Какие налоговые вычеты можно получить в 2024 году.
Кто не получит налоговый вычет
- Налоговый вычет за квартиру - вычет за покупку, как вернуть и размер вычета | НДФЛка
- Размер имущественного вычета
- Размер имущественного вычета может быть увеличен
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция
- Как получить налоговый вычет в 2024 году: за квартиру и ипотеку, лечение и обучение
Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция
В конце июня «СенатИнформ» сообщал, что группа сенаторов и депутатов подготовила законопроект о праве самозанятых граждан на имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости в течение всего срока эксперимента по введению налога на профессиональный доход до 2029 года. Ранее первый зампред Комитета СФ по бюджету и финрынкам Сергей Рябухин в комментарии нашему изданию поддержал идею ввести налоговый вычет до 130 тысяч рублей с разовой покупки отечественного автомобиля. В конце прошлого года такое предложение получили в Минтруда. Это интересно.
Для оформления налогового кэшбека помимо вашего заявления потребуется договор об оказании услуг, фискальный чек, подтверждающий факт оплаты за услуги, и нужно заполнить декларацию о доходах 3-НДФЛ если оформлять вычет через налоговую службу лично, а если подавать документы через личный кабинет на сайте ФНС, то большинство сведений, в том числе и в декларацию, подтягиваются автоматически. В 2024 году вступают в силу изменения в Налоговый кодекс, которые позволят самостоятельно не заполнять декларацию 3-НДФЛ и не предоставлять документы, подтверждающие расходы. ФНС планирует самостоятельно получать такие сведения от НПФ, банков и других организаций и готовить предзаполненное заявление в личном кабинете налогоплательщика. Вам останется проверить имеющуюся информацию и вписать реквизиты своего банковского счета для получения выплаты.
Такой упрощенный механизм уже опробовали на имущественных и инвестиционных вычетах и теперь распространят на социальный и другие. Правда, в упрощенном порядке можно будет оформлять налоговые вычеты только в 2025 году , потому что в 2024-м ФНС предстоит протестировать и отладить работу информационной системы и каналов связи с источниками сведений о лечении, обучении, фитнесе и так далее. Фото: Freepik Новелла 3. НДФЛ с выкупной суммы перестанут удерживать Как упоминалось выше, упрошенный порядок оформления вычета будет распространятся и на добровольные пенсионные сбережения в НПФ, которые пока относятся к социальным налоговым вычетам. Когда клиент расторгает договор раньше установленного срока, НПФ просит его предоставить справку из налогового ведомства, что он не получал вычет. Это необходимо потому, что по закону если клиент фонда уже успел воспользоваться налоговой преференцией, то при досрочном расторжении договора обязан вернуть полученные средства в бюджет.
Отметим, что нововведение касается только социальных и имущественных вычетов, а вот все остальные, включая инвестиционные, профессиональные и другие выплачиваются в стандартном порядке.
То есть 3 месяца на проверки и еще 1 месяц на перечисление. К сожалению, у данной меры есть и один отрицательный фактор: при сокращении срока проверки до 15 дней, налоговикам может не хватить времени и трудовых ресурсов для осуществления данных функций. И может случиться так, что сотрудники налоговой инспекции будут вынуждены закрыть проверку с отказом возврата, опасаясь не уложиться в сроки. Объясняется это просто: нельзя в спорных ситуациях принимать положительное решение о возврате денег, ведь речь идет о выплатах из бюджета. Если возврат будет неправомерным, то сотруднику грозят не просто выговоры, но и урезания премии и даже более серьезные наказания за халатность или злоупотребление должностными полномочиями. Поэтому есть, к сожалению, вероятность, что некоторые сотрудники могут отказывать во всех спорных ситуациях в надежде, что если налогоплательщик все —таки прав, то он докажет свое право на получение возврата на досудебной стадии спора. Однако, это все же крайний случай — большая часть процедур по камеральным проверкам сегодня проходит при помощи цифровых процессов и электронных технологий администрирования, поэтому затягивания и серьезных проблем возникнуть не должно.
Частые вопросы Как получить налоговые вычеты? Можно ли получить налоговый вычет за занятия спортом Да, такая возможность у россиян появилась с 1 января 2022 года, именно с этой даты должен быть оплачен абонемент или договор на физкультурно-оздоровительные услуги. Срок подачи документов — с 1 января 2023 года. По каким видам расходов можно получить вычет в ускоренном порядке? Начиная с 23 марта 2022 года, по социальным и имущественным налоговым вычетам можно получить возмещение в ускоренном порядке, на проверку будет отводиться всего 15 дней. Какой вычет можно получить в упрощенном порядке? Если вы имеете право на имущественный вычет, то процедура его получения была значительно упрощена: можно просто заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика.
Всю нужную информацию ФНС запросит самостоятельно у ведомств и банка.
Когда и как можно получить вычет Деньги можно получить даже том случае, если в право собственности вы вступили в текущем году. В таком случае возврат налогов будет производить работодатель. Для этого потребуется подать в налоговую лично или на сайте заявление о праве на вычет декларацию заполнять не нужно. Как только инспектор рассмотрит заявку, в бухгалтерию вашего работодателя будет передано уведомление, чтобы подоходный налог не взимался из вашей зарплаты. Получить вычет на имущество может любой гражданин России, с доходов которого удерживается подоходный налог Если же вы хотите получить всю сумму целиком и не желаете привлекать к этому процессу работодателя, то это можно сделать на следующий год после вступления в право собственности. Для этого придется заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую. Помните, что одновременно вы можете подать декларации за три предыдущих года. Сделать это можно в любой удобный день года.
На заметку! Имущественный и процентный вычеты можно получать как вместе, так и раздельно. Рассмотрение заявки в налоговой в среднем занимает от одного до трех месяцев. Какие документы нужны для имущественного вычета Соберите все эти документы, чтобы получить налоговый имущественный вычет Основные условия имущественного вычета Недвижимый объект должен располагаться на территории России. Это может быть готовое жилье квартира, доля в квартире, комната, дом, но НЕ апартаменты , участок под ИЖС но не в категории «садоводство или огородничество» , жилой объект на стадии строительства. Объект НЕ должен быть получен в наследство или в дар от близкого родственника. Покупка НЕ должна быть оформлена на средства работодателя. Заявитель должен иметь официальный доход. Необходимо быть законным собственником недвижимости.
В ипотечном кредите должен быть указан объект, попадающий под одобренные категории недвижимости. Закон разрешает получать основной вычет по одному объекту, а вычет по процентам — по другому объекту.
Имущественный вычет в 2023 году: изменения и разъяснения
Подробнее об имущественных налоговых вычетах — в Налоговом кодексе РФ. Какие налоговые вычеты по налогу на доходы физлиц можно получить в 2024 г. В России предложили увеличить лимит, с которого делается имущественный налоговый вычет при покупке жилья.
В Госдуме предложили поднять лимит по налоговому вычету при покупке жилья
Третье место по количеству получателей занимают вычеты по уплате процентов по займам кредитам , направленным на приобретение недвижимости. Облагаемую налогом сумму дохода можно уменьшить на расходы — например, на строительство или покупку жилья, выплату ипотеки, благотворительность, образование, лечение, негосударственную пенсию, страхование жизни, инвестиции на спецсчет и т. С 2022 г. Минстрой ранее предлагал ввести вычет за аренду жилья, но Минфин не поддержал эту идею. В общей сложности Налоговым кодексом предусмотрено семь групп налоговых вычетов: стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные, профессиональные и два вида вычетов за перенос убытков от вложений в фондовый рынок или участие в инвестиционном товариществе. Социальные налоговые вычеты можно получить по расходам, понесенным на благотворительность, обучение, лечение и медикаменты, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а с прошлого года по декларации 3-НДФЛ с 2023 г.
При этом максимальная сумма расходов, за которую можно получить социальный вычет, — 120 000 руб. При выплате ипотеки — не более 390 000 руб. В конце апреля президент Владимир Путин подписал закон об увеличении налоговых вычетов по расходам россиян на образование, лечение и покупку препаратов. Согласно новым нормам, с 1 января 2024 г. Планка суммы возврата за учебу ребенка увеличилась с 50 000 до 110 000 руб.
В прошлом году ФНС сократила срок проверки деклараций россиян для получения налоговых вычетов до 15 дней. Инвестиционные вычеты полагаются владельцам индивидуальных инвестиционных счетов ИИС , брокерских счетов при долгосрочном владении бумагами и банковских вкладов.
Шаблон соглашения о распределении расходов на приобретение квартиры ФНС подойдут копии документов. В крайнем случае свяжется с вами. Какие есть способы получить вычет в 2023 году Есть четыре способа, разберём каждый подробно. Через личный кабинет ФНС. Затем следуйте всем указаниям, заполняйте декларацию и прикладывайте сканы документов. Если подаёте заявление на налоговый вычет после 20 марта 2023 года, информация о доходах уже будет в личном кабинете. Если данных нет, добавляйте справку вручную. Здесь информация о доходах уже загружена в личный кабинет После того как отправите декларацию в налоговую, ждите четыре месяца.
У ФНС есть три месяца на проверку декларации и 30 дней, чтобы перечислить всю сумму. Через Госуслуги. Заходите в личный кабинет, вводите в поиск «налоговый вычет» или переходите по ссылке. Отвечайте на вопросы и подгружайте все документы, в том числе декларацию в формате xml — её нужно заполнить через специальную программу. Вот как выглядит готовая декларация. После того как отправите декларацию в налоговую, нужно подождать стандартные четыре месяца. Через упрощённый порядок получения вычетов на сайте ФНС. Заходите в раздел «Доходы и вычеты» и нажимайте на «Упрощённые вычеты». Там вы сразу увидите, доступна ли вам такая возможность. Затем нужно будет заполнить заявление в личном кабинете на сайте налоговой.
Предъявлять подтверждающие документы и подавать декларацию не придётся — система соберёт всё сама. В этом случае проверка заявления занимает до одного месяца, а деньги поступят за 15 дней. Налоговая узнаёт о том, что вы можете получить вычет, только от банков, которые передают сведения о налогоплательщике. Сейчас к системе подключилась 21 финансовая организация, поэтому узнать, доступен ли вам этот способ, можно напрямую у кредитора. Некоторые банки дают возможность подать заявление прямо через своё приложение. Допустим, ваша зарплата — 75 000 рублей до вычета НДФЛ. После покупки квартиры вы можете не ждать, когда наступит следующий год, а сразу получить вычет через работодателя. Чтобы получить вычет на работе, можно сделать так. Уведомить работодателя — написать заявление. Форма может быть любая, например такая.
Шаблон заявления Отдать пакет документов, которые подтверждают право на имущественный вычет, в налоговую по месту жительства. Уведомление будет готово через 30 дней.
В частности, в законопроекте предлагается увеличить сумму для получения налогового вычета с 2 миллионов до 3 миллионов рублей за строительство или покупку жилья в том числе — в ипотеку , а также увеличить налоговый вычет по уплате процентов по ипотеке с 3 до 4 миллионов рублей.
Также законопроект предлагает разрешить получение налогового вычета за каждый приобретенный объект недвижимости, а не один раз в жизни.
Право на налоговые вычеты предлагается сделать многократным Фото: Shutterstock В Госдуму внесен законопроект, который позволит увеличить предельный размер имущественного вычета по налогу на доходы физических лиц НДФЛ при покупке жилья и при уплате процентов по ипотеке. Документ размещен в четверг, 3 ноября, на сайте нижней палаты парламента. Авторы законопроекта — депутаты ЛДПР. Размер вычета при покупке жилья планируется увеличить с 260 тыс.
Имущественный налоговый вычет предложили увеличить вдвое в России
Сумма возврата по ипотеке налогового вычета 2024 рассчитывается на основе реально погашенных процентов и составляет 13% от размера выплаченных средств. Что это и как воспользоваться имущественным налоговым вычетом: государство возвращает 13% от стоимости приобретённого жилья и 13% уплаченных процентов по ипотеке за счёт суммы налога на доходы (НДФЛ), которую вы заплатили в бюджет. Налоговый вычет можно получить за последние три года, а имущественный вычет не имеет срока давности. Нынешние суммы имущественного налоговой вычета были узаконены с января 2008 года. Сумма налогового вычета может равняться сумме всех фактически понесенных расходов при строительстве либо покупке недвижимого имущества, но не должна превышать лимит в 2 000 000 рублей. Налоговый вычет размер Сумма средств для возврата будет зависеть от нескольких параметров: затраты при приобретении собственности и выплаты налога.
Один из налоговых вычетов в России предложили увеличить вдвое
Внесенный депутатами законопроект предлагал увеличить этот вычет до 2 млн рублей, авторы обосновывали данную меру ростом цен на жилье, что позволит приблизить размер вычета к изменившимся экономическим реалиям. Правительство в своем отзыве инициативу не поддержало, приведя в качестве обоснования целый ряд льгот, которые полностью освобождают от НДФЛ продажу жилья на любом сроке владения.
Особенности предоставления имущественных вычетов У имущественного вычета нет срока давности. В отличие от остальных налоговых вычетов он не сгорает. Поэтому, неиспользованный остаток можно переносить на последующие годы. Это правило применяется как к вычету на покупку жилья, так и на уплату ипотечных процентов. Право на имущественные вычеты предоставляется один раз в жизни. Но лишь после получения максимальной суммы налогоплательщик утрачивает право на его повторное применение. Если вы используете свои 2 миллиона в течение нескольких лет, то это нормально. Не всем удается получить полный возврат за один год. Это может быть связано с тем, что ваш годовой доход оказался меньше суммы вычета.
Поэтому, по мере получения дохода вы можете заявить имущественный вычет в следующие налоговые периоды. Несмотря на то, что имущественный вычет не имеет срока давности, у него есть одно ограничение. Подать декларацию в ИФНС и вернуть деньги можно только за три предыдущих года. Например, вы купили квартиру в 2018 году и так и не получили вычет. В 2023 году вы можете заявить расходы на покупку этой квартиры за 2020, 2021 и 2022 годы, если у вас был доход и вы платили с него НДФЛ. А вот за 2019 год вернуть деньги уже не получится. Пенсионеры вправе заявлять вычет на покупку жилья за четыре года. Это три предшествующих пенсии года плюс год, в котором человек вышел на пенсию. Как мы помогли с имущественным вычетом пенсионерке Ирина Владимировна ушла на заслуженный отдых в ноябре 2021 года. До этого она 8 лет работала кардиологом в частной клинике.
В 2018 году клиентка купила небольшой дом в Подмосковье, а после выхода на пенсию перебралась в него насовсем. В 2022 году она обратилась в НДФЛка. Она считала, что налоги можно вернуть за три предыдущих года, но год выхода на пенсию не учитывается. Эксперт внимательно проверил документы и заполнил декларации за период с 2018 по 2021 годы. Учитывая ее официальную зарплату, клиентка могла претендовать на полную сумму вычета в размере 2 млн рублей. По результатам камеральной проверки в вычете за 2018 год было отказано. Причина отказа заключалась в том, что истек срок исковой давности. Наш эксперт подготовил жалобу в вышестоящий налоговый орган. Решение по камеральной проверке было пересмотрено. В итоге Ирина Владимировна получила возврат налога за четыре года — с 2018 по 2021.
Вы можете получить имущественный вычет, даже если квартира уже перешла в собственность другого человека. То есть вы купили недвижимость, еще не получили за нее вычет или получили частично, но эту квартиру уже продали. Факт перехода жилья к новому владельцу на право получения вычета прежним владельцем не влияет. Как НДФЛка. Заказав услугу «Быстровычет» , клиентка получила положенные деньги от нашего сервиса через неделю. После этого начались проблемы с инспекцией, но Ольгу они уже не касались. Проверяющий инспектор не хотел подтверждать вычет на покупку земельного участка, так как участок имел назначение «для ведения личного подсобного хозяйства». Из-за незнания закона инспектор счел, что имущественный вычет за землю по такому основанию не положен. Налоговый эксперт подготовил и направил обращение в инспекцию, в котором сослался на нормы налогового законодательства.
Если вы оплачиваете обучение ребенка, то максимум, который можно вернуть из бюджета, теперь составляет 14300 рублей в год — вместо прежних 6500 рублей. Это стало возможно благодаря росту предельного значения вычета с 50 до 110 тысяч. Если вы оплачиваете свое обучение, лечение или занятия спортом, то возможный максимум для возврата составит 19500 рублей вместо 15600 размер вычета подняли со 120 до 150 тысяч. Новые повышенные лимиты применяются к доходам 2024 года. Это будет учтено при подаче декларации 3-НДФЛ за этот год в 2025-м либо, если вы получаете вычеты у работодателя, уже в течение 2024 года. Для вычетов за расходы на лечение, обучение и спорт в 2023 году будут применяться прежние максимальные суммы. Во-вторых, вводится упрощенный порядок получения социальных вычетов. По общему правилу, чтобы получить такой вычет, гражданам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, собрать соответствующие документы, подать в налоговую инспекцию лично либо через личный кабинет налогоплательщика. Суть упрощенного порядка состоит в том, что организации, которые оказывают вам услуги по обучению, лечению или занятию фитнесом, будут напрямую передавать в налоговый орган информацию, необходимую для подтверждения права на вычет. Конечно, только с вашего на то согласия и при наличии технической возможности на передачу таких данных. Упрощенный порядок подразумевает предоставление вычета без каких-либо действий налогоплательщика по заполнению декларации 3-НДФЛ, сбору и подаче документов. Все, что будет необходимо, — это отслеживать информацию в личном кабинете на сайте ФНС.
Она может продлиться до 3 месяцев. На перечисление средств налогоплательщику может понадобиться до 1 месяца. Возможности «упрощенки» С 2021 года вернуть налоговый вычет стало намного проще: для этого приняли соответствующий закон. Теперь ФНС самостоятельно аккумулирует всю необходимую информацию о налогоплательщике и автоматически формирует заявление на получение средств. Все, что требуется от гражданина, — заверить это заявление электронной цифровой подписью ЭЦП в личном кабинете налогоплательщика. В этом случае проверка займет не более 1 месяца, а перевод средств будет осуществлен в течение 15 дней. Единственный важный момент: банк налогоплательщика должен быть подключен к системе обмена данными. Если нет, то придется действовать по-старинке: лично собирать и предоставлять документы в налоговую инспекцию. Получение ИНВ через работодателя Получить имущественный вычет можно не только посредством налоговой, но и через работодателя. В этом случае будет уменьшен размер налогооблагаемой базы. Для этого нужно предоставить работодателю уведомление из ФНС о праве на налоговый вычет, которое действует в течение года. Каждый год его надо подавать заново. Кстати, получить вычет через работодателя можно сразу, не дожидаясь окончания текущего календарного года. Алгоритм действий для оформления имущественного налогового вычета через работодателя: написать заявление на получение уведомления от налоговой о праве на вычет; сделать копии всех документов, подтверждающих право на получение вычета; направить из в налоговую; спустя 30 дней получить в налоговой уведомление о праве на вычет; предоставить его своему работодателю. Как распорядиться возвращенными средствами? Каждый покупатель квартиры решает по-своему, однако большинство тратит средства налогового вычета на ремонт, обустройство новой квартиры или на погашение все той же ипотеки. Читайте также:.
Какие налоговые вычеты по налогу на доходы физлиц можно получить в 2024 г.
Депутаты от фракции ЛДПР вносят в Госдуму законопроект об увеличении налогового вычета с 1 до 2 млн рублей с получаемой суммы за продажу жилья. Сумма возврата по ипотеке налогового вычета 2024 рассчитывается на основе реально погашенных процентов и составляет 13% от размера выплаченных средств. Благодаря имущественному вычету сумма возврата НДФЛ на одного человека может составить до 650 тыс. рублей: 260 тыс. он получит за покупку квартиры, а если была использована ипотека, то еще до 390 тыс. рублей можно вернуть за уплаченные проценты. Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 млн рублей (вам вернется 13% от этой суммы). Вернуть налог со всей этой суммы нельзя, потому что вычет ограничен 2 млн ₽. Максимум налоговая переведет 260 000 ₽.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция
Имущественный налоговый вычет при приобретении или строительстве недвижимости представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на ее покупку. Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов недвижимости, если размер вычета по ним в сумме не превысит 260 тыс. рублей. Налоговый вычет за квартиру относится к имущественным вычетам. С 2024 года предельную сумму для расчета социального налогового вычета подняли до 150 тыс. рублей, соответственно из расходов, которые будут в 2024 году, вернуть можно будет до 19,5 тыс. рублей. Благодаря имущественному вычету сумма возврата НДФЛ на одного человека может составить до 650 тыс. рублей: 260 тыс. он получит за покупку квартиры, а если была использована ипотека, то еще до 390 тыс. рублей можно вернуть за уплаченные проценты.