Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция.
Имущественный вычет в 2024 и 2023 годах
Сейчас размер налогового вычета при покупке квартиры или дома составляет 2 млн рублей. Налоговый вычет нельзя получить, если квартира куплена. Налоговый вычет выдают, если вы купили жилой дом, квартиру или комнату, земельной участок для жилищного строительства. До 2014 года налоговый вычет был привязан к объекту недвижимости. Налоговый вычет можно получить в следующем году за предыдущие 3 года. Например: если пенсионер купил квартиру в 2024 году, он может получить налоговый вычет за 2024, 2023, 2022 годы.
Кто не получит налоговый вычет
- Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
- Имущественные налоговые вычеты
- За какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры?
- Верните больше. Эксперты развеяли мифы о вычете на покупку жилья
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры
Налоговый вычет за квартиру: срок давности и основные нюансы
Что нужно сделать? Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Если возникнут сложности с оформлением, можно воспользоваться помощью специальной программы, которая есть на сайте Федеральной налоговой службы. Процесс перечислений быстрым не будет — деньги вернутся на счет в течение года.
За какой период можно вернуть деньги? Действует правило трех лет: можно получить деньги за период трех лет, предшествующих заполнению налоговой декларации. То есть если документ был подан в налоговую в 2020 году, то период возврата действует на 2019, 2018 и 2017 год.
Есть и срок, раньше которого нельзя обращаться в налоговую. Получить вычет можно только тогда, когда получены документы, подтверждающие право собственности. Например, если перечисление денег на квартиру произошло в 2018 году, а документы оформлены только в 2019, то и писать заявление на вычет можно только в 2019 году.
Если владелец квартиры поздно спохватился и подал заявление уже тогда, когда перестал работать по трудовому договору, а, к примеру, стал предпринимателем, то возврат уже не оформят. Часто задаваемые вопросы Что такое налоговый вычет при покупке квартиры? Это вид государственной помощи, при которой возвращается часть налога на доходы.
Причина возврата — жизненно важные траты — лечение, получение образования, покупка квартиры или дома. Вычет можно сравнить с кэшбэком — только не от коммерческой организации, а от государства.
Вам не потребуется посещать налоговую службу и отделение банка ни для подачи заявки, ни для получения средств. Собирать и сканировать бумажные документы не понадобится — вся информация будет загружена автоматически. Также не нужно оформлять декларацию 3-НДФЛ — право на вычет подтверждается на основании информации, переданной в налоговые органы. Услуга предоставляется бесплатно. Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях: Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой если приобреталась у застройщика без отделки Читайте также: Как получить налоговый вычет за отделку квартиры Вернуть подоходный налог можно не более чем за три последних года.
Только в этом случае для работающих пенсионеров действует исключение: получить налоговый вычет можно за четыре года. Например: если пенсионер купил квартиру в 2024 году, он может получить налоговый вычет за 2024, 2023, 2022 годы. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при ипотеке. Правило распространятся и на покупку недвижимости за собственные средства, и на другие расходы. Например, на обучение или медицинскую помощь.
Самостоятельно подать заявление на вычет можно по завершении года, в котором была получена ипотека: отчеты по НДФЛ закрываются в конце января года, следующего за отчетным, сумма уплаченного налога фиксируется, и только после этого становится доступна к вычету.
Вернуть больше, чем вы заплатили в казну, нельзя. При обращении за вычетом на несколько лет позже, можно получить возврат НДФЛ за весь период с момента оформления права собственности на приобретенное в ипотеку жилье в размерах, не превышающих налог от суммы получаемого в расчетном году дохода. Вычет по ипотечным процентам доступен только с момента регистрации права собственности. Если после покупки недвижимости право собственности оформлено не сразу, а требование немедленной регистрации права законом не установлено, вычет по процентам можно применить только к суммам, уплаченным после получения свидетельства. Это важно при покупке в ипотеку новостроя: моментом регистрации права собственности считается дата полного расчета по договору долевого участия. Если вы брали ипотеку только на часть суммы, а остальное гасили самостоятельно и позже, принять к вычету проценты, уплаченные до полного расчета по ДДУ нельзя.
Необходимые документы Для получения налогового вычета необходимы: паспорт заявителя и паспорт собственника недвижимости, если это разные люди договор с банком о выдаче кредита договор купли-продажи и соглашение о первоначальном взносе, если он уплачен из собственных средств и передан покупателю не через счет выдавшего ипотеку банка выписка ЕГРН о праве собственности на объект справка 2-НДФЛ за завершенные налоговые периоды, принимаемые к расчету суммы вычета ЭЦП Самостоятельное получение вычета Кроме того, что на вычет может претендовать только налогоплательщик, имеющий российское гражданство и купивший недвижимость на территории РФ, условиями для получения вычета являются: Получите справку 2-НДФЛ на сайте налоговой. Подайте декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой войдите в личный кабинет на сайте ФНС; перейдите в раздел «Жизненные ситуации»; заполните декларацию онлайн или загрузите готовый файл. Для подачи декларации требуется электронная подпись. Нажмите «Да» в открывшемся диалоговом окне, и сервис автоматически перенаправит вас на страницу прикрепления существующей электронной подписи или создания новой. Через работодателя Если вы хотите оформить налоговый вычет через работодателя и получать возврат ежемесячно вместе с зарплатой, необходимо собрать аналогичный пакет документов, но декларацию 3-НДФЛ заполнять не надо. Все документы вы отправляете в налоговую лично или через сайт ФНС вместе с заявлением на подтверждение права на имущественные налоговые вычеты.
Ответ придет в течение 30 дней. Если он положительный, вы пишите заявление в бухгалтерию своего работодателя о предоставлении налогового вычета на основании Уведомления от налоговой. Плюс такого способа получения имущественного вычета в том, что ждать завершения отчетного года не нужно. Работодатель имеет право производить вычет за счет сумм НДФЛ, подлежащих к уплате в расчетном году, без привязки к дате сдачи итоговой декларации. Поскольку сумма ежемесячного вычета рассчитывается от суммы ежемесячной заработной платы, противоречий не возникает: налог просто остается в ее составе.
Ее можно получить в одном из центров, аккредитованных Минцифры вот их список. Это та же запись, которая нужна для входа на портал «Госуслуги». Но авторизоваться в личном кабинете налоговой службы смогут только те пользователи, которые лично подтверждали учетную запись на «Госуслугах», например, через МФЦ. Раньше нужно было взять в налоговой уведомление о подтверждении права на вычет и принести его в бухгалтерию.
Но сейчас процесс стал гораздо проще : достаточно через личный кабинет налогоплательщика или лично в инспекции, если кабинета нет подать заявление о праве на вычет. Налоговая служба сама в течение 30 дней передаст его работодателю. После этого бухгалтерия перестанет удерживать подоходный налог, а также вернет уже уплаченный с начала года. Чтобы подать такое заявление, в личном кабинете нужно выбрать раздел «Каталог обращений» — «Запросить справку документы » — «Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов». Сначала нужно зарегистрироваться и подтвердить учетную запись. На «Госуслугах» нужно зайти в раздел «Штрафы. Пошаговая инструкция Самый простой способ оформить вычет — сделать это через личный кабинет налогоплательщика. Тогда не придется ездить с документами в ведомства и стоять в очередях. Для этого после авторизации в личном кабинете налогоплательщика нужно выбрать вкладку «Каталог обращений», а далее — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Вычет при покупке недвижимости».
В открывшемся окне необходимо заполнить все пункты: выбрать отчетный год, внести сведения об объекте недвижимости, о доходах и вычете, добавить сканы документов, справок и выписок, подтвердить и отправить заявление. Если каких-то документов не хватит, их можно будет дослать позже. За ходом рассмотрения удобно следить там же, в личном кабинете. После отправления декларации появится статус «Подача», после завершения камеральной проверки — «Проверка», после перечисления денег на счет — «Возврат». Максимальный срок проверки заявления — 1 месяц, но, как правило, ее завершают за 10 дней.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
Пенсионеры могут получить налоговый вычет при покупке недвижимости, включая возврат налога за текущий год и за три предыдущих. Вернуть налог со всей этой суммы нельзя, потому что вычет ограничен 2 млн ₽. Максимум налоговая переведет 260 000 ₽. Каждый новый собственник может рассчитывать на налоговый вычет за покупку квартиры, срок давности которого не ограничен.
За сколько лет и за какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры?
| Изменения и разъяснения по имущественному налоговому вычету | На возврат налогового вычета за квартиру 2024 могут рассчитывать. |
| В России вступили в силу новые правила налогового вычета за квартиру | Пошаговая инструкция по получению налогового вычета при покупке квартиры в 2024 году в России. |
| Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья | Помимо вычета за покупку самого объекта положен налоговый вычет за уплату процентов по ипотеке, если недвижимость приобреталась в кредит. |
| Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах | Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, – нельзя. |
| Имущественный налоговый вычет в 2024 году: изменения, разъяснения, сумма | Размер налогового вычета за квартиру в 2024 году не превышает 2 000 000 рублей, а максимальная сумма к возврату 260 000 рублей. |
Имущественный вычет. Когда подавать документы и за какие годы
Налоговый вычет выдают, если вы купили жилой дом, квартиру или комнату, земельной участок для жилищного строительства. Из статьи вы узнаете, с какого момента отсчитывается период возврата налога при покупке квартиры и за сколько лет сразу разрешается сдавать декларации. Исходя из этого, право на налоговый вычет за покупку квартиры по ипотеке у Сергея возникает в 2021 году. При покупке квартиры, участка и иной недвижимости налоговый вычет составит до 260 тысяч рублей, хотя сумму можно увеличить. Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше. Налоговый вычет — это возможность вернуть у государства 13% за различные покупки и услуги.
Кто имеет право на имущественный вычет в 2024 году
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- Что такое налоговый вычет
- Налоговый вычет: за что, сколько, как получить. Доброе утро. Фрагмент выпуска от 14.11.2022
- Налоговый вычет при покупке квартиры
- Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Что изменилось в процедуре возврата налоговых вычетов
Какую сумму можно получить Давность получения налогового вычета при покупке квартиры отразится на его сумме. Рассчитывать на такую выплату могут собственники, которые приобрели жильё после 2008 года. Дело в том, что в период с 2003 по 2008 год максимальный размер вычета составлял 1 миллион рублей, то есть доступная сумма возврата составляла 130 тысяч рублей. До 2003 года размер вычета был ещё меньше — 600 тысяч рублей, и собственник мог рассчитывать на получение 78 тысяч рублей. Ещё один важный нюанс: имущественный вычет можно разделить на несколько объектов, но сумма расходов, на которые распространяется льгота, не может превышать 2 миллионов рублей. Допустим, за одну квартиру покупатель уже получил выплату в размере 100 тысяч рублей, и тогда за вторую он может рассчитывать только на 160 тысяч рублей — то есть общая сумма возврата НДФЛ не может быть более 260 тысяч рублей.
При этом стоимость недвижимости не влияет на размер возмещения затрат. Если квартира приобреталась на кредитные средства, покупателю полагается дополнительный вычет за проценты, уплаченные банку, в размере трёх миллионов рублей. Такие деньги можно получить только за один объект, и даже если расходов вышло меньше установленного предела, при покупке другой недвижимости можно не рассчитывать на остаток. Материал по теме Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить возврат 13 процентов Заключение Каждый новый собственник может рассчитывать на налоговый вычет за покупку квартиры, срок давности которого не ограничен. Оформить декларацию на возврат части НДФЛ разрешается в любой момент — даже через 10 или 15 лет после сделки.
Однако не стоит путать срок давности с периодом получения выплаты.
Камеральная проверка займет до 30 дней, а срок перечисления средств — до 15 дней. Обратите внимание: оформить вычет в стандартном порядке нужно онлайн через личный кабинет физического лица это ускорит срок проверки и возврата денег. В упрощенном порядке — только на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика. Выбор способа подачи заявления зависит от того, какой именно вычет планируется получить. Кроме того, не все банки обмениваются информацией с налоговой для оформления упрощенных вычетов. Узнать, какие налоговые агенты уже подключились к сервису, можно на сайте ФНС.
Так что, подать декларацию и пакет документов для получения имущественного или социального вычета в стандартном порядке можно уже в январе 2024 года.
Декларацию на вычет можно подать в течение всего года за три налоговых периода Дата публикации: 25. То есть в этом году налогоплательщик может обратиться для получения вычетов за 2021, 2022, 2023 годы, направив декларации за каждый период. Суть налоговых вычетов состоит в том, что они позволяют налогоплательщику — физическому лицу уменьшить свой доход на определённую денежную сумму и соответственно с меньшей суммы уплатить налог в меньшем размере. По общему правилу уменьшению подлежит облагаемый НДФЛ доход, относящийся к основной налоговой базе например, заработная плата , а также доход от продажи имущества за исключением ценных бумаг и или доли долей в нем, доход в виде стоимости имущества за исключением ценных бумаг , полученного в порядке дарения, доход в виде страховых выплат по договорам страхования и выплат по пенсионному обеспечению.
Законодательством предусмотрены следующие виды налоговых вычетов по НДФЛ статьи 218 — 221 Налогового Кодекса Российской Федерации : стандартные например, для отдельных категорий граждан и граждан, имеющих детей ; социальные по расходам на оплату обучения и лечения, дорогостоящего лечения, лекарственных препаратов, физкультурно-оздоровительных услуг, добровольного страхования, пенсионных взносов, независимой оценки своей квалификации ; инвестиционные например, в сумме денежных средств, внесённых налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет ; имущественные при продаже имущества, при строительстве либо приобретении жилья или земельных участков под жильё, а также в случае погашения процентов по соответствующим займам кредитам.
То есть если вы, к примеру, купили квартиру стоимостью 3 млн рублей, к вычету можно заявить только 2 млн рублей. Если недвижимость, которую вы приобрели, стоила дешевле 2 млн рублей, остаток вычета можно перенести на другую покупку. В случае с процентами по кредитам займам максимальная сумма, к которой можно применить налоговый вычет, — 3 млн рублей. С 2014 года вычет на проценты не связан с основным вычетом на покупку недвижимости. Вы можете получить два вычета на разные объекты, однако вычет на проценты можно получить только после того, как у вас было подтверждено право на вычет на покупку недвижимости. При этом вычет на проценты дается только на один объект, его нельзя распределить на разные объекты. Вы можете одновременно оформить оба этих вычета.
При этом сумма, подлежащая возврату при предоставлении вычета, не может быть больше уплаченных вами за год налогов. Однако вы можете добрать вычет за несколько лет, подавая декларации за те периоды, в которые вы уплачивали подоходный налог. Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года то есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года. К примеру, в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021 годы если недвижимость была приобретена до 2021 года. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета? В фактические расходы на новое строительство или приобретение жилого дома или доли долей в нем, которые можно заявить к имущественному налоговому вычету, могут включаться: расходы на разработку проектной и сметной документации; расходы на приобретение строительных и отделочных материалов; расходы на приобретение жилого дома или доли долей в нем, в том числе, если его строительство не окончено; расходы, связанные с работами или услугами по строительству достройке жилого дома или доли долей в нем, если строительство не окончено и отделке; расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.
Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры через 10 лет после покупки
Следовательно, налоговый вычет за квартиру можно получить даже через несколько лет после совершения сделки. Оформить налоговый вычет у работодателя можно, не дожидаясь конца налогового периода (календарного года). При покупке квартиры, участка и иной недвижимости налоговый вычет составит до 260 тысяч рублей, хотя сумму можно увеличить. Например, если сейчас купить квартиру, через сколько лет еще можно будет подавать на вычет? На портале Госуслуг появилась подробная инструкция: кому положен вычет, как вернуть налог и сколько денег можно получить из бюджета в разных ситуациях.