Стоит ли ИП переходить на самозанятость, зависит от вида деятельности, годового дохода и необходимости нанимать работников. Может ли ИП стать самозанятым. Закон предусматривает возможность ИП стать самозанятым, не теряя своего статуса.
Ограничения для ИП-самозанятых
- Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России
- Как и зачем оформлять самозанятость в 2023 году
- Какие плюсы самозанятости для ИП
- Можно ли совместить самозанятость со статусом ИП
- Можно ли официально работать и быть самозанятым ::
- Переход ИП на самозанятость
Можно ли быть самозанятым и ИП одновременно?
Операционные соображения Найм сотрудников: Как самозанятый вы не можете нанимать сотрудников по трудовому договору, что не является ограничением для ИП. Страховые взносы: Самозанятые освобождены от обязательных страховых взносов, в то время как ИП обязаны выплачивать их ежегодно, что существенно влияет на операционные расходы. Финансовые и административные обязательства Сроки уплаты налогов: Налоги должны быть уплачены до 25-го числа каждого месяца, чтобы избежать штрафов, с уведомлениями до 12-го, что обеспечивает своевременное исполнение налоговых обязательств. Нет страховых взносов для самозанятых: Этот статус освобождает физических лиц от дополнительных социальных взносов, снижая операционные расходы и административную нагрузку. Рост и стратегические соображения Переоценка роста: Рассмотрите возможность перехода к более сложным структурам с увеличением продаж и сложности, чтобы эффективно управлять юридическими, финансовыми и операционными аспектами.
Однако, следует помнить о своих обязанностях по учету доходов и расходов, уплате налогов и взносов, а также о необходимости законно оформлять свои договоры и предоставлять клиентам чеки. Как уменьшить налог на ПСН 1. Распределение стоимости между объектами Стоит оценить стоимость своего имущества и перераспределить его между разными объектами. Например, если у вас есть несколько объектов недвижимости, можно придать большую стоимость объекту, который облагается меньшей ставкой налога. Перестановка объектов Если у вас есть возможность, стоит изменить местоположение и структуру своих объектов, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу.
Например, перемещение объектов ближе к границе муниципалитета с более низкими налоговыми ставками или преобразование объектов в другую категорию, которая облагается меньшим налогом. Использование льгот и субсидий Изучите возможные льготы и субсидии, которые предоставляются вашим региональным или федеральным правительством. Некоторые регионы предлагают налоговые скидки или освобождение от уплаты налога для определенных видов деятельности. Ознакомьтесь с условиями и требованиями, чтобы воспользоваться этими льготами. Советуем прочитать: Права и обязанности понятых - что следует знать 4. Увеличение стоимости объектов Если у вас есть возможность, можно провести ремонт или модернизацию своих объектов, чтобы увеличить их стоимость. Проверьте, какие виды модернизации и обновления квалифицируются для увеличения стоимости объектов и уменьшения налога на ПСН. Контроль за финансовыми операциями Важно вести строгий учет и контроль над финансовыми операциями вашей организации. Незначительные расходы, которые вы можете пропустить или забыть учесть, могут повысить вашу налогооблагаемую базу.
Тщательно анализируйте все расходы, чтобы исключить ненужные расходы и избежать завышенной налогооблагаемой базы. Консультация с налоговыми экспертами Для оптимизации налоговых платежей вас может поддержать налоговый консультант. Узнайте, существуют ли специальные налоговые схемы и дополнительные скидки, которые могут быть применены к вашему бизнесу. Налоговые эксперты также помогут вам разобраться в сложных правилах и предоставят вам необходимую поддержку по снижению налоговой нагрузки на ваше предприятие. Особенности ИП и самозанятого лица Индивидуальный предприниматель ИП — это организационно-правовая форма предпринимательской деятельности, где физическое лицо осуществляет предпринимательскую деятельность на свое имя, отвечает своим имуществом по обязательствам и самостоятельно принимает решения. ИП имеет возможность привлекать сотрудников, участвовать в торгах, заключать договоры и иметь счет в банке. ИП обязан уплачивать налоги, в том числе налог на прибыль и НДС, и вести бухгалтерский учет. Также ИП имеет особые права и обязанности в рамках деятельности в соответствии с законодательством страны. Самозанятое лицо, с другой стороны, — это понятие, которое было введено в налоговом законодательстве определенных стран с целью облегчения определенных видов предпринимательской деятельности и снижения налоговой нагрузки на малый бизнес.
Самозанятые лица являются физическими лицами, которые работают на себя и не имеют сотрудников. Они оказывают услуги или продают товары на рынке, но не создают юридических структур.
Налоговые платежи можно осуществлять через интернет, банк или платежные терминалы; Сдавать отчетность. НПД оформляется на основе квартальных результатов деятельности. Отчеты можно подавать через интернет или лично в налоговый орган; Проверить правильность расчета налога. Убедитесь, что налоговая база и ставка расписаны правильно, чтобы избежать возможных проблем с налоговыми органами. Важные моменты Перевод с упрощенной системы налогообложения на НПД может иметь ряд ограничений и последствий: Невозможность вернуться на УСН в течение года; Необходимость уплаты дополнительных сумм НДС при осуществлении определенных видов деятельности; Возможность применения налоговых вычетов и льгот может быть ограничена.
Перед переходом на уплату НПД рекомендуется проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом, чтобы оценить все риски и преимущества данного решения. Самозанятый может сохранить налоговый режим, став ИП на НПД Самозанятый предприниматель может осуществлять свою деятельность, оформившись как ИП по упрощенной системе налогообложения по налогу на профессиональный доход НПД. Это позволяет ему сохранить преимущества самозанятости и одновременно получать возможности, которые дает наличие статуса индивидуального предпринимателя. Необходимо соблюдать условия упрощенной системы налогообложения, включая сведения о доходах, вычетах, страховых взносах и других платежах. Преимущества статуса ИП и самозанятого одновременно Оформление ИП на НПД позволяет сохранить преимущества самозанятого и получить некоторые дополнительные возможности, такие как: Возможность работать с юридическими лицами и другими предпринимателями. Возможность получать банковские кредиты и займы. Возможность оформления бухгалтерии и ведения учета в соответствии с требованиями законодательства.
Возможность привлекать работников и оформлять трудовые договоры. Советуем прочитать: Возложение обязанностей на время отпуска - как обеспечить беспроблемное отсутствие сотрудников Оформление ИП на НПД позволяет самозанятому сохранить налоговый режим и одновременно получить преимущества статуса индивидуального предпринимателя. Это дает возможность работать с юридическими лицами, получать банковские кредиты и займы, оформлять бухгалтерию и привлекать работников. Если вы являетесь самозанятым и хотите расширить свои возможности, регистрация ИП на НПД может быть полезным и выгодным решением. Стоит ли ИП переходить в статус самозанятого Достоинства ИП Больший объем возможностей для ведения бизнеса; Возможность привлечения сотрудников для работы на предприятии; Учет расходов и налоговых льгот; Статус ИП дает больший авторитет и доверие со стороны партнеров и клиентов. Ограничения ИП Высокие налоговые платежи, особенно при высоком доходе; Сложные процедуры учета и отчетности перед налоговыми органами; Необходимость в оформлении бухгалтерии; Больше регулятивных требований и обязательств перед государственными органами. Ограничения самозанятости Ограниченный объем возможностей для расширения бизнеса; Отсутствие возможности привлечения сотрудников; Ограниченные права и привилегии перед ИП; Риск потери доверия со стороны партнеров и клиентов из-за низкого статуса самозанятого.
В итоге, каждый предприниматель должен анализировать свои нужды, бизнес-цели, финансовое положение и уровень комфорта, чтобы определить, стоит ли переходить с ИП на статус самозанятого. Переход может быть оправдан в тех случаях, когда предприниматель не планирует расти и не нуждается в привлечении сотрудников, и удобство упрощенного налогообложения является приоритетом. Однако, если бизнес требует расширения и привлечения сотрудников, ИП остается более предпочтительным статусом. Необходимо платить страховые взносы самостоятельно. Требования для ИП: Должна вестись бухгалтерия и предоставляться отчетность. Обязательна уплата налога на прибыль.
Как выбрать систему налогообложения для бизнеса Совмещение НПД с другими налоговыми режимами невозможно. Не получится, к примеру, одновременно заниматься перепродажей товаров на маркетплейсе по УСН и быть самозанятым репетитором. При переходе с НПД на другую систему налогообложения нужно сняться с режима самозанятости.
Что могут самозанятые? Ответы на самые часто задаваемые вопросы
Через веб-кабинет невозможно зарегистрироваться по паспорту. Как зарегистрироваться 1. Зайти на lknpd. Если его нет, то пароль от портала госуслуг РФ. Если выбрана регистрация по паролю от госуслуг, нужно быть очень внимательным: при первой авторизации этим способом вы автоматически станете на учет как плательщик НПД.
Ввести номер телефона. Нажать на кнопку «Зарегистрироваться». Подтвердить согласие на обработку персональных данных. Получить на указанный номер телефона код и ввести его.
В банке ФНС выполняет информационный обмен с 29 банками. Через них можно зарегистрироваться и уплачивать НПД. Что нужно Паспорт для регистрации в отделении банка офлайн. Приложение банка или его сайт для регистрации онлайн.
Зарегистрироваться можно без ПК. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и сканировать паспорт. Как правило, вместе с регистрацией банк предлагает оформить пластиковую карту для получения дохода и уплаты налога. Как зарегистрироваться При офлайн-регистрации: Прийти в банк с паспортом и подать заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью.
Фотография не понадобится; При успешной регистрации с этого же дня вы станете плательщиком НПД.
Консультация эксперта, 2023 Вопрос: ИП работает в Московской области и осуществляет деятельность по патенту по изготовлению кухонной мебели по индивидуальному заказу без работников, заключил договор об исполнении разовой работы по этому виду деятельности с самозанятым-физлицом. Нормативные акты.
Ответ на него дает часть 1 статьи 4 Федерального закона от 27. Он положительный, поскольку такое право есть у любого физического лица, в том числе зарегистрированного в ЕГРИП. Сформулируем вопрос иначе: «может ли самозанятый быть предпринимателем? Как совместить предпринимательство и самозанятость Мы выяснили, что если есть ИП, можно стать самозанятым без ограничений.
Плюсы сотрудничества с самозанятыми Найм самозанятых в ИП оборачивается явной выгодой для предпринимателя. Плательщика НПД не нужно оформлять в качестве штатного сотрудника, что освобождает заказчика от необходимости: оплачивать страховые взносы за самозанятого; учитывать вознаграждение исполнителя в своих расходах; выступать в роли налогового агента исполнителя; оформлять на плательщика НПД отчётность; организовывать рабочее место в соответствии с требованиями трудового кодекса; выделять материалы и другие ресурсы для выполнения работы; предоставлять исполнителю социальные гарантии оплачивать больничный, пособия, отпуск и прочее. Ограничения по сотрудничеству с самозанятыми ИП можно нанимать самозанятых, но прописаны ли в законе какие-либо ограничения по этому вопросу? Действительно, есть ряд запретов, которых заказчик обязан придерживаться при оформлении сотрудничества с плательщиком НПД. Не разрешается: Нанимать с самозанятого гражданина, если он в прошлом работал на предпринимателя по трудовому договору, и с момента его увольнения ещё не прошло 2 лет. Иметь в соглашении с исполнителем признаки трудового договора. Привлекать самозанятого к сотрудничеству в качестве агента или курьера.
Получай информацию там, где удобно
- Можно ли быть одновременно ИП и самозанятым
- Может ли ИП быть одновременно самозанятым?
- Читайте также
- Особенности ИП и самозанятого лица
- Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать
- Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП?
Можно ли одновременно оформить ИП и стать самозанятым?
Выбор онлайн-кассы для ИП. 4:42. Открыть ИП через банк: ЗА и ПРОТИВ. Можно ли быть самозанятым и в то же время официально трудоустроенным? Перед тем, как решать, можно ли с ИП перейти на самозанятость, стоит учесть, что самозанятым разрешено работать только в некоторых регионах, а для ИП таких ограничений нет. Разберемся, что нужно предпринимателю, не достигшему 18 лет, и несовершеннолетнему без статуса ИП для ведения профессиональной деятельности; как уплачивать налоги и накажут ли за налоговое правонарушение. Расскажем подробно, можно ли самозанятому получить субсидию на открытие бизнеса от государства и какие ещё меры поддержки доступны плательщикам НПД.
Как самозанятым работать вместе
Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены. Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими Самозанятость. Нет, самозанятость несовместима с другими налоговыми режимами. Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения УСН и общей системой налогообложения ОСН. Но при условии, что они будут относиться к разным видам деятельности. Например, если водитель помимо такси занимается бизнесом, где применяет УСН, параллельно с этим он может оформить патент на перевозки. При этом лимит в 60 млн рублей будет применяться к совокупному доходу. Как получить дополнительный доход, а налог платить раз в год: личный опыт Какие привилегии для налоговых режимов предоставляет Яндекс Про Самозанятость: Для самозанятых Яндекс Про подготовил расширенную программу привилегий. ИП-самозанятому предоставляется промокод на три бесплатные консультации юриста каждый месяц и промокод на 12 часов без комиссии сервиса. ИП на патенте, помимо доступа ко всей системе привилегий прямых партнёров Яндекс Про, может бесплатно получать юридические консультации для ИП.
Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. В этом видео подробно рассказываем о самым популярных способах регистрации ИП Как перейти на налоговый режим Самозанятость.
На нашем портале мы рассказывали как в целом о бизнесе на автопрокате , так и о прокате свадебных авто , прокате спорткаров , аренде спецтехники , а также прокате полуприцепов-автодач и автодомов. То же самое касается и проката различных предметов и оборудование - в законе прямо ничего об этом не сказано. То есть, если деятельность не подпадает под ограничения закона, то сдавать в прокат что-либо и зарабатывать на этом можно. О популярных вариантах бизнеса на аренде мы писали здесь , также, возможно, вас заинтересует статья о 15 идеях проката выходного дня. Так, одна из самых популярных ниш у самозанятых в Москве - это клининг. Переходят на самозанятость и различные няни и гувернантки, которые берут оплату за свои услуги в почасовом режиме или за сутки - в сети легко отыскать примеры, что получать при этом можно зарплату около 80 тыс. Самозанятый не может открыть зоомагазин или заниматься лечением животных, зато может осуществлять некоторые услуги по уходу.
В любом случае очевидно, что те, кто берет животных на содержание за деньги, например, так называемые догситтеры или няни для собак, чтобы работать легально, могут теперь не только открыть ИП и называть себя зоогостиницей , но и работать в другом формате - самозанятости. Подобные одиночные специалисты часто оформляют новый вид налога как самый понятный и простой. Но нужно учитывать, что полноценное заведение, например, массажный салон с другими сотрудниками с таким статусом не открыть. Также в случае с массажистами нужно помнить, что есть массаж бытовой и массаж медицинский. Последний подпадает под деятельность медицинских услуг и требует наличия медицинской лицензии, а значит оказывать такие услуги самозанятые не могут. В последнее время в связи с увеличением стрессов и коронавирусом в России стала активнее проявляться культура на посещение психологов. Психологам, как и другим частнопрактикующим консультирующим специалистам и можно также работать, уплачивая налоги как самозанятый. Такая деятельность не требует получения лицензии - обычно достаточно лишь образования. В этой нише часто появляются новые трендовые методики, например, консультирование с помощью настольных игр.
Необычные идеи в области психологии можно найти здесь. Самозанятыми могут стать специалисты рекламного бизнеса , например, по настройке интернет-рекламы, SMM-менеджеры, работающие сразу над несколькими группами или проектами. Как правило, заказы на подобную работу можно отыскать на биржах фриланса вроде Fl. Отдельно стоит упомянуть про обрядовые услуги, которые в данном перечне включены в информационные, хотя на практике сильно выходят за эти рамки. Обряды, которые могут проводить частные специалисты, могут быть по разным поводам. Наиболее частые из них это и организация свадеб, например, услуги тамады и ведущего подборку идей свадебного бизнеса смотрите тут , и ритуальные, поминальные и похоронные услуги. Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований. Как минимум, для этого у самозанятого должно быть среднее профессиональное образование. Такие граждане обязаны пройти переподготовку в сфере ритуальных услуг и иметь стаж не менее двух лет в организациях, оказывающих похоронные услуги населению.
Многие специалисты в этой области работают на себя, либо работая с выездом, либо снимая рабочее пространство когда таких самозанятых специалистов на одной площадке много, это называют бьюти-коворкингом , либо совмещая оба формата. Кстати, самозанятые могут оказывать не только непосредственно услуги в сфере красоты, работая маникюрщицами или парикмахерами, но и консультировать по многим вопросам, работая, например, в качестве стилистов. Имейте в виду, что в сфере красоты, как и во многих других сферах, в связи с появлением новой формы налога НПД возникают и множатся различные нестыковки и противоречия в законах. Например, есть вопросы по поводу возможностей для работы в качестве самозанятых у специалистов по тату. Имеются споры по поводу отнесения их услуг то к медицинским, то к бытовым, по поводу необходимости получения медицинской лицензии и так далее. Поэтому нужно следить за изменениями в российском законодательстве и актуальными новостями в интересующей вас нише. В первую очередь это касается домашних кондитеров и тортоделов. Поскольку самозанятость не предполагает промышленного масштаба производства, а резонансных случаев отравлений домашней выпечкой пока не наблюдалось, со стороны проверяющих органов интереса к этому виду деятельности нет. Санитарных правил, написанных конкретно под самозанятых, не существует, санкнижки они иметь тоже не обязаны.
Домашняя продукция сегодня активно предлагается через социальные сети. По закону самозанятым никто не запрещает и арендовать помещение, однако продавать там продукты, например, кондитерские изделия, нельзя. Для открытия кондитерской и прохождения проверок Роспотребнадзора нужен хотя бы статус ИП. Однако каких-либо ограничений в выборе ниши здесь нет, преподавать онлайн преподаватели умудряются даже уроки на фортепиано. Подробнее о репетиторстве онлайн можно прочитать здесь. Несколько десятков других видов заработка и бизнес-идей, некоторые из которых можно использовать самозанятому специалисту, можно найти в этой и в этой подборке. Да, самозанятые не могут нанимать сотрудников, но это не означает, что невозможна кооперация нескольких мастеров, когда работа, по сути, выполняется вместе, но налоги каждый сам платит за себя.
Но предварительные результаты уже впечатляют. По оценкам ФНС, общее число самозанятых составило 1 млн человек. Они вывели из тени свои заработки на сумму более 130 млрд рублей. Самозанятые успели перевести в казну налоги в размере 3,5 млрд рублей. Напомним, сначала эксперимент проходил только в 4 регионах, в числе которых были Москва, Подмосковье и т. С 1 января 2020 года эксперимент расширили. Однако самое значительное расширение произошло летом 2020 года. В результате практически вся территория страны попала под действие специального налогового режима для самозанятых. Как зарегистрироваться самозанятым? Власти приложили все усилия для того, чтобы выход из тени граждан, работающих на себя, был максимально простым и комфортным. Именно поэтому зарегистрироваться в качестве самозанятого можно не покидая пределов собственного дома. Примерно, как взять займ онлайн или срочный займ в МФО. Нужен только смартфон и выход в интернет. Гражданин скачивает и устанавливает специальное приложение «Мой налог». С его помощью он делает скан-фотографию паспорта и лица. А также указывает номер телефона, куда будут приходить различные коды для подтверждения. Остается только с помощью приложения сформировать заявление и направить в налоговый орган.
Физлицо, которое зарегистрировано в качестве плательщика налога на профессиональный доход, не имеет права заключать с другими лицами трудовые договоры. Обратите внимание! Если договор с наемным сотрудником будет заключен, то налоговая инспекция лишит ИП на НПД права использования этого специального режима. Так как совмещать самозанятость и УСН и другие режимы налогообложения нельзя, следовательно, остается актуальным вопрос — что делать, если обойтись без помощи дополнительных работников невозможно? Есть совершенно законное решение — заключение гражданско-правовых договоров с ИП, самозанятыми и физическими лицами в рамках ведения бизнеса. Запрета на заключение договоров на возмездное оказание услуг или договор подряда в действующем российском законодательстве нет. Индивидуальный предприниматель Петров выбрал спецрежим НПД, стал самозанятым. Направление его деятельности — ремонт квартир под ключ. Но развести по квартире электрику не может, так как не имеет в этой области достаточно квалификации.
Как и зачем совмещать ИП и самозанятость
ИП может стать самозанятым, а плательщик НПД — зарегистрировать ИП и сохранить статус самозанятого. Налоговый режим для самозанятых предусматривает его совместное использование вместе со статусом Индивидуального предпринимателя (ИП) при условии соблюдения ряда условий. Самозанятость и банкротство физ лица: можно ли оформить банкротство, если самозанятый не способен оплатить накопившиеся долги, можно ли быть самозанятым при банкротстве или после его завершения. Разрешается иметь статус ИП и стать самозанятым. Важно Если предприниматель хочет сначала закрыть ИП и только потом стать самозанятым, то необходимо подать заявление в налоговую о ликвидации, дождаться исключения ИП из реестра. Можно ли совмещать самозанятость и ИП.
Ипотека для ИП и самозанятых: как это устроено и какие документы нужны
Если индивидуальный предприниматель стал самозанятым с сохранением ИП и хочет вернуться к прежнему налоговому режиму, он должен: Зайти в раздел «Настройки» ЛК и сняться с учета. Может ли ИП стать самозанятым. Закон предусматривает возможность ИП стать самозанятым, не теряя своего статуса. Вопрос, можно ли ИП работать самозанятым, в нынешней экономической ситуации звучит все чаще. Разрешается иметь статус ИП и стать самозанятым. Важно Если предприниматель хочет сначала закрыть ИП и только потом стать самозанятым, то необходимо подать заявление в налоговую о ликвидации, дождаться исключения ИП из реестра.
Как совместить ИП и самозанятость в 2023 году
Стоит учитывать, что ИП на НПД не может брать сотрудников на работу, однако он имеет право нанимать подрядчиков для выполнения работ по договору гражданско-правового характера ГПХ. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год. Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу. Читайте также: Выездные услуги: как организовать работу по 54-ФЗ Плюсы быть ИП и самозанятым одновременно Можно работать без онлайн-кассы. ИП-самозанятый может законно принимать оплату от физлиц на личную банковскую карту. Но предприниматель обязан предоставить клиенту чек: для этого необходимо использовать приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность. Чеки можно оформлять в приложении «Мой налог» — на их основе ФНС самостоятельно рассчитает налог. Не нужно платить страховые взносы.
ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых.
Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам: 1. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. Просто передумали быть самозанятым по любой причине. Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация. Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh.
Не нужно покупать онлайн-кассу, чтобы получать оплату от физлиц.
Нет страховых взносов — платить нужно только налог с учетом заработанного. Если захочу взять паузу в работе, отправиться в отпуск или уйти в декрет, не буду платить фиксированные взносы ИП. Есть и дополнительные плюсы самозанятости: легализация разных источников дохода и подтверждение заработка. Я могу официально зафиксировать доходы не только за копирайтинг, но и за сдачу квартиры в аренду, продажу хенд-мейда и другие подработки. Не придется опасаться ФНС из-за поступлений на карты и электронные кошельки. Однажды у меня заблокировали кошелек, потребовали объяснить поступление денег от заказчика. Сделка была неофициальной, я не смогла предоставить документы, кошелек так и не разблокировали. Больше я не хочу так терять деньги.
Стаж в юриспруденции — 18 лет. Сервис Solver запущен в 2018 году. Кто такие самозанятые Самозанятые — это физические лица, зарегистрированные в ИФНС и самостоятельно осуществляющие деятельность по реализации товаров, работ и услуг. Кстати, термин «самозанятые» не такой уж новый. Он применялся задолго до того, как в ноябре 2018 года был принят соответствующий федеральный закон.
В судебной практике и в разъяснениях регуляторов самозанятыми именовались три категории лиц: Индивидуальные предприниматели. Лица, которые занимаются частной практикой: адвокаты, нотариусы, частные детективы, оценщики и т. Лица, оказывающие услуги и выполняющие работы по гражданско-правовым договорам. Вот именно эта третья категория в течение текущего года стала именоваться самозанятыми в том понимании, о котором мы сейчас и говорим. При этом далеко не все, кто работает по гражданско-правовым договорам, являются самозанятыми.
Перечислим, какие исключения из этого правила обозначены в законе: Самозанятые не могут продавать алкоголь, табак и другие подакцизные и маркируемые товары. Имейте это в виду, заключая договор на соответствующие услуги или работы. Самозанятые не могут осуществлять реализацию и добычу полезных ископаемых. Если вы планируете заключать договоры на получение таких услуг, ваш контрагент не может выступать в качестве самозанятого. Самозанятые не могут являться работодателями по отношению к другим лицам, иметь с ним заключённые трудовые договоры.
Самозанятыми не могут быть лица, которые применяют специальные налоговые режимы или осуществляют деятельность, облагаемую НДФЛ. Самозанятыми не могут быть лица, которые являются, по сути, посредниками по договорам комиссии, поручения или агентских договоров, за исключением тех, кто оказывает услуги по доставке товаров и приему платежей за эти товары работы, услуги в интересах других лиц. Самозанятые не могут осуществлять перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, которое они использовали для личных и т. Правила взаимодействия с самозанятыми и ИП Правила взаимодействия работодателей с самозанятыми и ИП можно увидеть в таблице ниже. Для наглядности в таблицу добавлена и третья категория — наёмные сотрудники.
Таблица демонстрирует отличия при заключении трудовых и гражданско-правовых договоров: Для самозанятых статус индивидуального предпринимателя не является обязательным. Самозанятый должен подать соответствующее уведомление в налоговый орган об осуществлении деятельности в данном статусе и предоставить вам подтверждение, что это уведомление было подано. Вы также сможете это лично проверить на специальном ресурсе налоговых органов. Что касается ограничений, для самозанятых ключевым является следующий фактор. Необходимо понимать, что при заключении гражданско-правового договора самозанятыми не могут быть сотрудники, которые работали у вас на протяжении двух лет до этого момента.
Не имеется в виду, что все два года непрерывно, а в какой-то момент в течение этих двух лет. Другие ограничения, скорее, должны учитывать в своей работе сами ИП и самозанятые. Важно, чтобы самозанятый или ИП контролировали уровень дохода, который у них появляется по итогам года.
Может ли физлицо быть ИП и самозанятым
Читайте также: Меры поддержки бизнеса в 2022 году Кому подходит быть ИП и самозанятым Режим ИП на НПД подходит для небольшого бизнеса, который самостоятельно оказывает услуги, продаёт товары собственного производства или сдаёт в аренду жилые помещения. Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Стоит учитывать, что ИП на НПД не может брать сотрудников на работу, однако он имеет право нанимать подрядчиков для выполнения работ по договору гражданско-правового характера ГПХ. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год. Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу.
Читайте также: Выездные услуги: как организовать работу по 54-ФЗ Плюсы быть ИП и самозанятым одновременно Можно работать без онлайн-кассы. ИП-самозанятый может законно принимать оплату от физлиц на личную банковскую карту. Но предприниматель обязан предоставить клиенту чек: для этого необходимо использовать приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность.
Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц. Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа. Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример. Самозанятый репетитор за июнь провел 20 уроков по английскому языку и заработал 20 тысяч рублей.
А другую половину дохода он получил от уроков с корпоративными клиентами — сотрудниками фирмы, которая и оплачивала ему уроки с своего расчетного счета. Всего за июнь репетитор должен заплатить 1000 рублей налога. Сумма и опция «оплатить налог» появятся в приложении до 12 июля, а оплатить его нужно до 25 июля. Каждый самозанятый при регистрации получает так называемый налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Вычет нельзя снять или перевести на личный счет, он используется только для снижения процентной ставки налога.
Вычет дается только один раз за всю жизнь на неограниченный срок: когда он израсходуется, ставки станут прежними. Так, если репетитор по английскому из примера выше еще не израсходовал вычет, он заплатит не 1000 рублей, а всего 700. Других обязательных налогов у самозанятых нет. Дополнительно ничего платить не нужно. С взносами в Пенсионный фонд все иначе.
Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии. Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа. Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают.
Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация.
Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов.
Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты. Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы.
Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение. Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку.
Из-за этого правила самозанятый не может торговать одеждой — даже, если она сделана своими руками. Письменный или устный договор при условии сделки менее 10000 руб. Документ стандартный: содержит предмет оказания услуг, объем и срок работы, стоимость и пр. При несоблюдении условий договора и при наличии доказательств конфликт можно решить через суд. Кроме того, чеки в обязательном порядке передаются налоговой службе. Сформировать чек не составит труда: он автоматически создается в приложении «Мой налог». Однако в конце октября президент поручилрасширить сферу деятельности самозанятых , а именно — разрешить сдавать в аренду коммерческие помещения, оборудованные для туристов. Никаких запретов на сдачу в аренду машин и техники не установлено. Самозанятые не лишаются возможности кредитования, сумма займа рассчитывается в банке индивидуально. Банки зачастую рассматривают самозанятых и ИП как не самых надежных заёмщиков, поэтому могут предлагать менее выгодные условия. Отчасти это и есть «тень», падающая на финансовую репутацию. Придется доказывать свою состоятельность, то есть подтверждать доходы. Но поскольку это «явление» относительно новое, не стоит забывать, что в каждой сфере деятельности найдутся свои подводные камни. Будем дополнять материал по мере появления свежих и актуальных вопросов.
Основное преимущество самозанятости заключается в том, что ИП может быть одновременно самозанятым при условии, что его деятельность вписывается в требования, указанные в законе. Как стать самозанятым? Статус самозанятого легко получить прямо из дома с мобильного телефона: достаточно скачать приложение «Мой налог», посредством которого можно связываться с ИФНС, получать от нее уведомления, формировать чеки, следить за начислением налогов и оплачивать их. У вас остались вопросы?