Российский налогоплательщик должен отчитаться перед налоговой службой и заполнить декларацию 3-НДФЛ о полученных дивидендах по акциям иностранных компаний при продаже валюты и драгметаллов. Пошаговая инструкция как заполнить и сдать налоговую декларацию по УСН в 2023 году. Правила и пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры и другого недвижимого имущества.
Что вы узнаете
- Новая форма для физических лиц в 2024 году
- Как заполнить декларацию по НДС
- Декларация по УСН
- Декларация для ИП без дохода: заполняем правильно
- Новая форма 3-НДФЛ за 2022 год для подачи в 2023: скачать бланк
- Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ
Примеры заполнения налоговых деклараций за 2016 год
Если получали доходы от российского работодателя, выберите вкладку «В пределах РФ». Если в системе отражены не все доходы и работодатели, добавьте их вручную по справке с работы. Для этого нажмите кнопку «Добавить источник дохода» Виды вычетов, которые планируете заявить в этом году, указаны на одном экране. В этом примере только социальные, поэтому выбирайте их Социальные вычеты бывают нескольких видов. Заполняйте только одну строку, если платили за свое лечение. Нужно указать полную сумму расходов. Для дорогостоящего лечения или покупки лекарств есть отдельные строчки, это важно для расчета суммы налога Следующий шаг — это заявление на возврат. Оно подается в составе декларации, но его можно пропустить и подать позже.
В заявлении укажите номер своего счета, название банка и БИК.
Это касается сумм, задекларированных ранее как налоговые вычеты по льготным основаниям — применение спецрежима, освобождение от обложения НДС. Восстановленные величины налога суммарно отражаются в стр. В строках 105-109 вводятся данные о корректировке сумм НДС в учете на протяжении подотчетного периода. Это может быть ошибочное применение пониженной налоговой ставки, неправомерное отнесение операций к необлагаемым или невозможность подтверждения нулевой ставки. Общая величина начисленного НДС указывается в строке 110 и состоит из суммы всех показателей, отраженных в графе 5 строк 010-080, 105-109.
Конечная цифра налога должна равняться сумме НДС в книге продаж по итогу оборотов за отчетный квартал. Строки 120-190 графа 3 посвящены вычетам, призванным сумму НДС к уплате: Величина вычетов по строке 120 формируется на основании полученных от контрагентов-поставщиков счетов-фактур и равна сумме НДС в книге покупок. Строка 130 заполняется по аналогии со стр. Строка 140 дублирует строку 060 и отражает налог, исчисленный от суммы фактических издержек при проведении СМР для нужд налогоплательщика. Строки 150 — 160 относятся к внешнеторговой деятельности и составляют суммы НДС, уплаченные на таможне или начисленные на стоимость товаров, ввезенных в Россию из стран ТС. В строке 170 необходимо прописать размер НДС, ранее начисленный на поступившие авансы, если в отчетном квартале произошла реализация.
Строка 180 заполняется налоговыми агентами и содержит величину НДС, указанную в строке 060 Раздела 2. Результат от сложения сумм вычетов по всем законным основаниям фиксируется в строке 190, а строки 200 и 210 — итог от совершения арифметических действий между строками 110 гр. Если результат от вычитания из начисленного НДС суммы вычетов будет положительным, то полученная величина отражается в строке 200, как НДС к уплате. В противном случае, если размер вычетов превышает рассчитанную сумму НДС, следует заполнить стр. Отраженные в строках 200 или 210 раздела 3 суммы налога должны попасть в строки 040-050 раздела 1. В декларации по НДС предусмотрено заполнение двух приложений к разделу 3.
Эти формуляры заполняются: По основным средствам, которые используются в не облагаемой НДС деятельности. Важное условие — налог по этим активам ранее был принят к вычету и теперь подлежит восстановлению в течение 10 лет. В приложении отражается индивидуально вид ОС, дата ввода в эксплуатацию, сумма, принятая к вычету за текущий год. Это приложение должно быть заполнено только в декларации за 4 квартал. Разделы 4, 5, 6 Указанные разделы подлежат заполнению только теми плательщиками, которые в своей деятельности используют право на применение нулевой ставки НДС. В разделе 4 предусмотрено обязательно отражение кода хозяйственной операции, суммы полученной выручки и величины декларируемого налогового вычета.
После этого покупатель ежегодно оплачивал проценты по кредиту, и в 2015 году полностью расплатился с ипотекой. Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ на расходы по погашению кредита. В этом видео разбирается образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на проценты по ипотеке.
Для получения налогового вычета нужно, чтобы гражданин, который подает декларацию, официально работал и отчислял налоги от заработной платы. Если НДФЛ не уплачивали, то и возвращать деньги неоткуда. Документы, необходимые для подачи декларации Для подачи справки 3-НДФЛ для получения компенсации из ранее уплаченного налога придется собрать дополнительные документы. В зависимости от вида вычета понадобятся разные комплекты бумаг. Чаще всего могут запросить: Паспорт заявителя. Свидетельства о рождении детей или об усыновлении. Свидетельство о праве собственности на имущество. Договор ипотеки при приобретении жилья в ипотеку, договор купли-продажи или контракт о долевом строительстве. Квитанции и чеки, подтверждающие сделки. Контракт с образовательным учреждением при возврате налога на обучение.
Договор с медучреждением при возврате налога за лечение. Договор о приобретении ценных бумаг при возврате инвестиционного вычета. Уточнить конкретный список документов на определенный вычет можно у сотрудников налоговой службы. Если подаете декларацию лично в налоговую инспекцию, то понадобится бумажная форма. При сдаче декларации сотрудник налоговой проверит правильность заполнения и наличие всех необходимых данных. Если не можете обратиться в налоговую службу лично, за вас это может сделать уполномоченный представитель. У него должна быть нотариальная доверенность на представление интересов. Для экономии времени можно записаться на прием к сотруднику налоговой через портал госуслуг. Отправить декларацию вместе с документами, подтверждающими право на вычет, можно по почте заказным письмом. Обязательно приложите список всех вложенных документов.
Если отчет не примут, пришлют ответное письмо с причинами отказа. Такой способ удобен для тех, кто проживает не по месту регистрации. Подать декларацию 3-НДФЛ можно и в электронном формате через портал госуслуг. Но для этого должен быть подтвержденный аккаунт и усиленная квалифицированная электронная подпись. Заполненный бланк справки экспортируйте в формате xml, поставите электронную подпись и отправить декларацию с отсканированными документами в налоговую. Но только в тех регионах РФ, которые заключили с многофункциональными центрами соглашения на такой вид обмена информацией.
Как заполнить декларацию на вычет
Многие забывают про КУДиР и пытаются заполнить декларацию сразу по выпискам или чекам. При этом риск ошибиться возрастает. А книгу может запросить налоговая для проверки, и тогда все равно придется ее сформировать. Поэтому рекомендуем соблюдать последовательность: сначала книга — потом декларация.
Если продаете через маркетплейсы МП , то доходы отражайте по отчетам МП в сумме фактических продаж, а не в сумме, поступившей на счет от МП. Если учетной программы нет, придется каждый платеж руками заносить в КУДиР. Если пользуетесь программой, доходы по банку и кассе автоматом встанут в книгу.
В СБИС можно настроить интеграцию с банком и онлайн-кассой, тогда выписки и чеки автоматически будут попадать в программу. Например, аванс подрядчику — это не расход для УСН. Принять в расходы такой платеж можно будет только на дату акта выполненных работ.
Для товаров есть еще одно условие — они должны быть проданы. Вручную правильно отразить все расходы в КУДиР сложно, надежнее использовать программу. СБИС сам проверит все условия признания расходов и подтянет в книгу только нужные расходы.
Взносы, уменьшающие УСН на объекте «Доходы» соответствующий раздел уберут из книги учета с 2024 года. Это страховые взносы за ИП, подлежащие уплате в текущем году, и за работников, уплаченные в текущем году.
Отражение доходов в виде дивидендов по иностранным акциям.
Для этого необходимо выбрать «За пределами РФ» и «Добавить источник дохода». В строке «Страна источника выплаты» — страну нахождения источника дохода. В строке «Страна зачисления выплаты» необходимо указать код страны, на счет в финансовой организации которой был зачислен этот доход.
Например, если доход получен на счет российского брокера, то необходимо выбрать Россию — 643. Далее нажмите «Добавить». В строке «Код дохода» начните ввод наименования или код дохода и выберите подходящее значение «1010 — Дивиденды».
Ниже выберите «Не представлять налоговый вычет». Далее укажите «Сумму дохода в валюте» и «Дату получения дохода» рис. Эту информацию можно получить из отчета о выплате дивидендов по иностранным эмитентам.
Запросить его можно у вашего менеджера. Также необходимо заполнить поле «Дата уплаты налога». Как правило, по дивидендам с удержанным у источника выплаты налогом это та же дата, что и дата получения дохода.
Для автоматического определения курса валюты необходимо поставить флаг «Определить курс автоматически». Ниже необходимо заполнить информацию о сумме налога, удержанного эмитентом у источника. В поле «Сумма налога в иностранной валюте» необходимо указать сумму налога.
Эту информацию можно также получить из отчета о выплате дивидендов по иностранным эмитентам. Сумма налога автоматически рассчитается в рублях по курсу ЦБ РФ на дату уплаты налога, которую вы указали выше. ВАЖНО: по иностранным ценным бумагам нельзя внести общую сумму всех доходов одного вида, а необходимо вносить отдельно по каждой бумаге на каждую отдельную дату получения дохода.
Для того, чтобы добавить несколько выплат дивидендов необходимо заново пройти шаги начиная от добавления источника выплаты дохода. После того, как вы внесли все доходы, нажмите «Далее». Если цель заполнения декларации — только уплата налога, то данный шаг можно пропустить.
На вкладке «В пределах РФ» необходимо выбрать источник дохода из трех вариантов: «организация РФ», «индивидуальный предприниматель» или «физическое лицо или иной источник». Организация РФ — работодатель или брокер. Обратите внимание на общие суммы, получившиеся в итоге раздел «общие суммы дохода и налога» , они должны соответствовать пункту 5 из 2-НДФЛ.
Чтобы внести каждый дополнительный доход нужно нажать на кнопку «Добавить доход» в правом верхнем углу данного раздела. Код вычета расхода и сумму можно также увидеть в пункте 3 справки 2-НДФЛ.
Что такое нулевая декларация УСН и кому ее нужно сдавать Нулевая декларация ИП - это обязательный налоговый отчет, в котором нет налоговой базы для уплаты налога. Подают его ИП, у которых не было дохода от предпринимательской деятельности в предыдущем отчетном периоде.
Помните, что есть 2 исключения, когда декларация НЕ считается нулевой: ИП применяет «Доходы минус расходы» и у него есть расходы в прошлом периоде; ИП использует нулевую налоговую ставку. Важно КУДиР надо вести всегда, даже если вы не работали. Заполняете первый лист, а во всех разделах пишите нули. Не используете ИП?
Сэкономьте до 45 000 рублей взносов за год! Закрыть ИП можно за 3 дня. Открыть еще быстрее. Если сейчас вы не используете ИП, то вы можете легко ликвидировать его с помощью нашего сервиса, а потом при необходимости открыть снова бесплатно в любой момент.
Закрыть ИП Подробнее 2. Образец: как ИП заполнить нулевой налоговый отчет Для подачи нулевого отчета в 2023 году, используйте форму, которую утвердила налоговая служба в 2020 году. Просто вам надо заполнить меньше разделов и вместо сумм поставить прочерк.
Заполните сведения по всем типам выбранных вычетов по каждому объекту, услуге, ребенку. В следующем разделе нажмите кнопку «Распорядиться» и укажите реквизиты счета для получения компенсации. Прикрепите копии подтверждающих документов. Введите пароль к сертификату ЭП. Нажмите «Подтвердить и отправить». Статус проверки, прочие уведомления и запросы от ФНС можно отслеживать в разделе «Сообщения». Через Госуслуги подать декларацию сложнее, потому что придется выполнить несколько лишних и нервозатратных действий: например, заполнить бланк можно только через специальную программу, которую надо скачивать на ПК.
Где взять бланк налоговой декларации Бланк доступен к скачиванию на сайте ФНС. Его нужно либо заполнить в текстовом редакторе, либо распечатать и вписать информацию от руки. Но гораздо удобнее оформлять документ с помощью специальной программы «Декларация» — в ней автоматически проверяется правильность внесения данных и вычислений. Подавайте налоговую отчетность только по актуальной форме. В ином случае ее отклонят. Если нет сумм, подлежащих уплате, то санкция ограничится всего одной тысячей рублей.
Кому и как надо сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2022 г.: полная инструкция с примером
| Образец заполнения формы декларации по УСН для ИП за 2022 год. Расчет значений | Декларация по УСН | ПОРЯДОК заполнения и представления Единой налоговой декларации организации (FORM STI-101). |
| Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 года | Образец, бланк, заполнение | изменения в новом бланке, образцы заполнения. |
| Заполнение декларации НДС по разделам в 2024 году. Пример | Итак, давайте рассмотрим вопрос заполнения НЕнулевой декларации по УСН 6% на конкретном примере. |
| 3-НДФЛ за 2023-2024 год | В случае, если вы хотите подать декларацию только на один вид вычета (например, социальный за обучения ребенка), то нажмите кнопку «Получить вычет», выберите его из списка и пошагово заполните все необходимые данные (упрощенный вариант заполнения декларации). |
| Заполнение таможенной декларации | Чтобы заполнить декларацию необходимо перейти по следующим вкладкам → «ДОХОДЫ И ВЫЧЕТЫ» → «ДЕКЛАРАЦИИ» → «ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ОНЛАЙН» (рисунки 1,2,3). |
Заполнение 3-НДФЛ по иностранным дивидендам, валюте и золоту: инструкция
Пример заполнения декларации по УСН. Бланк декларации, электронный формат и порядок заполнения утверждены приказом ФНС от 25.12.20 № ЕД-7-3/958@. Рассказали, какие поля заполнять в декларации и показали на примерах, как платить налог с продажи. Пример заполнения декларации по УСН. Бланк декларации, электронный формат и порядок заполнения утверждены приказом ФНС от 25.12.20 № ЕД-7-3/958@. Как подать налоговую декларацию ИП на УСН за 2023 год, образец заполнения отчётности онлайн — Справочная Точки. Предлагаем скачать бланк по КНД 1151001 и пример заполнения декларации.
Новая форма декларации 3-НДФЛ в 2023 году для скачивания — что изменилось
| Декларация 3 НДФЛ - заполнение онлайн бланка по образцу | Правильное заполнение декларации 3-НДФЛ гарантирует вам отсутствие штрафных санкций и проблем с налоговой. |
| Как заполнить декларацию на налоговый вычет | Подробную инструкцию по заполнению декларации УСН вы можете посмотреть на этой странице. |
Декларация соответствия условий труда: образец
3.3. При выборе варианта «Заполнить онлайн» пройдите последовательно все этапы заполнения: В разделе «Данные». Каждый пример новой формы декларации можно скачать в формате документа PDF (дата заполнения образцов 03.02.2023). сроки подачи в 2023 году. Скачать бланк декларации для печати и заполнения от руки PDF, 756 KB. Примеры заполнения налоговых деклараций за 2020 год. Правила и пример заполнения декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета при покупке квартиры и другого недвижимого имущества.
Образец заполнения формы декларации по УСН для ИП за 2022 год. Расчет значений
Как заполнить 3-НДФЛ за 2021 на новом бланке — образец декларации для скачивания. Скачать образец заполнения декларации по УСН «доходы» за 2023 год для ИП. В статье подробно разберем 3-НДФЛ для ИП на ОСНО в 2021 году: сроки подачи декларации, правила оформления и образец заполнения формы, штрафы.
Декларация по налогу на имущество: заполнение нового бланка для отчета за 2023 год
| Декларация по налогу на имущество: заполнение нового бланка для отчета за 2023 год | Пошаговая инструкция как заполнить и сдать налоговую декларацию по УСН в 2023 году. |
| Образец заполнения формы декларации по УСН для ИП за 2022 год. Расчет значений | Декларация по УСН 2024 года: сроки сдачи, способы предоставления, образец заполнения Закон устанавливает, что декларация по УСН должна быть заполнена и отправлена в налоговую в строго установленный срок по окончании периода отчета. |
| Как заполнить декларацию по НДС | Как заполнить 3-НДФЛ за 2021 на новом бланке — образец декларации для скачивания. |
3-НДФЛ за 2023-2024 год
В статье вы найдете подсказки и образцы заполнения декларации по НДС за 4 квартал 2022 года для разных случаев. Форма декларации по НДС за 4 квартал 2022 года Отчитаться по итогам 4 квартала надо на бланке, который подавали по итогам 4 квартала. Бланк декларации возьмите из приказа ФНС от 24. Новая декларация по НДС за 4 квартал 2022 года: бланк Скачать бесплатно Актуальный бланк отчета проще всего отличить по штрихкодам. Они поменялись на всех страницах.
А заранее этого узнать не получится.
Если же в квартале были операции, которые нужно указать в остальных блоках, то необходимо заполнить и их. Кроме того, существует упрощенная, или нулевая, версия отчета. В ней заполняют только титульник, ставя на остальных страницах прочерк. При наличии указанных предпосылок суммы реализации по льготируемым видам деятельности проставляются в разделе 7 декларации. Причем использовать можно только унифицированный бланк декларации.
Титульный лист Порядок заполнения главного листа декларации по НДС не отличается от правил, установленных для всех видов отчетности в ФНС: Данные об ИНН и КПП плательщика прописываются в верхней части листа и не отличаются от сведений в регистрационных документах. Налоговый период указывается кодовым обозначением, принятым для налоговой отчетности. Код налоговой инспекции — декларация представляется в то подразделение ФНС, где плательщик зарегистрирован. Точная информация обо всех кодах территориальных налоговых органов обнародована на сайте ФНС. Наименование субъекта предпринимательской деятельности — в точности соответствует названию, указанному в учредительной документации.
Контактный номер телефона, количество заполненных и передаваемых листов декларации и приложений. На титульном листе проставляется подпись представителя плательщика и дата формирования отчета. В правой части листа отведено место для подтверждающих записей уполномоченного лица налоговой службы. В листе обязательно указывается код территориального образования ОКТМО , где налогоплательщик осуществляет деятельность и состоит на учете. В строке 020 фиксируется КБК код бюджетной классификации по этому виду налога.
Внимание: при неточном указании КБК в декларации по НДС уплаченный налог не поступит на лицевой счет налогоплательщика и будет депонирован на счетах Федерального казначейства до выяснения принадлежности платежа. За просрочку уплаты налога будет начислена пеня. Строка 030 заполняется только в том случае, если счет-фактура выставляется налогоплательщиком-льготником, освобожденным от НДС. В строках 040 и 050 следует записать суммы, полученные по расчету налога. Если результат подсчета положительный, то сумма НДС к уплате указывается в строке 040, при отрицательном итоге результат записывается в строку 050 и подлежит возмещению из госбюджета.
Раздел 2 Этот раздел обязаны заполнять налоговые агенты по каждой организации, в отношении которой они имеют этот статус. Это могут быть зарубежные партнеры, не уплачивающие НДС, арендодатели и продавцы муниципального имущества.
В таких случаях состав нужных листов изменится, но принцип заполнения сохраниться в любом случае. Покажем как заполнить документ на примере. Предположим, вы продаете машину, которая была в вашей собственности меньше 3 лет. Продажная цена 1 450 000 руб. Автомобиль покупает обычный гражданин. Документов, которые подтверждают расходы на покупку проданного авто, нет. Поэтому доход от продажи вы уменьшаете на вычет — 250 000 руб. С него нужно заплатить налог в сумме: 1 200 000 руб.
Вы хотите только задекларировать доход. Больше вам ничего не нужно например, вычетов на лечение или образование.
Код налогового периода — 34. Отчетный год — 2020. Его можно списать из прошлых отчетов или выяснить на сайте ФНС. Для графы «По месту нахождения учета » коды, из которых нужно выбрать подходящий, перечислены в Приложении 2. Наименование юрлица вписывается полностью, с формой собственности. ИП вписывают имя, фамилию, отчество, как в паспорте.
Телефон записывают вместе с кодом города.