Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица.
Чем отличаются ИП и самозанятые граждане
Отсутствие наемных работников. Предприниматель должен убедиться перед оформлением, что он не имеет персонала. Но привлекать, например, продавцов в рамках гражданско-правовых отношений можно. Отказ направляют по специальной форме в территориальное подразделение налоговой инспекции, где ИП стоит на учете. Это можно сделать нарочно, заказным письмом с уведомлением и описью вложения по почте или через личный кабинет прямо на сайте. Придется вести книгу учета доходов и расходов. Обычные самозанятые, без предпринимательского статуса, вправе этим пренебречь, совмещающие обе формы — уже нет. Стоит помнить, что если самозанятый затянет со сроками переоформления, то ему до конца года придется платить налоги по общему режиму.
Кому нельзя Ограничения при оформлении самозанятости для предпринимателя те же, что и для гражданина, который до этого был наемным работником. Это не разрешено в случаях когда: для требуемой деятельности нужно минимум 2 человека; претендент — не гражданин Республики Беларусь или лицо без гражданства, временно пребывающий или проживающий в Беларуси — таким можно только заниматься торговлей продукцией утвержденной категории.
Также индивидуальный предприниматель должен уведомить государство о выбранной системе налогообложения. Выбор зависит от ряда нюансов: например, от планируемого финансового оборота, числа сотрудников, сферы деятельности. Самозанятый таких маневров для выбора не имеет. Но государство предоставляет налоговый бонус в размере 10 тыс. Этот вычет может уменьшать сумму налога, пока не закончится.
Никаких ограничений нет. Таким образом, несмотря на отсутствие выбора, статус самозанятого может быть более выгодным из-за льготной налоговой ставки, но действовать она будет только при условии, что ежегодный доход составляет не более 2,4 млн рублей. В ином случае человек автоматически лишается звания самозанятого и обязан заявлять о себе уже как об индивидуальном предпринимателе, а значит, нести и дополнительные расходы. Работа в команде Помимо налогов, действуют еще и иные обязательные взносы. Так, ИП должны оплачивать ежегодное пенсионное и медицинское страхование. Если у предпринимателя есть сотрудники, то раскошелиться необходимо и за них. Самозанятый от этого огражден: человек может делать пенсионные взносы только по собственному желанию.
Да и за подчиненных платить не нужно, так как эта форма занятости не позволяет их иметь. В какой-то момент вопрос наличия сотрудников становится для бизнесмена очень актуальным.
Не нужно вести бухучет и отчетность. Виды деятельности для которых установлен ЕНВД определяются местными властями. Упрощенная система налогообложения. Бухучет и отчетность тоже не обязательны при выборе этой схемы. И также один налог заменяет множество. УСН могут применять не все виды деятельности, список возможных вариантов можно посмотреть на сайте ФНС.
Для применения УСН существует ограничение по доходу. Так в 2019 году ИП сможет оставаться упрощенцем, если сумма дохода за последние 9 месяцев не превысит 112,5 млн руб. Патентная система налогообложения. Применять эту систему могут только предприниматели, чей годовой доход не превышает 60 млн руб, а численность работников не больше 15 человек. Также есть ограничения и по видам деятельности. Цена патента определяется исходя из срока действия патента и видов деятельности, по которым ИП намерен получать прибыль. Не нужно вести бухгалтерский учет и отчетность. Один платеж за патент заменяет все налоги.
Основная система налогообложения. Обязателен бухгалтерский учет и отчетность. За несвоевременную подачу деклараций в налоговую предусмотрены штрафные санкции вплоть до ареста расчетного счета. В отличие от самозанятых граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, ИП могут одновременно работать по множеству направлений, указанных в документах налоговой регистрации. Они могут трудиться как в одиночку, так и подбирать штат сотрудников для своего дела.
Система Мой налог Отчётность ИП зависит от выбранной формы налогообложения. ИП на УСН предоставляет отчёт раз в год. Наём работников Самозанятый не вправе привлекать сотрудников — это прямо запрещено. При выявлении нарушения он будет привлечён к ответственности например, по ст. Но лазейка есть — это заключение гражданско-правового договора хотя с этим тоже нужно быть осторожным.
Количество работников для ИП зависит от выбранной формы налогообложения. Например, лимитов для ОСН нет — можно хоть целый завод нанять. Совмещение с работой по найму ИП и самозанятый могут иметь постоянную и временную работу. Главный нюанс — она не должна камуфлировать предпринимательскую или трудовую деятельность. НПД уплачивается с доходов, не относящихся к заработной плате. Например, если наниматель захочет сэкономить и попытается оформить сотрудников как самозанятых или ИП, его без труда вычислят. В остальном ограничений нет — можно иметь статус ИП или самозанятого, чтобы оформлять через него доходы от аренды жилья, продолжая работать по трудовому договору. А вот предпринимателям для большинства направлений без кассы не обойтись. Например, при розничной торговле или оказании услуг. Декларируется отсутствие плановых проверок, но ничто не мешает «поработать» с гражданином в экстренном порядке.
Поддержка самозанятых и ИП может осуществляться в конкретном регионе и на федеральном уровне. Например, субсидия от Центра занятости в размере до 150 000 рублей на запуск своего дела. Основные виды поддержки предпринимателей Впрочем, самозанятых не так давно приравняли к ИП в правах на льготы и субсидии. Разница есть — самозанятые платят чуть больше по кредитам, а их максимальные суммы меньше. Однако проблема скорее не в ставках, сколько в возможности вообще получить такой кредит.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
В этом случае можно обойтись без ИП, оставаясь в статусе самозанятого (если доход не превышает 2,4 млн рублей в год). Чем отличается самозанятый от ИП?». Есть мнение, что ИП и самозанятость это не 2 варианта организации своего дела, а то, что самозанятость этов всего лишь один вариант системы налогообложения, который может выбрать и ИП, не закрываясь, наряду с УСН, например. Рассказываем, что лучше: зарегистрировать ИП или стать самозанятым Показываем разницу между ИП и самозанятым Приводим плюсы и минусы обоих налоговых режимов Деловая среда.
Суть режима самозанятости
- Чем отличаются ИП и самозанятые граждане
- Советы Open Academy
- Суть режима самозанятости
- Что такое самозанятость?
- Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
- Самозанятый и ИП – в чем разница
Самозанятый или ИП. В чем разница?
Но каждый из них имеет определенные преимущества, недостатки и нюансы. Все это надо учитывать, чтобы не нарушать законы, но и не переплачивать налоги. Фактически индивидуального предпринимателя наделяют правами и большинством обязанностей организаций. При этом в ходе ведения деятельности ИП рискует всем своим имуществом. Понятие самозанятых в НК РФ нет. Но к ним принято относить граждан, которые зарегистрировались официально в качестве плательщиков налога на профессиональный доход. Они могут самостоятельно оказывать услуги, продавать товары своего производства и т. Хотя оба статуса могут показаться очень схожими, они существенно различаются. Разобраться, в чем отличия самозанятого гражданина от ИП надо как тем, кто задумывается о начале работы «на себя», так и уже действующим представителям микробизнеса, желающим выбрать оптимальный режим налогообложения.
Отличие 1. Трудоустройство наемных сотрудников Главное, чем отличаются самозанятые и индивидуальные предприниматели — это возможность принимать на работу других людей. ИП может принимать на работу практически любое количество человек. Некоторые ограничения есть только при выборе спецрежимов налогообложения. Самозанятый принимать на работу других людей не может. Он выполняет работы, оказывает услуги или производит товары исключительно самостоятельно. Теоретически это означает, что возможностей для роста у ИП больше. Например, предприниматель при желании может открывать множество офисов или торговых точек, спокойно принимать на работу других людей и т.
Отличие 2. Соцвзносы Главное преимущество самозанятого перед ИП в том, что платить обязательные взносы на пенсионное и медицинское страхование не требуется. В НПД уже включены отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования, а отчисления в ПФР можно делать по отдельному договору с фондом, если есть соответствующее желание.
Иначе придётся регистрировать ИП и переходить на новую систему налогообложения.
Предприниматели могут получать в разы больше прибыли: до 60 млн на патенте, до 200 млн на УСН и без ограничений на ОСН. Самозанятые регистрируются в приложении, а ИП — в налоговой лично или онлайн Чтобы стать самозанятым, нужно скачать приложение «Мой налог». Войти в приложение получится с логином от личного кабинета налогоплательщика, по ИНН, номеру телефона или через Госуслуги. Можно также зарегистрироваться с нуля: для этого понадобится отсканировать паспорт и сфотографироваться на смартфон.
Обычно регистрация занимает 10 минут. Открыть ИП сложнее, и на это уходит минимум 3 дня. Самозанятые регистрируются бесплатно, а предприниматели — за 800 рублей ИП должны платить госпошлину, если привозят документы на регистрацию лично или отправляют вместо себя представителя по доверенности. Если подать документы онлайн, платить пошлину не придётся — например, через нотариуса или специальную программу на сайте ФНС.
Кроме госпошлины, у ИП могут появиться дополнительные расходы: за нотариальное удостоверение заявления и услуги по подаче документов; за квалифицированную электронную подпись, которая нужна, чтобы самостоятельно отправить документы онлайн. Она стоит около 1 000 рублей. Удобно, что если ничего не заработали, никаких налогов платить не нужно. ИП вносят налоговые платежи, в некоторых случаях даже если поработали в минус.
Размер выплат зависит от того, какую налоговую систему применяет предприниматель. Сумма выплаты рассчитывается от размера потенциального дохода, который установлен в регионе для конкретного вида деятельности. Узнайте больше о видах налоговых режимов в статье о регистрации бизнеса. ИП платят страховые взносы, а самозанятые — нет В отличие от предпринимателей уплата страховых взносов для самозанятых необязательна.
Здесь все зависит от особенностей бизнеса. Оплатить госпошлину 800 рублей. Сформировать платежное поручение можно прямо на сайте налоговой. Если подавать документы электронно, платить пошлину не нужно. Подать документы в налоговую по месту жительства предпринимателя.
Способов подачи много: лично, через сервис « Государственная регистрация ИП », через представителя по доверенности, почтой, через МФЦ или на портале Госуслуги. Еще можно зарегистрировать ИП с помощью посредников — юридических фирм, нотариуса. За такую услугу они берут от 2 до 4 тысяч рублей. После регистрации ИП нужно открыть расчетный счет в банке. Хотя закон этого не требует, вести полноценный бизнес со счетом физлица будет затруднительно.
Упрощенная система налогообложения. Бухучет и отчетность тоже не обязательны при выборе этой схемы. И также один налог заменяет множество.
УСН могут применять не все виды деятельности, список возможных вариантов можно посмотреть на сайте ФНС. Для применения УСН существует ограничение по доходу. Так в 2019 году ИП сможет оставаться упрощенцем, если сумма дохода за последние 9 месяцев не превысит 112,5 млн руб.
Патентная система налогообложения. Применять эту систему могут только предприниматели, чей годовой доход не превышает 60 млн руб, а численность работников не больше 15 человек. Также есть ограничения и по видам деятельности.
Цена патента определяется исходя из срока действия патента и видов деятельности, по которым ИП намерен получать прибыль. Не нужно вести бухгалтерский учет и отчетность. Один платеж за патент заменяет все налоги.
Основная система налогообложения. Обязателен бухгалтерский учет и отчетность. За несвоевременную подачу деклараций в налоговую предусмотрены штрафные санкции вплоть до ареста расчетного счета.
В отличие от самозанятых граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, ИП могут одновременно работать по множеству направлений, указанных в документах налоговой регистрации. Они могут трудиться как в одиночку, так и подбирать штат сотрудников для своего дела. Куда дует ветер самозанятости Государственная формулировка о самозанятом очень похожа на ИП.
Самозанятый — это физическое лицо, зарегистрированное в налоговом органе в установленном порядке и осуществляющее деятельность по получению прибыли для своих личных нужд.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Разница между ИП и самозанятым: таблица отличий. Отличия самозанятого от ИП на НПД. Самозанятость, в отличие от ИП, более ограничена в возможностях и не дает стаж для пенсии, но в то же время не накладывает такую большую ответственность на плательщика. Кто такие самозанятые Можно ли совмещать работу и самозанятость Как зарегистрировать самозанятость Как ИП стать самозанятым Какие налоги платят самозанятые Все вопросы 16. Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
ИП на НПД имеет ряд отличий от самозанятого физлица, и мы подробно их рассмотрели. Деятельность самозанятого отличается от деятельности индивидуального предпринимателя тем, что самозанятость это не статус, а специальный налоговый режим, который вправе применять как ИП, так и физические лица, ими не являющиеся. Самозанятость или ИП: что выбрать в 2021 г. Если вы только начинаете самостоятельную предпринимательскую деятельность, советуем начать с самозанятости. Но бояться процесса оформления бизнеса не стоит по причине того, что существует несколько вариантов: ИП, ООО или статус самозанятого. Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД. Поскольку пока нет официального определения самозанятых на законодательном уровне, возникает вопрос: чем отличается самозанятый от индивидуального предпринимателя.
Самозанятый vs ИП. Какой режим выбрать
| Чем отличается самозанятый от ИП | ИП vs Самозанятость: сравнительная таблица. |
| Домен припаркован в Timeweb | У самозанятого и ИП на НПД, в отличие от ИП на УСН есть ограничения по доходам. |
| Что выбрать: ИП или самозанятость | Как видим, отличий от ИП здесь много, но не надо делать поспешные выводы без расчёта налоговой нагрузки для каждого конкретного случая. |
| Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности | Сравнивая режим УСН для ИП и режим " самозанятый" выгоднее быть самозанятым, если Ваш вид деятельности туда подходит. |
ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Сравнивая, в чем разница между самозанятостью и ИП, большинство предпринимателей обращают внимание на расходы, связанные с налоговыми и страховыми отчислениями. Чем отличаются самозанятые от ИП? Разобравшись, чем отличается самозанятость от ИП, может показаться, что у этих понятий нет ничего общего. Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносына пенсионное и медицинское страхование.
ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Отличие ИП от самозанятых: плюсы и минусы Чтобы понять разницу ИП и самозанятого, нужно взвесить все за и против. Плюсы самозанятости: простота постановки и снятия с учета; легальный доход и «чистота» перед государством; возможность официально подтвердить размер заработков например, для получения ипотеки ; низкие налоговые ставки; нет обязательных страховых взносов; налоговый вычет — 22 130 рублей; возможность совмещать виды доходов например, можно одновременно проводить платные уроки по английскому и сдавать жилую квартиру ; возможность работы по найму НДФЛ с зарплаты будет отдавать работодатель ; не нужно сдавать отчетность, вести бухгалтерию и покупать кассу; организациям выгоднее работать с самозанятым, чем с физлицом. Минусы: нет трудового стажа, соответственно, чтобы получать пенсию придется добровольно перечислять взносы в Пенсионный фонд; ограничение по максимальному доходу; нет социальных гарантий: больничных, отпускных, командировочных, пособий по беременности; ограничения по роду занятий. Самозанятость подходит тем, кто работает сам на себя, хочет узаконить дополнительный доход или сфера его деятельности не требует составления деклараций и отчетов. Например, фотографам, дизайнерам, строителям, бухгалтерам, копирайтерам. Кроме того, самозанятость — хороший способ для ИП без работников сэкономить на налогах и избавиться от административной нагрузки. Плюсы работы в статусе ИП: более широкий спектр разрешенной деятельности; нет ограничений по доходам; разнообразие налоговых спецрежимов под каждый бизнес; можно нанимать работников в штат; налоговые каникулы и другие пособия от государства; легче оформить кредит, так как банки больше доверяют индивидуальным предпринимателям, чем самозанятым. Минусы ИП: обязанность платить страховые взносы, даже если деятельность не ведется или бизнес в убытке; нужно вести бухгалтерию, сдавать отчетности; больше налоговая ставка; более сложная регистрация и снятие с учета. Регистрировать ИП нужно, если в планах масштабирование бизнеса, найм работников или деятельность не подходит для самозанятости. Например, открытие магазина, автосервиса или агентства недвижимости.
Об остальных ограничениях по видам деятельности читайте отдельную консультацию ; доход самозанятого за календарный год ограничен суммой 2,4 млн руб. То есть если гражданин планирует получить больший доход за год, то лучше стать ИП; самозанятые не могут нанимать работников по трудовым договорам. Правда, они могут привлекать помощников по гражданско-правовым договорам; самозанятые не могут работать со своими бывшими работодателями в течение 2-х лет. Читайте об этом здесь ; у самозанятых не идет трудовой стаж для получения пенсии, если только они не начнут платить добровольные пенсионные взносы. Возможно, что эти минусы приведут к тому, что человеку придется зарегистрироваться в качестве предпринимателя. Самозанятость или ИП: что выбрать в 2021 г.
Надо было предложить такой вариант легализации, который не требовал бы сложной регистрации и высоких платежей в бюджет. Не сразу, но такой механизм был создан. Сначала самозанятые так называют тех, кто работает на себя без регистрации в ИФНС и уплаты налогов получили право вести легальную деятельность на территории четырех субъектов РФ. А в 2024 году налоговый режим действует на всей территории России. Количество самозанятых, зарегистрировавшихся в приложении «Мой налог», уже сравнялось с количеством ИП. Ближе всего статус самозанятого к статусу индивидуального предпринимателя. Если вы задумались о легализации своей доходной деятельности, узнайте, в чем разница между ИП и самозанятым, какие плюсы и минусы есть у каждого варианта. Создать документы для регистрации ИП бесплатно Налоговый режим для самозанятых Официально новый режим для самозанятых называется налогом на профессиональный доход. Причем перейти на него могут не только обычные физлица, но и те, кто уже открыл ИП. Организации работать в рамках НПД не могут. Так облагается зарплата наемных работников, дивиденды учредителей ООО, выручка от продажи личного имущества и другие доходы. Право применять НПД есть не у всех.
А ИП может заниматься перепродажей иметь магазин или оптовую базу , нанимать сотрудников и вообще вести полноценный бизнес без серьезных ограничений. Максимальный доход Согласно ст. Если предполагается больший оборот, а вы решаете, что выбрать — самозанятого или ИП — то лучше стать предпринимателем. Лимиты на доход у ИП если и есть, то очень высокие — нужно лишь выбрать подходящую форму налогообложения. Например, лимит выручки в 2024 г на УСН равен 199,35 млн руб. Нюансы регистрации Чтобы оформить самозанятость , нужно скачать приложение «Мой налог» , написать заявление и отправить фото гражданина и его паспорта. При наличии доступа в кабинет налогоплательщика будет достаточно заявления. Не подойдет это разве что принципиальным противникам современных технологий. Зарегистрироваться в качестве ИП чуть сложнее, зато есть сразу несколько вариантов. Важнейший нюанс — это выбор системы налогообложения. Отдельный расчетный счет Предприниматель вправе иметь расчетный счет в любом банке, с которым заключит договор. Самозанятому такая опция доступна, только если он зарегистрируется как ИП либо ранее имел такой статус, а счёт остался. Впрочем, плательщикам НПД расчётный счёт не нужен в обязательном порядке — можно принимать платежи через лицевой счёт то есть, на обычный счёт в любом банке, даже карточный. Системы налогообложения и ставки налогов Изучая, чем отличается самозанятый от ИП, нельзя не остановиться на платежах в пользу государства. Других ставок не предусмотрено. Причем сумму налога можно уменьшать на сумму страховых взносов. Налоговые вычеты ИП может получить право на вычеты только на общей налоговой системе. Тогда предпринимателю доступны все виды вычетов: имущественные при приобретении квартиры впервые , стандартные на детей , медицинские и прочие. На всех остальных системах налогообложения подобное не предусмотрено — ведь вычет полагается только за счет уплаченного НДФЛ. Правда, своего рода вычет ИП может получить и на УСН: при базе «Доходы» можно вычесть из суммы налога уплаченные страховые взносы; при выборе базы «Доходы минус расходы» доходы уменьшаются на подтвержденные документально расходы.
ИП и самозанятые: в чем отличия и что выбрать
Чем отличается самозанятый гражданин от ИП по уровню дохода — для первой категории законодательно установлен ограничительный лимит доходов. За год самозанятое лицо не должно осуществлять сделок на сумму, превышающую отметку 2,4 млн руб. Самозанятым, в отличие от предпринимателей, не надо отчитываться перед ФНС, использовать кассовую технику. Взаимодействие с фискальными органами осуществляется через специальное мобильное приложение, оно же формирует чеки для покупателей. Для регистрации в качестве самозанятого достаточно оформить заявку в мобильном приложении «Мой налог».
ИП подают заявление либо лично — на бумажных носителях с оплатой госпошлины, либо в электронном формате на сайте ФНС или на портале Госуслуг без уплаты госпошлины. Чем отличается ИП от самозанятых граждан применительно к направлениям деятельности? Для самозанятых операции по продаже подакцизной продукции считаются неправомерными. Ограничения затрагивают и реализацию товаров, подлежащих обязательной маркировке.
Торговая деятельность самозанятыми лицами может вестись в единственном случае — если продаются предметы, находившиеся до даты продажи в личном пользовании у самозанятого. То есть, операции перепродажи товара потребуют наличия статуса ИП.
В принципе нельзя торговать подакцизными товарами, например, алкоголем или бензином. Ограничение касается и агентов или посредников — людей, которые продают чужие услуги или товары и берут с этого комиссию. Например, агенты по недвижимости, получающие процент после продажи квартиры. Однако если вы производитель детской одежды, то есть шьете ее сами или вяжете, то можете смело пользоваться данным режимом.
Важно сравнить выгоды от налога на профессиональный доход с другими спецрежимами, которые законодательство разрешает использовать, если вы зарегистрированы как ИП. В ряде случаев они могут быть выгоднее». Деньги от клиентов разрешено принимать наличными или получать на карту. При этом онлайн-касса не нужна. Чек пробивают в специальном приложении от налоговой «Мой налог», затем отправляют его клиенту по номеру телефона или на электронную почту. Установить приложение нужно, чтобы проще вести отчетность: оно есть и для Android , и для iOS.
Кроме него, можно использовать личный кабинет на сайте «Мой налог». С кем работают. Самозанятые вправе работать с другими физическими лицами, ИП или компаниями. Лучше всего режим подходит тем, кто работает только с физическими лицами, самозанятость упрощает отчетность: вам не нужна онлайн-касса, формируете чеки в приложении «Мой налог», там же фиксируете доход и рассчитываете налоговые платежи. Компаниям обязательно нужно проверить, что самозанятый действительно зарегистрирован на день платежа. Это можно сделать в онлайн-сервисе от ФНС.
Иначе есть риск потом заплатить за работника налоги и взносы. Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» На практике компании относятся к самозанятым по-разному: от опасения до радости, что не надо платить налоги. Например, самозанятому автору Дмитрию Кузьмину отказали в официальном сотрудничестве из-за того, что клиент находился вне регионов эксперимента, — компания испугалась, что налоговая опровергнет статус самозанятого, заставит ее стать налоговым агентом, заплатить НДФЛ и пенсионные взносы. Другой самозанятой, Гульназ Хабибуллиной, отказались переоформить договор ГПХ на договор самозанятости. Компания сослалась на норму закона, по которой работодатель два года не может работать с бывшим сотрудником как с самозанятым. Эта норма касается только трудового договора, но компания решила перестраховаться.
Если сотрудник уволился, с ним два года нельзя работать по договору самозанятости. С работой по договору ГПХ нет ограничения, перезаключать его можно сразу. Главное — чтобы договор ГПХ не маскировали под трудовой, если это так, и договор ГПХ признают трудовым через суд, тогда и новый договор с самозанятым могут переквалифицировать в трудовой. В целом компаниям работать с ИП проще и удобнее, потому что это более понятно и предсказуемо. Но не более того. Если плательщик НПД зарегистрирован, выполняет свои обязательства по договору, выдает чеки, вовремя платит налоги, — с таким тоже можно спокойно работать».
Татьяна Никанорова, владелец и руководитель консалтингового центра «Профдело» Если самозанятый раньше работал с юридическими лицами по договору ГПХ, то нужно уточнить, готовы ли они продолжить сотрудничество в новом статусе. А если был оформлен в компании по трудовому договору, придется продолжить работать в статусе сотрудника, совмещая с самозанятостью — переоформить трудовой договор на договор с самозанятым нельзя. Например, маркетолог Кирилл работал с интернет-агентством по гражданско-правовому договору, а потом стал самозанятым. Агентство может перезаключить с ним договор и продолжить работу. А маркетолог Елена была оформлена в штат, поэтому после смены статуса она не может сотрудничать со своим работодателем как самозанятая: придется или продолжать работу по трудовому договору, или увольняться и искать других клиентов. Напротив, ИП и ООО позитивно реагируют, ведь они больше не должны платить за меня никакие налоги, и для них это экономия.
Физические лица сами чеки не просят, но нормально реагируют, когда я говорю, что сейчас сформирую и пришлю чек».
После постановки на учет необходимо в течение месяца обязательно уведомить налоговую о том, что вы отказываетесь от текущего режима налогообложения. Если не сделать это, то постановка на учет по НПД аннулируется. Это можно сделать в личном кабинете ИП на сайте ФНС или через Госуслуги, если у вас есть квалифицированная электронная подпись. Если ее нет, то необходимо либо лично прийти в налоговую и передать сотрудникам заполненную форму, либо отправить её заказным письмом с описью по почте.
Подайте налоговую декларацию. После уведомления налоговой ИП обязан составить и подать декларацию за текущий год с 1 января до даты постановки на учет по НПД и оплатить начисленный налог плюс страховые взносы за фактически отработанные дни. Декларацию также необходимо передать в налоговую. Сделать это нужно до 25 числа следующего за уведомлением и переходом на самозанятость месяца. Важно выполнить все перечисленные шаги.
Обратите внимание: если на ИП зарегистрирована онлайн-касса, но в дальнейшем она использоваться не будет — ее нужно снять с учета. Наемные сотрудники должны быть уволены до того, как будет подано заявление на регистрацию самозанятого. Если ИП нет, необходимо сначала зарегистрироваться в приложении «Мой налог», а после постановки на учет в качестве самозанятого подать в налоговую заявление на регистрацию ИП. После чего НПД применится автоматически. В нем указать все требуемые данные.
Отправить документы через сервис налоговой. В нем необходимо нажать на кнопку «Создать заявление», после чего в подзаголовке «Индивидуальные предприниматели» выбрать пункт «Зарегистрировать». При желании заявление можно распечатать и отправить по почте, через нотариуса или МФЦ, принести в налоговую лично. Оплатить госпошлину в размере 800 рублей. Не требуется, если вы оформляли ИП онлайн с электронной подписью, в том числе с помощью нотариуса или МФЦ.
Процедура регистрации ИП занимает 3 рабочих дня. Результат будет отправлен на электронную почту, которая должна быть написана в заявлении. Если нужно, также можно запросить копию в бумажном виде. После получения нужных документов вы можете начинать работать. Подытожим ИП имеет больше возможностей относительно самозанятости, но зато с ним больше бумажной волокиты, есть обязанность платить страховые взносы, НДС и приобретать онлайн-кассу.
Самозанятость, в отличие от ИП, более ограничена в возможностях и не дает стаж для пенсии, но в то же время не накладывает такую большую ответственность на плательщика. Оба этих статуса можно совместить, если вести по ним разную деятельность, или объединить в ИП на НПД — это позволит самозанятым получить больше возможностей для развития, а ИП — избавиться от деклараций и страховых взносов. Индивидуальные предприниматели на НПД имеют все те же ограничения по виду деятельности и сотрудникам, что и обычные самозанятые. Но в то же время им доступны некоторые преимущества статуса — расчетный счет, онлайн-касса, оформление лицензий и так далее. Для перевода действующего ИП на НПД нужно сначала зарегистрироваться как самозанятый, а потом отказаться от текущей системы налогообложения.
Если регистрировать новое ИП, то сначала нужно встать на учет по НПД, а потом уже подавать заявление на регистрацию.
Указанные изменения позволили освободить от налогообложения следующие категории самозанятых граждан пункт 70 статьи 217 НК РФ : людей, присматривающих или ухаживающих за детьми, больными, лицами, достигшими 80 лет, а также другими лицами, нуждающимися в постоянном постороннем уходе по медицинскому заключению; репетиторов; людей, выполняющих уборку жилых помещений, ведущих домашнее хозяйство. Законами субъектов РФ могут быть установлены и другие виды услуг для личных, домашних и других подобных нужд, доходы от оказания которых освобождаются от налогообложения. Быстро и без ошибок подготовить все документы для регистрации ИП можно через бесплатный сервис «Моё дело». В соответствии с этим законом, с 1 января 2019 года в четырех субъектах РФ: Москве, Республике Татарстан, Московской и Калужской областях граждане могут использовать специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Воспользоваться им могут как физические лица, так и индивидуальные предприниматели.
Разбираемся, чем отличается ИП от самозанятых граждан
| Какие минусы у самозанятости | Самозанятый и ИП: в чем разница. |
| Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать? | При сравнении статусов ИП и самозанятых очень часто возникает вопрос: можно ли совмещать ИП и самозанятость или вообще перейти от одного налогового режима к другому и наоборот. |
| Самозанятые: плюсы и минусы в 2024 году, отличия от ИП | Особенности каждого из статусов, чем отличается ИП от самозанятого, для кого выгодна самозанятость – в статье |
| Самозанятый или ИП, что выгоднее в 2024 году | Что выбрать: ИП или самозанятость. Самозанятым предпринимателям достаточно платить 4% с поступлений средств от клиентов-физлиц и 6% с платежей от юридических лиц и ИП. |
Чем отличается ИП от самозанятого?
Самозанятость или ИП: что выбрать в 2021 г. Если вы только начинаете самостоятельную предпринимательскую деятельность, советуем начать с самозанятости. Чем отличается самозанятый от ИП?». 3 Таблица: ключевые отличия самозанятого от ИП. Другой минус — в отличие от ИП, самозанятый не может нанимать персонал для выполнения какой-то работы. Самозанятый снимется с учета, а ИП, может, и не снимется, но уйдет в тень.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Не любая деятельность подходит под этот налоговый режим. Пишу кратко. Подробнее в ст. Не может зарегистрироваться как плательщик НПД тот, кто: а реализует подакцизные товары и товары, подлежащие обязательной маркировке.
Например, некоторая одежда подлежит обязательной маркировке. Поэтому, если вы производите товар, проверьте, требует ли он маркировку. И периодически отслеживайте, вдруг будут изменения требований.
Купил, чтоб перепродать — нельзя. Пользовался сам и решил продать на Авито или подобном сайте с целью прибыли — ок. Смотрите исключение в законе.
Например, Маша — парикмахер. Она делает стрижки и красит волосы. Маша может применять НПД.
Но если она решит закупать проф. Потому что это Маша не создала своими руками. В какой-то месяц может быть 0, а в какой-то 300к.
Это значения не имеет. Главное — суммарная цифра. Если превышает — придется переходить на другой налоговый режим.
Кстати, в законе сказано, что эти ставки не будут увеличиваться на время всего действия НПД до 2028 года.
При условии, что он уже введен в его регионе. Если же он хочет открыть салон красоты со штатом парикмахеров, косметологов или других сотрудников, то ему придется регистрировать ИП или ООО. Поскольку, вести деятельность в качестве самозанятого с наемными специалистами он не сможет. Делая выбор самозанятый или ИП в такси, физлицу также нужно решить какого рода деятельность он собирается осуществлять. Если же он планирует на своем или арендном автомобиле сотрудничать с имеющимся парком например, Яндекс.
Такси , то переход на данный режим в качестве самозанятого будет наиболее целесообразным. При условии, что в его регионе уже введен НПД. Однако, при выборе наиболее выгодной системы налогообложения существует масса нюансов, разнящихся от случая к случаю. Читайте: Самозанятый в такси: как стать, плюсы и минусы. Конечно, с точки зрения финансовой нагрузки и «бумажной волокиты» регистрация в качестве самозанятого выглядит более приемлемой. Но только для тех граждан, которые укладываются в рамки выдвинутых для данной категории ограничений.
Если эти условия соблюдать невозможно, то применять НПД для своих доходов невозможно. Если определиться с выбором по-прежнему сложно, стоит учесть, что: Оформить самозанятость можно быстро даже не выходя из дома в любой момент.
Самозанятые же лишены права выбирать формат работы и взаимодействия с налоговиками. Существенная разница, чем отличается самозанятый от ИП — самозанятому не надо платить страховые взносы, а ИП ежегодно осуществляет отчисления за себя в фиксированных размерах. Самозанятые могут стать участниками системы обязательного государственного соцстрахования, но только на добровольной основе. Период работы в статусе ИП засчитывается в страховой стаж , а самозанятость учитывается при начислении пенсии только в том случае, если гражданин производит уплату страховых взносов.
Самозанятые граждане и ИП работают сами на себя, но у частных предпринимателей есть право использовать наемный труд, самозанятые такой возможности лишены они могут заключать ГПХ-договоры с физлицами. Для самозанятых введены жесткие ограничения по сферам деятельности, что не предусмотрено для ИП. Чем отличается самозанятый гражданин от ИП по уровню дохода — для первой категории законодательно установлен ограничительный лимит доходов. За год самозанятое лицо не должно осуществлять сделок на сумму, превышающую отметку 2,4 млн руб. Самозанятым, в отличие от предпринимателей, не надо отчитываться перед ФНС, использовать кассовую технику. Взаимодействие с фискальными органами осуществляется через специальное мобильное приложение, оно же формирует чеки для покупателей.
Для регистрации в качестве самозанятого достаточно оформить заявку в мобильном приложении «Мой налог».
В 2023 году в ФОМС каждый предприниматель должен заплатить 8766 р. При доходе свыше 300 тыс.
Отличие 3. Налоги Разбирая отличия ИП от самозанятых в 2021 году, не стоит забывать о налогообложении. Самозанятые являются плательщиками НПД.
Расходы самозанятых не учитываются, т. Дополнительно самозанятым доступен вычет в 10000 р. Как только вычет использован, начинают применяться стандартные ставки.
Они определяют порядок расчета налогов и их размер. На вычеты предприниматель может рассчитывать только при применении ОСН. Получить их он сможет в обычном порядке, как и другие плательщики НДФЛ.
Отличие 4. Ограничения по сумме дохода Различие в предельной сумме доходов между ИП и самозанятым довольно существенны. Предприниматель должен ориентироваться на выбранную систему налогообложения.
Например, при ОСН у него не будет никаких ограничений по сумме дохода за год или другой период, а при УСН для сохранения права на применение «упрощенки» доход не должен превышать 150 млн рублей за год. Для самозанятых ограничение по выручке установлено на уровне 2. При этом нет ограничений на доходы в месяце.
Например, если в течение полугода самозанятый зарабатывал по 300 тыс. Отличие 5. Сдача отчетности Индивидуальный предприниматель сдает отчетность самостоятельно в соответствии с выбранной системой налогообложения.
ИП и самозанятость: можно ли совмещать, нюансы
| В чем разница между ИП и самозанятым и что лучше выбрать для открытия своего дела в 2024 году | Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости. |
| Самозанятый и ИП в чем разница? | Разница между ИП и самозанятым: таблица отличий. |
| Как стать самозанятым и сохранить ИП | Далее рассмотрим разницу между самозанятыми и ИП, а также расскажем о порядке оплаты оказанных самозанятыми услуг, работ или поставленной продукции. |
Современная форма самозанятых (НПД)
- Сравнительная таблица ИП и самозанятого в 2024 году
- Вы отписались от рассылки!
- Самозанятые или ИП: в чем разница и что лучше для оформления интернет-магазина
- Зачем ИП переходить в статус самозанятого