А, по процентам только на одну ипотеку действует. Государство позволяет вернуть часть средств, уплаченных за проценты по ипотечному кредиту, в виде налогового вычета. Если ипотека погашена досрочно, налоговый вычет по процентам ипотечного кредита предоставляется в размере фактически выплаченных банку процентов (с учетом возвращенных банком переплаченных процентов). Ипотеку погасили досрочно, проценты за 3 года — 150 тыс. ₽. С помощью этого вычета удалось вернуть 19,5 тыс. ₽. Ипотеку погасили досрочно, проценты за 3 года — 150 тыс. ₽. С помощью этого вычета удалось вернуть 19,5 тыс. ₽.
Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения
Рассмотрим эти различия подробнее. Налоговый вычет на проценты по ипотеке «по-старому» Важная черта налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку до поправок — в законодательстве было указание, что вычет может быть предоставлен в отношении лишь 1 объекта. Цена квартиры и проценты по ипотеке были составляющими 1 вычета, поэтому получить возмещение НДФЛ с процентов допускалось только при условии заявления вычета на квартиру письмо Минфина от 24. То обстоятельство, что налогоплательщик изъявил желание возместить налог за квартиру, является основанием для последующего ежегодного обращения за вычетом на проценты, уплачиваемые банку. Расходы на проценты возмещаются без ограничения суммы в течение всего срока ипотеки. Налогоплательщик, который до вступления законодательных поправок обращался за возмещением НДФЛ на проценты, продолжает заявлять вычет в том же порядке, как и раньше. Рассмотрим ситуацию, когда налогоплательщик заявил имущественный вычет по квартире в ипотеку в 2013 году, но почему-то не заявил вычет на проценты. В 2015 году можно заявить вычет на проценты за текущий год, а также за пропущенные годы, но не более 3 лет п.
Доказательствами права на вычет станут договор, где указано, на какой объект израсходованы кредитные средства, и документ о том, что на покупку этой квартиры предоставлялся вычет. В дальнейшем вычет по уплаченным процентам можно заявлять ежегодно до полной выплаты кредита. Действующее ограничение общей суммы ипотечных процентов в данном случае не применяется, потому что оно распространяется только на жилые объекты, приобретенные после 2014 года.
Мама сможет получить еще 500 тыс. А вот лимит за проценты хоть и не был использован полностью, но ко второй ипотеке остаток применить уже нельзя.
Хотя это было бы выгоднее. Что с этим делать Не спешите оформлять вычет за проценты по ипотеке, если есть планы по досрочному погашению. Возможно, выгоднее будет вернуть налог по другому жилищному кредиту.
Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно. Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности. Кто имеет право на возмещение? Вот кто может получить имущественный вычет: Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов НДФЛ.
Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов. Родители, а также опекуны, попечители и др. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию. Кому льгота не положена: Заемщикам, которые приобрели жилье или земельные участки за счет своих работодателей или других третьих лиц, а также за счет материнского капитала и государственных субсидий. Тем, кто купил жилье у близких родственников. Налоговый кодекс называет таких лиц взаимозависимыми. К ним относят супругов, детей, родителей, братьев, сестер, опекунов и подопечных.
Заемщикам, которые ранее уже получали возмещение подоходного налога за уплаченные проценты. Заемщикам, которые подали документы по двум и более объектам недвижимости. Тем, кто не получает официальную зарплату. Важный момент, который надо запомнить: в Налоговом кодексе четко указано, что повторное предоставление права на имущественный вычет не предусмотрено. Способы оформления возврата Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа. Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.
Если же жилье было приобретено по ипотеке после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн.
Мы всё оформим и сами сдадим в Налоговую! Если нет возможности взять справку 2-ндфл у работодателя — ничего страшного — мы поможем Вам взять данные из Вашего личного кабинета в налоговой Если зарплата полностью официальная, то можно оформлять документы сейчас и за 2024 год для оформления за 2024 год достаточно взять реквизиты организации в которой сейчас числитесь. Это наименование организации, ИНН, КПП если есть 3 свидетельство о рождении детей до 18 лет или учащихся ОЧНО до 24-х лет 4 копия сберегательной книжки или реквизиты счёта карты , куда будут возвращаться деньги 5 копия выписки из ЕГРН или копия свидетельства о регистрации права собственности 6 справка об уплаченных процентах за те года, за которые еще не подавали. Если были досрочные погашения кредита, то нужно предоставить новый график платежей 9 ВНИМАНИЕ: Если у Вас есть личный кабинет на сайте налоговой или Вы зарегистрированы на госуслугах, то возьмите с собой данные для входа в личный кабинет. В этом случае приём и проверка документов инспектором пройдёт намного быстрее! Если еще не зарегистрированы, то очень советуем зарегистрироваться, все госорганы переходят на электронный документооборот. Если не знаете как зарегистрироваться — обратитесь к нам, мы поможем и подскажем как это сделать!
Документы можно принести в один из 4х офисов или прислать на электронный адрес 374537 BK. RU Мы всё можем удалённо принять, оформить и сдать в Налоговую, Вам даже не нужно будет приходить в офис!
Как получить налоговый вычет за квартиру
Возврат по ипотеке не зависит от стоимости жилья и даже суммы ипотеки, он рассчитывается исходя из суммы уплаченных процентов. — проценты по ипотечному кредиту. график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами. это возможность на следующий год после сделки вернуть 13% от стоимости жилья и от суммы выплаченных процентов по ипотеке. Возврат 13% за потребительский кредит? Возврат 13% от ипотечного кредита?
Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
Лимит по вычету — 2 000 000 рублей, с которых государство может вернуть покупателю до 260 000 рублей. В данном случае льгота предоставляется не в отношении объекта, поэтому неиспользованный остаток никуда не пропадет. Его можно будет заявить к возврату позже, если вы приобретете еще одно жилье. По процентам с ипотеки такая возможность отсутствует. Если взять еще один кредит на приобретение строительство жилья, то остаток с процентов предыдущей ипотеки на него не перенести. В этом принципиальная разница. Кто может воспользоваться вычетом по процентам Имущественные вычеты введены для физических лиц. Право на возврат процентов возникнет при соблюдении нескольких условий. Так, гражданин должен являться налоговым резидентом РФ — проживать в России не менее 183 дней на протяжении 12 месяцев подряд статья 207 НК РФ. Материал по теме Что будет, если не платить налоги?
По вам будут плакать штрафы и — временами — тюрьма Ответственность за неуплату налогов: налоговая, административная и уголовная. Акценты государственных органов при выявлении налоговых нарушений и методы избегания ответственности для граждан и организаций. С заявителя обязательно должен официально удерживаться НДФЛ — работодателем или самостоятельно. Безработные или налогоплательщики по другим системам, что называется, «пролетают». Наконец, для получения вычета по ипотечным процентам должна быть, собственно, ипотека — оформленная либо на заявителя, либо на жену или мужа. Факт уплаты процентов фиксируется банковскими документами: договором, выпиской по счету, графиком платежей, справкой о размере внесенных средств. Заемщик может обратиться за возвращением процентов в период действия ипотеки или после погашения кредита. Вычет будет доступен, пока налогоплательщик не исчерпает его лимит.
Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность.
Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги». Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру. Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы. Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга. Исключение будет только в том случае, если заключен брачный договор, по которому собственником объекта является только один супруг», — отмечает Петр Гусятников. Если же вы купили недвижимость, находясь в гражданском браке, и зарегистрировали ее только на одного из супругов, то второй не сможет претендовать на вычет даже после заключения брака, указывает юрист. Когда вычет оформляют оба супруга, им нужно распределить суммы.
Например, если квартира стоит 4 миллиона рублей, то муж и жена могут получить по вычету с 2 миллионов рублей. Тогда каждому вернут по 13 процентов от суммы — то есть по 260 тысяч рублей. Если жилье купили за 3 миллиона рублей, то муж может вернуть налог, к примеру, с 2 миллионов рублей, а жена — с 1 миллиона рублей. Или наоборот. Сумму можно разделить в любой пропорции, но нужно помнить про лимиты. К примеру, если жилье стоило 10 миллионов рублей, супруги не смогут оформить «основной» вычет по 5 миллионов рублей на каждого. Оба супруга могут получить и вычет за проценты по ипотеке. Правила те же, но лимит в таком случае увеличивается до 3 миллионов рублей на каждого а для сделок, заключенных до 2014 года, лимита нет. Если жилье стоило меньше 2 миллионов рублей и вы получили менее 260 тысяч рублей вычета, то неиспользованный остаток можно будет получить в будущем при покупке другого жилья.
Например, вы приобрели недвижимость за 1,7 миллиона рублей и получили 221 тысячу рублей в качестве вычета. Если в будущем вы снова будете покупать жилье, то сможете опять оформить возврат и получить остаток, «добив» лимит в 260 тысяч рублей. За один год вы сможете получить сумму не больше, чем заплатили НДФЛ. Если за один год вернуть всю сумму не удалось, то в следующем году можно будет снова подать декларацию и получить возврат — и так, пока вам не перечислят весь вычет. Правда, переносить остаток вычета стало возможно только с 2014 года. Так что если вы уже получали налоговый вычет за покупку жилья до 2014 года, то оформить его еще раз не получится , сколько бы вы ни вернули в прошлый раз. А вот вычет за проценты по ипотеке можно получить только на какую-то одну недвижимость, остаток перенести не получится. При оформлении другой ипотеки применить неиспользованный остаток вычета не получится», — уточняют на «Госуслугах». Ну а как конкретно получить мой вычет?
Есть три способа. Вы можете подать в налоговую службу декларацию 3-НДФЛ, обратиться к работодателю или использовать упрощенный порядок. В первых двух случаях понадобится предоставить документы, в том числе выписку из ЕГРН и договор о покупке квартиры. С полным списком документов можно ознакомиться на «Госуслугах». Подать декларацию 3-НДФЛ сразу после покупки квартиры нельзя: нужно дождаться начала следующего года. Сделать это можно как при личном визите в налоговую, так и онлайн на сайте ФНС. Кроме того, нужно будет приложить заявление на возврат налога и сканы или копии документов, подтверждающих право на вычет. Проверка декларации займет не больше трех месяцев. Еще до месяца уйдет на то, чтобы перечислить деньги на ваш счет.
Можно, но есть нюансы. С 2021 года в России действует упрощенный порядок получения налогового вычета. Но с его помощью можно получить только те вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 года. Если вы приобрели жилье раньше, то вычет надо оформлять «по старинке». К примеру, если вы купили квартиру в 2019 году и тогда же оформили право собственности, воспользоваться упрощенным порядком не получится — ведь право на вычет появилось в 2019 году.
Как все проходит: Заемщик предварительно обращается в банк и пишет заявление. Дата гашения обычно назначается через 10-14 дней после факта обращения. Банк делает расчет, указывая, сколько должно лежать на счету для полного закрытия ссуды в обозначенный день. Заемщик обеспечивает это обязательство. Деньги списываются в этот день, кредит досрочно закрывается.
Заемщик обращается в банк за справкой о том, что обязательство выполнено. Чем раньше заемщик делает досрочное гашение, тем меньше процентов он переплатит. Налоговое законодательство в некоторых случаях позволяет заемщикам вернуть часть уплаченных процентов возврат НДФЛ. Но это актуально далеко не для каждого кредита, особенно потребительского. Это расходы на образование, медицину и покупку недвижимости. И кредит тут совершенно не при чем. Если кредитными — тоже может. Если рассмотреть, можно ли вернуть 13 процентов с потребительского кредита, то это невозможно. По закону можно вернуть только часть процентов по ипотеке. Все, никак иначе вне зависимости от цели кредитования.
Разъясняем ситуацию: Возврат налога за лечение, оплаченное в кредит. Возврат налога за образование. Возврат налога по ипотечным ссудам. По каждому направлению есть ограничения и условия. Например, если речь об образовании, то возврат НДФЛ актуален только при очном обучении, вернуть можно не более 50 000 рублей.
Из-за этого возможна ситуация, когда уже после оформления ипотеки и начала выплат по ней вы находите более привлекательное предложение. Для решения этой проблемы многие банки реализуют программу рефинансирования ипотеки. Рефинансированием называют получение нового займа для уплаты уже имеющегося. При этом условия по новому кредиту, как правило, лучше прежних. Рефинансировать ипотеку можно в уже выбранном кредитном учреждении при наличии подходящих предложений или в другом банке. К рефинансированию ипотеки стоит относиться также ответственно, как к ее получению. Если вы решились поменять условия жилищного кредита, обратите внимание на: Возможные затраты. Посчитайте, равноценна ли выгода от меньшей процентной ставки уплаченным при заключении новой ипотеки средствам. Новые условия. Помимо сниженных процентов, кредитные линии имеют множество отличий. Одно из них — возможность досрочного погашения существуют программы ипотеки, предполагающие штрафы за досрочную уплату долга. Рефинансирование взятой изначально ипотеки возможно неограниченное количество раз. Налоговая обратит внимание только на то, чтобы все кредиты были связаны одной целью — покупкой определенного объекта недвижимости. Поэтому в новых договорах с банками обратите внимание на наличие пункта о том, что деньги предназначены для рефинансирования текущего кредита. Рефинансирование ипотеки не отменяет возможности получить налоговый вычет. Процедура его оформления — та же. Встречаются случаи, когда выданная по программе рефинансирования сумма превышает остаток долга. При этом право на вычет также остается с вами, а сумма компенсации пропорциональна остатку по первой ипотеке. Вычет по ипотеке, оформленной в браке Оформляя квартиру в совместную собственность, можно распределить доли, зависящие от доходов и ежегодно меняющиеся. Приведем пример того, как рассчитывается подобный вычет: Семейная пара купила в ипотеку квартиру за 6 млн рублей. Договор купли-продажи был заключен на мужа, а жилье оформлено в совместную собственность, что дало супругам возможность распределить вычет. Если основной имущественный вычет семья решает поделить поровну, а вычет с процентов оставить мужу, супруги получат по 260 тыс. Данная налоговая льгота может быть использована семьями, один из членов которой начинает зарабатывать меньше или вовсе теряет работу. Налоговый вычет и маткапитал Сегодня многие молодые семьи покупают квартиры с использованием материнского капитала. Так в России называют денежную сумму, которую государство выдает родителям после рождения ребенка. Подробно о том, как приобрести жилье с использованием данной выплаты, читайте в нашем материале. Можно ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке при использовании маткапитала? Да, но его размер будет высчитываться без учета выданных государством средств. Приведем пример: В 2018 году вы купили квартиру в ипотеку, а в 2021 году получили материнский капитал и частично погасили им задолженность. В этом случае государственная субсидия покрывает часть основного долга и часть процентов по кредиту. Все проценты, выплаченные за счет маткапитала, не будут учитываться при расчете вычета. Как получить максимальную компенсацию? Наше налоговое законодательство позволяет вернуть с покупки квартиры достаточно крупную сумму — 1,3 млн рублей.
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2022 году
Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма. Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т.
При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег. Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 или в любом другом году и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2021 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. Какие понадобятся документы? Заявление, в котором указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги. Кредитный договор на приобретение дома, квартиры, комнаты или доли в них.
Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость. Договор о долевом участии в строительстве и передаточный акт от застройщика заемщику. Если недвижимость приобретается вами в собственность детей или подопечных, то надо подготовить свидетельства о рождении и разрешение органов опеки. Документы, которые подтвердят произведенные вами расходы по покупке объекта и уплаты банку взносов по ипотечному займу. Срок рассмотрения заявления — 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Документы придется оформлять ежегодно.
Но есть и другой вариант, когда деньги можно получать ежемесячно.
Если вы купили квартиру и выплатили ипотеку ранее, а узнали о налоговом вычете только сейчас, расстраиваться не стоит. Обратившись в налоговую, вы сможете вернуть подоходный налог за все время, начинающееся с оформления квартиры в собственность. При этом размер вычета не будет превышать суммы уплаченного в расчетном году НДФЛ. Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке? Получение имущественного вычета и компенсации уплаченных процентов может происходить двумя способами: самостоятельно через налоговую или через работодателя. Оформление через налоговую Данный способ получения вычета предполагает ежегодную выплату средств, не превышающих уплаченный за налоговый период НДФЛ.
Такой вариант позволяет получить деньги одной суммой. Самостоятельно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно в налоговой инспекции по месту жительства или онлайн. Второй способ возможен благодаря личному кабинету налогоплательщика-физического лица на сайте ведомства. Для того, чтобы получить вычет единоразово, налоговой необходимо будет предоставить заполненную декларацию 3-НДФЛ. Это документ, в котором физическое лицо отчитывается о расходах и доходах за год. Ее можно подать в течение 3 лет с момента заключения ипотечного договора. За каждый год в ФНС нужно предоставить отдельный отчет.
Получив декларацию, налоговая начинает камеральную проверку: это процедура, при которой инспекция изучает поданные документы, следит за отсутствием ошибок в бумагах и соответствием законодательству. Как правило, такая проверка длится не более трех месяцев. Если в инспекции одобрили полученную декларацию, в личном кабинете вы сможете увидеть переплату по налогу, которая и является подтверждением права на налоговый вычет. После этого вам останется лишь написать заявление на возврат денежных средств, указать в нем банковские реквизиты, по которым будет перечисляться компенсация и ждать выплат. Они поступят на ваш счет в течение одного месяца. Оформление вычета через работодателя Налоговый вычет, оформленный через работодателя, предполагает ежемесячную прибавку к заработной плате. Это возможно, так как при данном способе компания перестает отчислять в налоговую НДФЛ сотрудника.
Предположим, ваша зарплата при этом составляет 40 тыс. В таком случае, вы будете ежемесячно получать в качестве прибавки оставленный у вас подоходный налог: 5200 рублей. Дополнительные деньги будут приходить, пока их общая сумма не достигнет 156 тыс. Для оформления вычета через работодателя нужно получить в налоговой специальное уведомление, которое подтверждает ваше право на вычет. Для этого придется написать заявление и собрать необходимые документы. В течение 30 дней налоговая выдаст вам заветное уведомление. Полученный документ нужно отнести в бухгалтерию по месту работы.
Уведомление действует ровно 1 год, поэтому через 12 месяцев его придется оформлять повторно. Какие документы нужны для получения компенсации? Вне зависимости от того, как вы решили вернуть часть потраченных средств: через налоговую или через работодателя, основной список нужных документов будет одинаковым. К ним относятся: заявление на получение вычета с указанными реквизитами, на которые будут переводиться деньги; паспорт; договор купли-продажи или ДДУ, если квартира приобретена в еще строящемся объекте; документы, подтверждающие право собственности выписка из ЕГРН или акт приема-передачи жилого помещения в новостройке ; все свидетельства об оплате чеки, банковские платежки или расписки. Для того, чтобы получить вычет за уплаченные по ипотеке проценты, к перечисленным выше документам придется добавить: ипотечный договор с графиком платежей по кредиту; документы, подтверждающие погашение процентов по ипотеке. Кроме того, в данный список могут входить свидетельства о рождении ребенка или заключении брака, если квартира покупается для супруга или несовершеннолетнего.
Для получения вычетов россиянам не нужно будет предоставлять декларацию и справки. Деньги вернут после заполнения заявления в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы ФНС. Автоматизация начнется с вычетов на покупку жилья и погашение процентов по ипотеке и по операциям с индивидуальным инвестиционным счетом ИИС. Вычет на покупку жилья и по ипотечным процентам можно получить один раз.
Последовательность получения вычетов законодательно не установлена, поэтому возможны варианты. Можно получить сначала вычет на жилье, потом — на проценты. А можно и оба вычета одновременно если позволяет сумма налогооблагаемого дохода. Допускается получение основного вычета при покупке одной недвижимости, а возврат с процентов по ипотеке — с другой. Сама сумма налога, которую можно вернуть, определяется двумя параметрами: расходами при покупке жилья и уплаченным подоходным налогом. Максимально возможная сумма для расчета основного имущественного вычета составляет 2 млн руб. Таким образом, сумма, которую можно вернуть, составляет до 260 тыс. Если же недвижимость стоит меньше 2 млн руб. Лимит по вычету ограничен уплаченной за год суммой подоходного налога. Например, если за год покупатель недвижимости уплатил 150 тыс. Но остаток можно получить на следующий год — опять же в границах уплаченного за год подоходного налога. Если все равно остается недополученная сумма, она вновь переносится на следующий год. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но есть и лимит — не более 3 млн руб. Таким образом, максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тыс. Рассчитать сумму вычета по процентам можно онлайн с помощью специализированных сервисов. Обычно они доступны на сайтах банков.
Как получить налоговый вычет по ипотеке
Даже если вы заплатили банку больше 3 000 000 рублей за использование ипотечных средств, вам сделают возврат 13 процентов с этой суммы, добавил эксперт, конечно, при условии, что ваши налоги покрывают сумму вычета. Если вы оформили ипотеку раньше, то такой вычет предоставляется без ограничения — вернуть можно 13 процентов от всей суммы уплаченных процентов. по ипотечным процентам. Получить налоговый вычет на проценты можно не только по ипотеке, но и по обычному целевому займу на приобретение недвижимости. Право на возврат процентов по ипотеке предоставляется только в отношении одного.
Please wait while your request is being verified...
Подавать декларации и получать возвраты можно до получения полной причитающейся суммы в размере 13 % от процентов уплаченных по ипотеке, до достижения общей суммы 390 000 рублей*, НО только на 1 объект недвижимости и 1 раз в жизни. — проценты по ипотечному кредиту. Для ипотечных кредитов, которые выдавались до этого времени, ограничений по верхнему пределу нет – 13% можно вернуть от всей суммы погашенных процентов. При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке. Например, при зарплате 50 000 руб. в месяц (до вычета 13%), сумма выплаченных налогов за три года составит 234 000 руб. – столько покупатель сможет получить на первоначальный взнос. Возврат 13% с переплаты по ипотечному договору может быть большим подспорьем для новоселов.
Налоговый вычет за проценты по ипотеке
Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года. К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году. В таком случае получится вернуть налог за 2023, 2022 и 2021 годы.
Если вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, то не сможете обратиться за вычетом, пока дом не будет сдан. Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность. Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги».
Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру. Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы. Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга.
Исключение будет только в том случае, если заключен брачный договор, по которому собственником объекта является только один супруг», — отмечает Петр Гусятников. Если же вы купили недвижимость, находясь в гражданском браке, и зарегистрировали ее только на одного из супругов, то второй не сможет претендовать на вычет даже после заключения брака, указывает юрист. Когда вычет оформляют оба супруга, им нужно распределить суммы. Например, если квартира стоит 4 миллиона рублей, то муж и жена могут получить по вычету с 2 миллионов рублей.
Тогда каждому вернут по 13 процентов от суммы — то есть по 260 тысяч рублей. Если жилье купили за 3 миллиона рублей, то муж может вернуть налог, к примеру, с 2 миллионов рублей, а жена — с 1 миллиона рублей. Или наоборот. Сумму можно разделить в любой пропорции, но нужно помнить про лимиты.
К примеру, если жилье стоило 10 миллионов рублей, супруги не смогут оформить «основной» вычет по 5 миллионов рублей на каждого. Оба супруга могут получить и вычет за проценты по ипотеке. Правила те же, но лимит в таком случае увеличивается до 3 миллионов рублей на каждого а для сделок, заключенных до 2014 года, лимита нет. Если жилье стоило меньше 2 миллионов рублей и вы получили менее 260 тысяч рублей вычета, то неиспользованный остаток можно будет получить в будущем при покупке другого жилья.
Например, вы приобрели недвижимость за 1,7 миллиона рублей и получили 221 тысячу рублей в качестве вычета. Если в будущем вы снова будете покупать жилье, то сможете опять оформить возврат и получить остаток, «добив» лимит в 260 тысяч рублей. За один год вы сможете получить сумму не больше, чем заплатили НДФЛ. Если за один год вернуть всю сумму не удалось, то в следующем году можно будет снова подать декларацию и получить возврат — и так, пока вам не перечислят весь вычет.
Правда, переносить остаток вычета стало возможно только с 2014 года. Так что если вы уже получали налоговый вычет за покупку жилья до 2014 года, то оформить его еще раз не получится , сколько бы вы ни вернули в прошлый раз. А вот вычет за проценты по ипотеке можно получить только на какую-то одну недвижимость, остаток перенести не получится. При оформлении другой ипотеки применить неиспользованный остаток вычета не получится», — уточняют на «Госуслугах».
Ну а как конкретно получить мой вычет? Есть три способа. Вы можете подать в налоговую службу декларацию 3-НДФЛ, обратиться к работодателю или использовать упрощенный порядок. В первых двух случаях понадобится предоставить документы, в том числе выписку из ЕГРН и договор о покупке квартиры.
С полным списком документов можно ознакомиться на «Госуслугах». Подать декларацию 3-НДФЛ сразу после покупки квартиры нельзя: нужно дождаться начала следующего года. Сделать это можно как при личном визите в налоговую, так и онлайн на сайте ФНС. Кроме того, нужно будет приложить заявление на возврат налога и сканы или копии документов, подтверждающих право на вычет.
Проверка декларации займет не больше трех месяцев.
Мы сделали это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе. Другими словами, оформить имущественный вычет можно 2 раза. Во-первых, возвратить налог при покупке недвижимости. Во-вторых, вернуть часть уплаченных процентов. Имеет смысл разобрать также возврат страховки по ипотеке, это тема будущей статьи. А сегодня поговорим, как сэкономить на выплатах банку и какие документы нужно предоставить. Размер имущественного вычета Как рассчитать, сколько можно вернуть от государства денег? Вы легко сделаете это самостоятельно. Например, вы взяли ипотеку в 1 млн.
За весь 20-летний период вы переплатите банку 1 316 052 руб. Государство ограничило сумму процентов, лимит составляет 3 млн. Например, если вы взяли 1,5 млн. Таким образом, вернуть удастся не более 390 тыс. Но лимит не действует для займов, которые вы получили до 2014 года. Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно. Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности.
Кто имеет право на возмещение? Вот кто может получить имущественный вычет: Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов НДФЛ. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ.
Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита. При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке. Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц.
Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке. На долю супруги придется 1 900 000 рублей доли стоимости квартиры и 247 000 рублей имущественного вычета соответственно. Когда она трудоустроится, она сможет получить эти деньги. Срок давности по вычету не ограничен. Заявление на распределение вычета подается один раз, в дальнейшем изменить пропорции долей нельзя. Если стоимость квартиры не позволяет получить весь объем вычета по этому договору, остаток переносится на новые договоры. В нашем примере супруга имеет право вернуть по этой ипотеке 247 000 рублей и еще 13 000 тысяч в случае покупки жилья в будущем. Вычет по процентам Налоговый вычет по уплаченным по кредиту процентам предоставляется только на целевые займы, и ипотека входит в их число. Как и вычет по основному долгу, вычет по процентам лимитирован, но большей базовой суммой — 3 млн рублей. Это значит, что вы можете получить до 390 тысяч рублей на каждого заявителя.
При этом распределение долей между супругами может быть произвольным в зависимости от доходов и может меняться каждый год. При использовании кредита весь заявленный срок, сумма процентов составит 1 407 579 рублей.
В новой форме изменились штрих-коды, некоторые страницы обновились. Однако изменения больше затронут физических лиц, подающих декларацию в связи с доходами от предпринимательской деятельности. Граждане, купившие квартиру и желающие воспользоваться имущественным вычетом, изменений не заметят. Тем не менее необходимо заполнять актуальную версию декларации. Если оформление ведется через программу или в личном кабинете налогоплательщика, то задумываться об этом не надо. Если же заполнение ведется вручную или на компьютере без применения спецпрограмм, то следует проверить в правом верхнем углу, каким приказом утверждена форма. Вернуть можно тот НДФЛ, который был перечислен за прошедший год в бюджет при условии, что доходом, с которого удержан налог, были покрыты затраты на покупку жилья или оплату процентов по ипотеке. При покупке квартиры средствами ипотечного кредита предоставляются следующие имущественные вычеты: по расходам на оплату стоимости жилья — 2 млн.
Такие вычеты положены каждому физическому лицу.