Другие вопросы по теме Налог на профессиональный доход. Кто такие самозанятые Можно ли совмещать работу и самозанятость Нужно ли самозанятому иметь статус ИП Как ИП стать самозанятым Какие налоги платят самозанятые Все вопросы 16. Если человек получил статус самозанятого, но по какой-то причине он не работает и не получает доход, налог платить не нужно. Кто может зарегистрироваться в качестве самозанятого и как это сделать, какие платить налоги, о плюсах и ограничениях.
Как оформить универсальное пособие самозанятым в 2024 году
| Налог на профессиональный доход | Чтобы стать самозанятым в 2024 году, нужно. |
| Как оформить универсальное пособие самозанятым в 2024 году | Чтобы прекратить самозанятость, нужно сняться с учета, подав запрос в мобильном приложении «Мой налог» или личном кабинете налогоплательщика. |
Какие изменения ждут самозанятых с 1 сентября 2023 года
Кроме того, самозанятость можно совмещать с основной работой, пенсией и декретом. Уведомлять начальство об оформлении налога на профессиональный доход необязательно — закону это не противоречит. Если индивидуальный предприниматель решил перейти на самозанятость, он может не закрывать ИП и сохранить расчетный счет в банке. Нужно только уведомить ФНС о смене налогового режима. Чтобы стать самозанятым или сняться с учета, не нужно приходить в налоговую.
Для регистрации доходов не требуются декларации, а чеки клиентам оформляют без кассового аппарата. Ставка для самозанятых небольшая, а при регистрации дают вычет, который покрывает часть начисленных налогов. Страховые взносы платить необязательно. Самозанятый может оформить их по своему желанию или не перечислять совсем.
На налоговый режим распространяются льготы предпринимателей: можно взять в аренду госимущество или кредит на развитие бизнеса по сниженной ставке 3. Самозанятый способен подтвердить свой доход, а значит, ему могут одобрить кредит, ипотеку или рассрочку. Наравне с малым и средним бизнесом самозанятым разрешают участвовать в госзакупках 4, 5. А также можно подать заявку на социальный контракт.
Если ее одобрят, самозанятый получит субсидию до 350 000 рублей на развитие своего дела 6. Минусы самозанятости При всей простоте и доступности у налога на профессиональный доход есть недостатки, из-за которых не каждый решится перейти на этот режим налогообложения. К основным минусам самозанятости относятся: 1. Ограничение дохода.
Чтобы платить льготный налог, самозанятый должен зарабатывать не больше 2,4 миллиона рублей в год. Доход считается за все месяцы. Зарплаты, пособия и пенсии туда не включают, но траты тоже не учитывают. Например, если швея половину заработка потратила на закупку новых тканей, налог она заплатит со всей суммы.
Если доход превысит 2,4 миллиона, самозанятый заплатит с него стандартный НДФЛ. Например, фотограф заработал за год 3,4 миллиона рублей, сотрудничая с юридическими лицами. Запрет найма сотрудников. Если налогоплательщик надумает расширять бизнес, взять помощников и платить им зарплату, сделать это не получится.
Самозанятый должен работать сам на себя, а в иных случаях придется регистрировать ИП или юридическое лицо. Ограничение по видам деятельности. Налоговый режим доступен не всем желающим. Например, зарегистрироваться и стать самозанятыми не могут арбитражные управляющие и нотариусы, продавцы товаров, если они их не производят, и госслужащие.
Отсутствие пенсионного стажа. У самозанятых нет обязанности платить страховые взносы, поэтому пенсия в этот период у них не копится. Но выход есть: можно перечислять взносы добровольно. Достаточно подать заявку в Пенсионный фонд через приложение «Мой налог» и узнать сумму к оплате.
Даже если у вас есть аккаунт на портале Госуслуг или личный кабинет в ФНС, рекомендуем выбрать регистрацию по паспорту. Этот способ самый простой и быстрый. Шаг 3. Укажите номер телефона, чтобы получить код подтверждения для входа в приложение. Шаг 4. Выберите регион, где будете вести деятельность.
Шаг 5. Сделайте скан паспорта с фотографией. Обязательно проверьте корректность данных в форме и только потом нажимайте «Далее». Если камера не распознала какие-то поля документа, просканируйте паспорт еще раз. Регистрация на портале Госуслуг Войдите в ваш аккаунт. В меню на главной странице выберите «Прочее — Налоги и финансы — Регистрация в качестве самозанятого».
Нажмите «Начать». Подготовьте необходимые документы. Система автоматически заполнит заявление на регистрацию данными из вашего профиля. Проверьте информацию и отредактируйте при необходимости. Проверьте ИНН и телефон. Укажите регион ведения деятельности.
Нажмите «Отправить заявление». В течение пяти рабочих дней ФНС проверит заявление и пришлет уведомление в личный кабинет. Чтобы оформлять чеки и платить налоги, вам понадобится приложение «Мой налог». Установите его и авторизуйтесь, когда ФНС зарегистрирует вас в качестве самозанятого. Регистрация через мобильное приложение Сбербанка Зарегистрировать самозанятость можно через приложение любого банка. Рассмотрим процедуру на примере СБЕР.
Откройте вкладку «Все сервисы» на главной странице приложения СберБанкОнлайн. Выберите «Сервис для самозанятых» и нажмите «Подключить сервис». Укажите номер телефона, регион ведения и вид деятельности. Ознакомьтесь с офертой и подтвердите согласие. Через несколько минут ФНС обработает заявку и вам придет push-уведомление. Откройте уведомление и нажмите «Далее».
Подтвердите согласие с правилами и обработкой персональных данных. Подтвердите разрешение СБЕР собирать информацию о доходах и оплачивать налоги от вашего имени. После подтверждения подключится сервис «Свое дело». Здесь можно оформлять чеки и оплачивать налоги. Если привязать к сервису карту, чеки будут автоматически формироваться на все суммы, которые поступают от физлиц. Как работают самозанятые граждане: прием платежей, чеки, акты выполненных работ Плательщики НПД имеют право продавать товары и оказывать услуги физлицам, ИП, юрлицам и другим самозанятым.
Для осуществления деятельности не нужна касса. Платежи можно принимать на карту или наличными. Открыть расчетный счет самозанятые не могут. Разобрали, как работают самозанятые граждане с каждой категорией клиентов. Физлица С физическими лицами не нужно составлять договор и обмениваться актами выполненных работ.
Где и сколько действует новый закон Пока данный закон введен на экспериментальной основе. С 1 января 2019 года пилотный проект действовал в 4 регионах: Москве, Московской и Калужской области, Республике Татарстан. С 1 июля 2020 он действует на всей территории России. Закон в силе с 1 января 2019 года и до 31 декабря 2028 года, то есть 10 лет. Причем в этот период размер налога стабилен и предельно допустимая сумма дохода ограничена рамками закона.
Правительство отмечает, что к концу 2020 года каждый российский регион также вправе свободно ввести данный закон у себя. Что ещё почитать: Аллокация расходов это, Что такое капитализация вклада в банке, Лучшие приложения для инвестиций. Кто может стать самозанятым Хотя закон о « самозанятых» введен лишь 1 января 2019 года, но само понятие « самозанятой гражданин» появилось 1 января 2017 года. В это понятие входят лица, которые: предоставляют другим гражданам и фирмам услуги и получают за это денежное вознаграждение; не имеют наемных работников, то есть оказывают услуги самостоятельно. Если вы трудитесь по найму на основной работе, вы можете по вечерам подрабатывать как самозанятый, это разрешено законом. Вот распространенные профессии людей, которые могут перейти на специальный налоговый режим и стать плательщиками налога на профессиональный доход, то есть самозанятыми: репетиторы; сиделки, присматривающие за тяжелобольными людьми; мастера, шьющие или ремонтирующие одежду на дому; граждане, занимающиеся уборкой квартир или офисов; фрилансеры, которые пишут, редактируют, переводят тексты, занимаются удаленным программированием, созданием сайтов, рекламой; фотографы и видеографы; повара, если они оказывают услуги от себя лично; дизайнеры интерьера, ландшафтные дизайнеры; мастера по ремонту обуви; лица, продающие товар, который лично произвели. Закон не устанавливает четкий перечень видов деятельности, для которых возможна самозанятость.
По итогам 2021 года число зарегистрированных самозанятых превысило 3,86 млн человек, по итогам 2022 года — 6,561 млн человек, по итогам июля 2023 года — 8,069 млн человек. За весь период действия эксперимента по применению НПД по состоянию на июль 2023 года количество самозанятых граждан, получивших поддержку, составило около 187,5 тыс.
Какие изменения ждут самозанятых с 1 сентября 2023 года
Чтобы оформить самозанятость, не нужно идти в налоговую. Разберемся, что нужно знать самозанятым и тем, кто только планирует перейти на этот специальный налоговый режим. если самозанятый ведет деятельность на территориях нескольких субъектов РФ, то он вправе самостоятельно выбрать субъект, на территории которого им ведется деятельность. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Самостоятельно рассчитывать налог самозанятым не нужно — за них это делает ИФНС. Чтобы стать самозанятым, нужно зарабатывать в год не больше 2,4 млн рублей.
Закон о самозанятых: что о новом режиме надо знать кадровику
Отправить заявление в ИФНС по почте с описью вложения и с уведомлением о вручении. С его помощью происходит и дальнейшее взаимодействие с налоговой. При регистрации по паспорту РФ нужно ввести номер мобильного, получить проверочный код и ввести его, а затем придумать пароль на вход. Следующий шаг — выбор региона, одного из внесенных в федеральное законодательство, где будет вестись деятельность. Далее, пользуясь камерой, необходимо отсканировать паспорт страница с фото и сфотографировать себя.
Подтвердить отправку документов. Уведомление сформируется в автоматическом режиме. Иностранные граждане из стран Евразийского экономического союза могут зарегистрироваться по ИНН. Граждане, зарегистрированные на сайте ФНС и имеющие доступ в личный кабинет по ИНН и паролю, могут через него зарегистрироваться в приложении «Мой налог», предварительно скачав это приложение.
В этом случае фотография и сканирование паспорта будут не нужны, следует лишь отправить заявление. Аналогичный порядок действует и в случае, если гражданин зарегистрирован на портале Госуслуг. Уведомление о регистрации будет доступно в приложении «Мой налог», в личном кабинете, а также по смс. Можно зарегистрироваться через мобильный сервис уполномоченного банка.
ФНС при разработке приложения «Мой налог» эту возможность учла. В настоящее время услуги по регистрации самозанятых оказывает Сбербанк, на сайте ФНС указан также Альфа-банк. Например, для регистрации через сервис «Сбербанк — онлайн» будущему плательщику налога на профессиональный доход нужно: перейти на вкладку «Платежи»; найти сервис для самозанятых «Своё дело»; подключить сервис; зарегистрироваться по инструкции сервиса. Регистрация предполагает ряд действий.
Указать карту, на которую будет перечисляться доход.
Так неофициально называют граждан, которые получают доход от личной деятельности, работают без работодателя и работников и уведомили государство о переходе на НПД. НПД — налог на профессиональный доход.
Это специальный налоговый режим, который действует во всех регионах России в качестве эксперимента до 31 декабря 2028 года. Цель эксперимента — дать людям, которые работают сами на себя например, в рамках подработки , возможность сделать личный доход официальным. Режим НПД доступен всем гражданам, а также, с некоторыми ограничениями, индивидуальным предпринимателям.
Об ограничениях будем говорить ниже. На НПД не платят страховые взносы, а налог уплачивают только с доходов и по пониженным ставкам — обязательных фиксированных платежей нет. Также на этом налоговом режиме не нужно вести отчётность и заполнять декларации — все взаимодействия с налоговой проходят через приложение « Мой налог » или в личном кабинете налогоплательщика НПД.
В этой статье Skillbox Media говорили о налоге на профессиональный доход подробнее.
Показатели реализации федерального проекта количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус и применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»; количество самозанятых граждан, зафиксировавших свой статус, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и получивших меры поддержки.
Какие есть минусы у данного режима? Фактически, он только один: самозанятые не платят страховые взносы, а значит, не могут рассчитывать на большинство выплат, которые имеют наёмные сотрудники.
Нет оплачиваемых больничных, отпуска, декрета, налоговых вычетов. Неприятно, но учитывая, что при серой зарплате у людей тоже всего этого нет, плюсы перекрывают этот недостаток. Чем отличаются самозанятые и ИП Самозанятым быть намного проще: Можно провести самостоятельную регистрацию без посещения ФНС; Нет финансовой отчетности; Не нужна онлайн-касса; Нет обязательных взносов. Такие ставки действуют до конца 2028 года, государство все это время не будет их повышать. Он действует до того момента, пока вы не сэкономите 10000 рублей на уплате налога.
Также можно платить пенсионные взносы для стажа будущей пенсии, но это дело добровольное. Кто может стать самозанятым Прежде чем оформляться в качестве плательщика налога на профессиональный доход, нужно разобраться с тем, кто именно может стать самозанятым. Это могут быть физические лица или индивидуальные предприниматели, которые решили перейти на режим самозанятости, и реализовывать только свои собственные товары или услуги.
Ответы на частые вопросы о самозанятости
Оформивший самозанятость гражданин вправе стать участником любой государственной программы, которая направлена на развитие малого бизнеса. Рассказываем, какие действия необходимо совершить, чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина и легально работать. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Подробно рассказываем, как оформить самозанятость и платить налог на профессиональный доход. →. Чтобы сравнить ИП и самозанятость корректно, нужно знать конкретный налоговый режим, на котором работает ИП. Для оформления самозанятости не надо никуда идти, ведь регистрация доступна в удаленном формате.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы. Чтобы стать самозанятым в 2024 году, нужно. Налог на профессиональный доход: как оформить самозанятость, сколько налогов платить и как работать с такими исполнителями.