При покупке квартиры, участка и иной недвижимости налоговый вычет составит до 260 тысяч рублей, хотя сумму можно увеличить.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?
| Возврат налогового вычета в 2024 году: суммы, срок, заявление | Как получить налоговый вычет при покупке квартиру в 2024, сколько можно вернуть, кто может получить. |
| Что изменилось в процедуре возврата налоговых вычетов | Имущественный налоговый вычет в 2024 году выдают в упрощенном порядке. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры | Налоговый вычет можно получить в следующем году за предыдущие 3 года. |
Верните больше. Эксперты развеяли мифы о вычете на покупку жилья
Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал. Срок давности имущественного вычета при покупке квартиры в 2024 году За какой срок можно вернуть НДФЛ и кому положен возврат Заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем получить налоговый вычет без очередей. При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 миллиона рублей. Вначале разберемся, как заявить налоговый вычет за квартиру через региональную инспекцию ФНС. год, два, пять или десять лет.
Получение налогового вычета за квартиру: сколько лет понадобится
Что такое налоговый вычет? Это ваши деньги, и работодатель несет ответственность за их отправку государству. Однако вы можете получить эту сумму обратно, если используете ее для покупки чего-то полезного, например, жилья, медицинских услуг, учебных материалов или пожертвований в благотворительные организации.
Если же размер вашего годового дохода и перечисленных налогов достаточны, вы можете сразу заявить всю сумму расходов к вычету. Помните, что налоговый вычет по процентам по ипотеке можно получить лишь по итогу ваших выплат банку — ежегодно за прошедший год. Если вы купили квартиру дешевле, чем брали жилищный кредит, то размер вычета по уплаченным процентам будет равен сумме процентов, уплаченных за расходование заемных средств в сумме, определенной договором купли-продажи. Например, в 2013 году вы оформили ипотеку на 15 млн рублей и выплатили банку 6 млн рублей процентов. Но вы заплатили за квартиру 13 млн рублей, что подтверждено договором купли-продажи и платежными документами.
Однако, вычет предоставляется на расходы при покупке жилья в ипотеку. А значит, в него попадут проценты не с 15 млн, а с 13 млн рублей, то есть с суммы, реально потраченной на покупку квартиры. Сумма процентов, которая попадет в вычет, рассчитывается в пропорциональном соотношении между суммой по ипотечному договору и фактической суммой оплаты, указанной в договоре купли-продажи. Виды займов для вычета по процентам по ипотеке Вычет по процентам можно заявлять по всем видам займов, использованных на приобретение жилой недвижимости. Договор займа кредита, ипотеки должен содержать указание на конкретный объект жилой недвижимости, то есть быть целевым. Только в этом случае уплаченные проценты могут быть учтены в составе имущественного вычета. Например, вы взяли 3 млн рублей потребительского кредита и купили квартиру.
Вы имеете право на имущественный вычет на покупку жилья в размере 2 млн рублей и на возврат 260 тыс. Но вы не можете претендовать на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, поскольку в кредитном договоре не было прописано целевое назначение выдаваемых средств. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке не только по банковскому кредиту. Например, у вас есть договор процентного займа с вашим работодателем, в котором указано, что деньги пойдут на покупку определенной квартиры. В этом случае договор приобретает целевое назначение, а значит, вы можете претендовать на процентный вычет. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Бывает, что на фоне новых предложений взятый вами кредит выглядит менее привлекательно. В этом случае можно рефинансировать перекредитовать свой заем.
Вы получаете кредит на более выгодных условиях, закрываете первоначальный договор «свежезанятыми» средствами и продолжаете платить в рамках нового договора. Вы можете заключать договоры рефинансирования неограниченное количество раз. Рефинансирование не ущемляет ваше право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке. Вычет предоставляется по обоим договорам. Главное условие — новый договор должен содержать четкую цель — рефинансирование первоначального целевого кредита. И что первоначальный кредит был взят на покупку жилья. Если вы взяли новый кредит только для того, чтобы погасить старый, налоговый вычет вам не предоставят.
Для возврата налога на проценты по рефинансированному ипотечному кредиту добавьте к пакету документов копию действующего кредитного договора. Помните, что вы будете иметь право на вычет, если рефинансирование осуществляет банк, имеющий лицензию Центробанка России. Но это относится только к налоговому вычету по процентам по ипотеке. Право на основной вычет при покупке недвижимости сохраняется независимо от того, на какие деньги вы купили жилье — на свои, ипотечные или взятые в долг у родственника. Налоговый вычет при досрочном погашении ипотеки Если в договоре с банком есть условие досрочного погашения жилищного кредита, то имущественный вычет на покупку квартиры сохранятся в полном объеме. Что касается процентов, то банк их пересчитает и вернет вам лишнее. Если вы уже получили вычет по процентам за ипотеку, которые банк затем вернул, вам придется пересчитать сумму вычета и вернуть переплату.
Правила получения вычета по процентам по ипотеке Налоговый вычет по процентам по ипотеке, как и основной, можно заявлять в ФНС на следующий год после оформления документов на жилье. Допустим, вы зарегистрировали право собственности на квартиру в 2022 году, подавайте декларацию не ранее 2023 года. Вы можете обратиться в ФНС за возвратом налогов за три предыдущих календарных года, если работали и платили налоги. Например, вы купили квартиру в ипотеку в 2019 году и до сих пор не заявляли налоговый вычет. В 2023 году вы можете подать декларации на возврат налогов за 2022, 2021 и 2020 годы. Но в 2023 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2019 год. Пенсионеры имеют право подать на имущественный вычет за четыре года — за три года работы и за год выхода на пенсию.
Например, вы купили квартиру в 2019 году, а вышли на пенсию в 2022 году. Вы можете подать декларацию и вернуть налоги за 2019-2022 годы. Клиенты нашего сервиса часто интересуются, можно ли получить налоговый вычет за кредит — сначала по процентам, а потом за квартиру? Или лучше сделать наоборот? Вы можете выбрать очередность получения вычетов по своему усмотрению. Но на практике сложилось так, что сначала получают вычет за жилье — основной, а потом уже по ипотеке. Во-первых, выплаты ипотечных процентов, как правило, растягиваются на годы, а вычет можно получать только по мере их погашения.
А основной вычет можно получить сразу, даже если вы еще не погасили ипотеку. Во-вторых, в отличие от вычета на покупку жилья, остаток которого можно переносить на другие объекты, налоговый вычет на проценты по ипотеке предоставляется только один раз и на один объект жилья. Поэтому, возможно, лучше сохранить вычет по процентам по ипотеке и использовать его для другого жилищного кредита. Вот как эксперт НДФЛка рассчитал вычеты, чтобы клиент получил максимальный возврат налога В августе 2019 года Тимур взял ипотеку и купил квартиру за 7 млн рублей. Он обратился в наш сервис за имущественным вычетом. Документы все были в порядке, поэтому эксперт оперативно подготовил и отправил отчетность в ФНС. Как были отражены данные в декларациях 3-НДФЛ: За 2019 год — доходов Тимура было достаточно, чтобы заявить максимальный налоговый вычет при покупке квартиры — 2 млн рублей и получить единовременно на счет 260 тыс.
Кроме этого, в декларации был указан налоговый вычет по процентам по ипотеке, выплаченных клиентом с августа по декабрь 2019 года. По декларациям за 2020 и 2021 годы были заявлены ипотечные проценты, выплаченные в этих периодах. По мере выплат декларации будут подаваться в последующие годы, пока не будут погашены все проценты или не будет достигнут лимит в 3 млн рублей.
По общему правилу уменьшению подлежит облагаемый НДФЛ доход, относящийся к основной налоговой базе например, заработная плата , а также доход от продажи имущества за исключением ценных бумаг и или доли долей в нем, доход в виде стоимости имущества за исключением ценных бумаг , полученного в порядке дарения, доход в виде страховых выплат по договорам страхования и выплат по пенсионному обеспечению. Законодательством предусмотрены следующие виды налоговых вычетов по НДФЛ статьи 218 — 221 Налогового Кодекса Российской Федерации : стандартные например, для отдельных категорий граждан и граждан, имеющих детей ; социальные по расходам на оплату обучения и лечения, дорогостоящего лечения, лекарственных препаратов, физкультурно-оздоровительных услуг, добровольного страхования, пенсионных взносов, независимой оценки своей квалификации ; инвестиционные например, в сумме денежных средств, внесённых налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет ; имущественные при продаже имущества, при строительстве либо приобретении жилья или земельных участков под жильё, а также в случае погашения процентов по соответствующим займам кредитам. При получении дохода в виде стоимости имущества в порядке дарения имущественные вычеты не предоставляются ; профессиональные например, для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов, других лиц, занимающихся частной практикой, либо лиц, получающих доходы от выполнения работ оказания услуг по гражданско-правовым договорам или авторское вознаграждение ; вычет при переносе на будущее убытков от участия в инвестиционном товариществе; вычеты при переносе на будущее убытков от операций с ценными бумагами и с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Для получения налогового вычета физическому лицу необходимо представить в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подтверждающие документы. Подробная информация о пакете документов в различных жизненных ситуациях содержится в разделе « Получение налогового вычета » на сайте ФНС России.
В упрощенном порядке — только на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика. Выбор способа подачи заявления зависит от того, какой именно вычет планируется получить. Кроме того, не все банки обмениваются информацией с налоговой для оформления упрощенных вычетов. Узнать, какие налоговые агенты уже подключились к сервису, можно на сайте ФНС. Так что, подать декларацию и пакет документов для получения имущественного или социального вычета в стандартном порядке можно уже в январе 2024 года. Для того чтобы оформить инвестиционный или имущественный вычет в упрощенной форме, необходимо дождаться, когда ФНС сформирует заявление. Срок зависит от того, как быстро банк и организация работодатель передаст сведения за прошлый год в налоговый орган.
За сколько лет и за какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры?
Налоговый вычет в 2024 году — как вернуть часть своих денег? За сколько лет можно вернуть имущественный вычет 13 процентов НДФЛ, зависит от заработков покупателя. Срок давности имущественного вычета при покупке квартиры в 2024 году За какой срок можно вернуть НДФЛ и кому положен возврат Заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем получить налоговый вычет без очередей. Расскажем, как предоставляется имущественный налоговый вычет в 2024 году, какая сумма, как получить вычет. Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году. Налоговый вычет можно получить в следующем году за предыдущие 3 года.
Имущественный вычет в 2024 и 2023 годах
| Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья | Квартира была приобретена в 2013 году, но покупатель-собственник квартиры не имел облагаемых НДФЛ доходов в 2013-2018гг.; доходы появились в текущем году. Возможен ли вычет по прошествии пяти лет с момента приобретения жилья? |
| Что изменилось в процедуре возврата налоговых вычетов - Новости | Оформить налоговый вычет у работодателя можно, не дожидаясь конца налогового периода (календарного года). |
Что изменилось в процедуре возврата налоговых вычетов
И ещё один важный момент: для расчёта суммы будут учитываться только личные средства или кредитные деньги, которые были вложены в покупку жилья. Это значит, что на госсубсидии и соцвыплаты вычет не распространяется. К примеру, если приобретение квартиры полностью оплачено за счёт дотаций по военной ипотеке , ни о каком возврате НДФЛ речи идти не может. Аналогичная ситуация с материнским капиталом. Вычет за квартиру: срок давности и срок получения выплаты Эти два понятия могут показаться аналогичными, но это не так. Под сроком давности подразумевается время, в течение которого у собственника квартиры есть возможность вернуть налог, и у имущественного вычета нет ограничения по сроку давности. То есть получить его можно когда угодно собственнику — даже через 5 или 15 лет после покупки жилья. Право сохраняется даже в том случае, если недвижимость уже успели перепродать. Срок получения выплаты — это определённое количество лет, за которые покупатель вправе подать заявку на получение льготы, и этот период ограничен.
Для возврата НДФЛ будут учитываться три календарных года, предшествующих подаче декларации. Чтобы было более понятно, разберём ситуацию. Допустим, в 2014 году покупатель приобрёл квартиру, однако воспользоваться вычетом не смог, так как не был официально трудоустроен.
Сумма предоставляется на всю жизнь, на одного налогоплательщика. Неиспользованный остаток не сгорает.
Его можно применить к жилью, приобретенному позже. Пример расчета жилищного вычета в 2024 году. Курочкин П. Неиспользованный остаток в сумме 200 000 рублей 2 000 000 - 1 800 000 , можно применить при покупке другой жилплощади. До 2014 года действовали другие правила.
Сумма ограничения была такой же - 2 миллиона или 260 тысяч рублей. Неиспользованный остаток сгорал, его нельзя было применить к другому жилью. Сумма жилищной привилегии НДФЛ по уплаченным процентам равна 3 000 000 рублей. Применить льготу можно только к одному объекту недвижимости. Остаток перенести на новое жилье нельзя.
До 2014 года ограничений по сумме возмещения не было. Из бюджета возвращали налог со всей суммы уплаченных процентов. Как получить имущественные вычеты при покупке нескольких объектов Человек может приобрести сразу несколько объектов. В таком случае изначально заявить имущественный вычет можно только по одному из них на выбор. При этом неважно, какой объект купили раньше остальных.
Но если после этого останется неизрасходованная часть вычета, то ее можно перенести на другой объект. Такой вывод следует из подпункта 1 пункта 3, пунктов 8, 11 статьи 220 НК. Например, купив участок за 1 000 000 руб. Если же впоследствии человек построит дом и его фактические расходы составят 2 000 000 руб. Однако заявить отдельно второй вычет и получить 3 000 000 руб.
В каких случаях можно получить имущественные вычеты при покупке или строительстве Получить имущественные налоговые вычеты можно только после того, как купленное или построенное в России имущество человек оформил в собственность. К таким объектам относятся: квартира или комната; жилой дом, в том числе и пока не достроенный, а также жилой блок в таунхаусе; земельный участок для строительства собственного жилья; земельный участок под приобретенным жилым домом; доли во всем перечисленном имуществе. Список документов для имущественного вычета в 2024 году Чтобы получить имущественный вычет через налоговую инспекцию, нужно заявить о своих расходах и подтвердить их документами. Для этого представьте 3-НДФЛ, справку о доходах и документы о покупке. Подробнее читайте ниже п.
Декларацию заполните самостоятельно.
Инспекция рассмотрит заявление и направит уведомление работодателю в течение 30 календарных дней со дня получения заявления от сотрудника абз. Вычеты начинайте предоставлять с месяца, когда у бухгалтерии будет два документа: заявление от сотрудника с просьбой предоставить вычет и уведомление из ИФНС о праве на вычет.
Работодатель предоставляет вычет применительно ко всем доходам, которые получил сотрудник с начала года у данного работодателя. Если совокупный доход сотрудника не превышает сумму вычетов, подтвержденную налоговой инспекцией, до конца года НДФЛ не удерживайте письма Минфина от 06. Президиумом Верховного Суда РФ 21.
Налоговые вычеты предоставляйте сотруднику, независимо от того, где он работает: в головном отделении или в обособленном подразделении организации письмо Минфина от 07. Если имущественные вычеты были использованы не полностью, их остаток сотрудник может перенести на следующие годы до его полного использования п. Вычет на сумму неиспользованного остатка в следующем году предоставьте сотруднику, только если получите из инспекции новое уведомление о праве на вычет абз.
Для этого сотрудник должен обратиться с заявлением в ИФНС. Вычеты предоставляйте в любой очередности с учетом предпочтений сотрудника. Сотрудник вправе получать имущественные и социальные вычеты в любой последовательности.
Поэтому вычеты предоставляйте с учетом предпочтений заявителя. Объяснение такое. Работодателю неважно, в какой последовательности применять вычеты по НДФЛ.
А для сотрудника такая очередность имеет значение — он может потерять часть вычетов. Это возможно, когда доходов сотрудника не хватает на оба вычета. В этой ситуации сотруднику выгоднее сначала получить социальный вычет в полном объеме и только затем — имущественный.
Ведь остаток имущественного вычета можно перенести на следующий год, а социального — нет. Аналогичные разъяснения — в письмах Минфина от 11. Если сотрудник имеет право сразу на несколько вычетов, поинтересуйтесь у него, в какой очередности их предоставлять.
Подскажите ему, как лучше распорядиться правом на вычеты. Попросите сотрудника свой выбор указать в заявлениях на вычет либо в отдельном заявлении в произвольной форме. Сколько раз можно получить имущественные вычеты при покупке и строительстве Вычет предоставляют один раз в жизни.
А вот то, как можно использовать остаток с разницы между полученным вычетом и его предельным размером 2 000 000 руб. Вычет впервые заявлен по имуществу, право собственности на которое оформлено с 1 января 2014 года. В этом случае остаток имущественного вычета можно переносить и использовать по другому объекту.
До тех пор пока лимит не будет полностью исчерпан. Повторным вычетом это не будет.
Когда возникает право на вычет по ипотеке Часто бывает так, что ипотечный договор оформляется до регистрации права собственности на недвижимость. Иногда разница во времени составляет годы, особенно если дом только начали строить. Помните, что право на налоговый вычет за уплаченные проценты по кредиту возникает в том году, в котором вы подписали акт приема-передачи жилого помещения. Те проценты, которые вы платили с самого начала действия ипотечного договора, будут включены в сумму вычета и НЕ сгорят, как думают многие. Например, в ноябре 2020 года Сергей взял ипотеку на покупку жилого дома. Выплачивать основной долг и проценты он начал с первого месяца ипотечного договора.
А зарегистрировать право собственности на дом ему удалось лишь в начале 2021 года. Соответственно, право на налоговый вычет возникает в 2021 году. Но в декларацию за 2021 год он может включить расходы по выплаченным процентам в 2020-2021 годах. То же самое с новостройками. Если вы берете ипотеку и покупаете квартиру в строящемся доме, то, как правило, проценты банку выплачиваете сразу, а новую квартиру ждете несколько лет. В связи с этим у наших клиентов возникает вопрос, когда можно подавать на вычет по процентам по ипотеке — после подписания ДДУ, после оплаты жилья или после вступления в права собственности? Об этом расскажем ниже. Как с помощью НДФЛка.
Квартира была принята по акту приема-передачи через несколько лет. Клиент обратился в наш сервис за оформлением имущественного вычета. Эксперт изучил документы, загруженные клиентом в онлайн-сервис. Сергей начал выплачивать долг по кредиту и проценты в 2019 году. Дом был сдан в эксплуатацию в 2021 году, тогда же клиент подписал акт приема-передачи квартиры. Исходя из этого, право на налоговый вычет за покупку квартиры по ипотеке у Сергея возникает в 2021 году. Вся сумма процентов, выплаченных банку с 2019 по 2021 год, также может быть заявлена к вычету. Эксперт заполнил декларацию за 2021 год, в которую включил расходы: на покупку жилья за 2021 год; на выплаченные банку проценты в 2019-2021 годах.
Это позволило клиенту вернуть не 260, а 380 тыс. С 2022 года действует новый порядок предоставления налоговых вычетов за квартиру в новостройке. Вместе с декларацией за 2022 и далее в ФНС необходимо представлять дополнительный документ — выписку из ЕГРН, подтверждающую ваше право собственности на жилье. То есть, квартира должна быть не только принята по акту приема-передачи, но и зарегистрирована на имя владельца. Лишь после этого можно обращаться в ФНС за возвратом налогов. Например, вы взяли ипотеку в 2020 году и сразу начали выплачивать проценты. Квартиру в новостройке приняли по акту и оформили в собственность в 2022 году. В налоговую декларацию за 2022 год вы можете включить сумму выплаченных процентов за 2020, 2021 и 2022 год но не более 3 млн рублей.
Если бы вы подписали акт в 2022 году, а право собственности зарегистрировали только в 2023 году, то декларацию на вычет нужно подавать за 2023 год. Налооплательщиков часто интересует вопрос, можно получить налоговый вычет за кредит потребительский? По закону вернуть налог можно только тогда, если в кредитном договоре четко прописана цель займа. Так что, налоговый вычет за обычный потребительский кредит, не предоставляется. По потребительскому кредиту возможно оформить налоговый вычет на обучение , лечение и медикаменты , но потребуются подтверждающие документы. Но при этом налоговый вычет за проценты по потребительскому кредиту не предоставляется. Налоговый вычет по ипотеке до и после 2014 года Как правило, жилищный кредит выдается на длительный срок — от 10 и более лет, поэтому сумма выплаченных процентов набегает приличная. Сколько денег можно вернуть, зависит от даты заключения кредитного договора.
Фактически в настоящее время к ипотечным вычетам применяются две разные нормы Налогового кодекса. Старые нормы применяются к договору ипотеки, оформленному до конца декабря 2013 года. Начиная с 1 января 2014 года, применяется новый порядок. Разберем более детально. Ипотека до 2014 года Если вы оформили договор ипотеки до 1 января 2014 года, то размер вычета по уплаченным процентам ничем не ограничен. Например, в 2012 году вы подписали ипотечный договор и купили квартиру за 12 млн рублей. С 2012 по 2021 год выплатили банку 5 млн рублей процентов. Ипотека была оформлена до 2014 года, поэтому вы можете претендовать на вычет на всю сумму уплаченных процентов и вернуть 650 тыс.
До 2014 года отличительной чертой налогового вычета было то, что он был прикреплен к объекту недвижимости. То есть, оба вычета — основной и процентный можно было получить строго на покупку какого-то одного жилого объекта. В 2011 году Алексей построил дом на свои деньги и получил по нему имущественный вычет. В 2013 году он купил квартиру в ипотеку и подал на вычет по уплаченным процентам. В налоговой инспекции в вычете ему законно отказали. Основание — по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, основной вычет и вычет по процентам по ипотеке предоставляются только на один и тот же объект недвижимости. Ипотека с 2014 года С 1 января 2014 года в расчет вычета принимаются фактически погашенные проценты в пределах 3 млн рублей. Для обоих временных периодов до 2014 года и после общим условием для возврата подоходного налога с процентов по ипотеке является то, что вы раньше не получали налоговый вычет по процентам по ипотеке, взятой на покупку другой недвижимости.
Важные изменения коснулись и основного имущественного вычета. До поправок в Налоговый кодекс, вступивших в силу 1 января 2014 года, имущественный вычет на покупку жилой недвижимости предоставлялся только по одному объекту. Если сумма вычета на покупку не была использована полностью 2 млн рублей , то право на вычет считалось исчерпанным, а неиспользованный остаток сгорал.
Можно ли повторно обращаться за имущественным налоговым вычетом при покупке квартиры
Если добавите сюда вычет за квартиру, получится 650 000 рублей (13% от 5 млн рублей). Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция. В 2021 году он решил заявить вычет и вернуть налог. Рассказываем, при каких условиях можно получить налоговый вычет за квартиру, даже если у вас нет официального трудоустройства. лимиты, способ получения, кто может претендовать на получения имущественного налогового вычета и что для этого необходимо сделать. Следовательно, налоговый вычет за квартиру можно получить даже через несколько лет после совершения сделки.
За какой период можно получить налоговый вычет
При этом если налогов не хватило, чтобы покрыть всю сумму вычета на жилье, то остаток перенесется на следующий год, и это будет происходить до тех пор, пока вам не вернут всю сумму — для этого нужно ежегодно подавать декларацию 3-НДФЛ. Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше. При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб. Размер налогового вычета за квартиру в 2024 году не превышает 2 000 000 рублей, а максимальная сумма к возврату 260 000 рублей. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, – нельзя. Сколько лет можно получать вычет за одну квартиру?
Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку
Расходы на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли долей в нем или отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли долей в ней примут к вычету только в том случае, если договор предусматривает приобретение жилого дома, строительство которого не окончено, квартиры, комнаты или доли долей в них без отделки. Какие нужны документы для получения вычета? Размеры расходов супругов определяются исходя из фактически произведенных расходов. Обратите внимание, вычет на погашение процентов по кредиту можно получить в отношении только одного объекта; копия свидетельства о браке при приобретении имущества в общую совместную собственность ; письменное заявление соглашение о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета при приобретении имущества в общую совместную собственность ; Если вы выплачивали кредит: копия целевого кредитного договора или договора займа, договора ипотеки, заключенных с кредитными или иными организациями, графика погашения кредита займа и уплаты процентов за пользование заемными средствами; копии документов, свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору при отсутствии или выгорании информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом. Как оформить налоговый вычет у работодателя? Оформить налоговый вычет у работодателя можно, не дожидаясь конца налогового периода календарного года.
Но для этого все равно придется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета. Вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета. Подать документы можно: на личном приеме ; онлайн , через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы ФНС. Не позднее 30 календарных дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета и направить вам и вашему работодателю соответствующее уведомление. Затем вы должны будете представить работодателю составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.
Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.
Налоговый вычет выдают, если вы купили жилой дом, квартиру или комнату, земельной участок для жилищного строительства. Право на него имеют и те, кто приобрел квартиру в новостройке по договору переуступки прав, добавляют в пресс-службе Федеральной налоговой службы ФНС России. Но и тут есть нюанс. Если вы купили участок, но так ничего и не построили, вычет вам не положен: нужно, чтобы на нем обязательно был жилой дом. Возможность вернуть налог появится, когда вы зарегистрируете право собственности на дом. А вот при покупке апартаментов оформить возврат налога не получится.
То же правило действует для гаражей и земельных участков без домов, не предназначенных для индивидуального жилищного строительства ИЖС. Проще говоря, вернуть деньги можно только за покупку жилья. Это возможно в том случае, если вы купили жилье непосредственно у застройщика. Но это не отдельный вычет: расходы разрешается приплюсовать к основному вычету, для которого установлен лимит в размере 2 миллионов рублей. То есть включать в него затраты на отделку есть смысл, когда жилье стоит меньше 2 миллионов рублей. В этом случае к вычету, кроме расходов на само жилье в строящемся доме, можно добавить следующие затраты: на покупку отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой; на разработку проектно-сметной документации для отделочных работ. Другие затраты, например, на перепланировку, покупку сантехники или оформление различных сделок, вам не компенсируют. Налоговая предупреждает: расходы на отделку можно включить в вычет только в том случае, если в договоре прописано, что вы покупаете жилье без отделки. Этот нюанс очень важен.
Когда будете подавать документы, не забудьте приложить подтверждающие документы — чеки, квитанции, договоры В налоговом кодексе не прописано, что именно считается отделочными работами. Так что ориентироваться следует на раздел 43. Именно там перечислены виды отделочных работ. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет. Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить», — рекомендует Домклик. Важное условие: у дома должно быть назначение «жилой». К вычету можно заявить следующие расходы: покупка участка под строительство или участка с домом; покупка недостроенного жилого дома; покупка строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке и отделке; подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников.
Как и с отделкой квартиры, другие расходы — например, на покупку инструментов, услуги риелторов, дизайнеров — к вычету не принимаются. Кстати, земельный участок при этом может быть и садовым — главное, чтобы на нем построили или достроили именно жилой дом. Но учтите, что к участкам с видом разрешенного использования «садоводство» это не относится. Дело в том, что такие участки предназначены только для сельского хозяйства, строительство капитальных зданий и жилых домов на них запрещено. В этом случае убедитесь, что в документах жилье оформлено именно как недострой без отделки. В налоговой добавляют, что при строительстве дома с нуля условия для вычета немного другие. Даже если вы уже зарегистрировали право собственности на дом, но продолжаете его достраивать и заниматься отделкой, эти расходы тоже можно включить в вычет. Чтобы рассчитывать на вычет, иностранец должен иметь статус налогового резидента России. Это означает , что в течение 12 месяцев не менее 183 календарных дней вы находитесь в России.
Это относится и к гражданам страны, и к иностранцам. Купленное или построенное жилье должно находиться в России. Другое важное условие — вы должны платить НДФЛ. Если у гражданина нет официального дохода, то и возвращать ему деньги не с чего», — уточняет Петр Гусятников. Еще важно помнить, что право на вычет появляется с даты регистрации собственности на недвижимость. Если же вы покупаете квартиру в новостройке — с момента подписания акта приема-передачи 8 В получении вычета могут отказать? Например, если вы индивидуальный предприниматель и применяете общую систему налогообложения, то тоже имеете право на налоговый вычет. А вот ИП, использующие специальные налоговые режимы упрощенную систему или патент , претендовать на такую льготу не могут, так как не платят НДФЛ. Кроме того, имущественный вычет не положен самозанятым.
При этом вы подаете декларацию строго за тот год, в котором были понесены расходы. Например, вы оплатили страхование жизни в 2017 году, значит и декларацию необходимо подать по установленной форме также за 2017 год. Последний день подачи декларации будет 31 декабря 2020 года. Если не успеете подать 3-НДФЛ, то вычет сгорит и перенести на следующий год его вы не сможете. Имущественный налоговый вычет Срока давности самого вычета нет. Заявить налоговый вычет на квартиру вы сможете в любой момент и не важно, сколько с момента покупки квартиры прошло времени - год, два, пять или десять лет.
Сумма НДФЛ — 31 200 руб. Муж получает 50 000.
Умножаем на 12 месяцев, отнимаем проценты. Сумма НДФЛ — 78 000 руб. Это много, максимальная сумма вычета — 260 тысяч, но каждому. В следующем году супруги получат вычет, равный сумме налога: жена — 31 200 руб. Это, конечно, мало, но они имеют право переносить вычет до тех пор, пока вся сумма не будет выплачена. У мужа это займет примерно 3 года, у жены — около 8 лет. Куда подавать документы? Собрали документы, сделали копии, что дальше?
Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя. Нужно подождать год. Есть еще два варианта подачи заявления на возврат. Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе.
Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги. Получить вычет по месту работы немного проще. Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана. Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет.
За сколько лет можно вернуть НДФЛ из бюджета с помощью вычетов
Каждый новый собственник может рассчитывать на налоговый вычет за покупку квартиры, срок давности которого не ограничен. Можно ли вернуть вычет, если квартира куплена давно — 5, 10 и более лет назад. То что квартира куплена в конце года, в данном случае не важно, налоговый вычет получите за весь год (календарный год). Налоговый вычет — это возможность вернуть у государства 13% за различные покупки и услуги. Налоговый вычет за квартиру относится к имущественным вычетам.
За какой период можно получить налоговый вычет
| Имущественные вычеты в 2024 году: как получить, что изменилось, разъяснения | При этом если налогов не хватило, чтобы покрыть всю сумму вычета на жилье, то остаток перенесется на следующий год, и это будет происходить до тех пор, пока вам не вернут всю сумму — для этого нужно ежегодно подавать декларацию 3-НДФЛ. |
| Срок для обращения за вычетом по НДФЛ по-прежнему составляет 3 года | ГАРАНТ.РУ | Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция. |
| Налоговый вычет по ипотеке за 2023 год – как получить возврат, какую сумму можно вернуть | НДФЛка | Например, налогоплательщик приобрел квартиру в 2010 году, но по каким-то причинам не воспользовался вычетом, то право на вычет за ним сохраняется вне зависимости от того, сколько лет прошло после покупки недвижимости. |
| Как получить налоговый вычет при покупке квартиры | С 2024 года в процедуру возврата налоговых вычетов внесены изменения. |
Налоговый вычет за квартиру: срок давности и основные нюансы
И даже если вы в дальнейшем решите продать квартиру, то все равно сможете подавать декларации 3-НДФЛ, пока не выберете всю положенную сумму. Наши специалисты заполнят декларацию 3-НДФЛ за вас. Все происходит в удаленном формате. Оставьте заявку на сайте , загрузите фотографии или сканы документов и получите готовую декларацию в этот же день.
Также мы можем отправить 3-НДФЛ дистанционно и вам не придется никуда ходить. Алёна Васильева.
Имущественный налоговый вычет можно получить за период, когда возникло право на него и за последующие. За предшествующие годы вернуть налог нельзя. Исключение сделано только для пенсионеров.
Пример 1 Елена купила квартиру-долевку в 2017 г. Значит, право обращаться за вычетом возникло после оформления акта. В 2020 г. Однако вернуть налог за 2017 г. При наличии права на вычет за покупку квартиры возврат подоходного налога можно сделать за период, ограниченный 3 годами.
Это следует из п. Пример 2 Леонид стал собственником дома в 2014 г.
Речь идет о покупке или строительстве квартир, домов, дач, комнат на сумму до 2 миллионов. И если квартира стоила меньше 2 миллионов рублей, то неиспользованный остаток вычета "сгорал". Теперь этот недочет исправлен: налогоплательщики вправе обращаться за получением имущественного налогового вычета вплоть до полного его использования в предельно установленном размере. Вычет по новым правилам предоставят при соблюдении двух обязательных условий. Первое: если гражданин официально вступит в право собственности на жилое помещение после 1 января 2014 года - не раньше. Второе: если до этой даты он ни разу не заявлял о получении имущественного вычета по другим объектам жилья. Что касается ипотеки.
Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года то есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года. К примеру, в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021 годы если недвижимость была приобретена до 2021 года. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета? В фактические расходы на новое строительство или приобретение жилого дома или доли долей в нем, которые можно заявить к имущественному налоговому вычету, могут включаться: расходы на разработку проектной и сметной документации; расходы на приобретение строительных и отделочных материалов; расходы на приобретение жилого дома или доли долей в нем, в том числе, если его строительство не окончено; расходы, связанные с работами или услугами по строительству достройке жилого дома или доли долей в нем, если строительство не окончено и отделке; расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации. В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли долей в них могут включаться следующие расходы: расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли долей в них либо прав на квартиру, комнату или доли долей в них в строящемся доме; расходы на приобретение отделочных материалов и на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли долей в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Расходы на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли долей в нем или отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли долей в ней примут к вычету только в том случае, если договор предусматривает приобретение жилого дома, строительство которого не окончено, квартиры, комнаты или доли долей в них без отделки. Какие нужны документы для получения вычета? Размеры расходов супругов определяются исходя из фактически произведенных расходов. Обратите внимание, вычет на погашение процентов по кредиту можно получить в отношении только одного объекта; копия свидетельства о браке при приобретении имущества в общую совместную собственность ; письменное заявление соглашение о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета при приобретении имущества в общую совместную собственность ; Если вы выплачивали кредит: копия целевого кредитного договора или договора займа, договора ипотеки, заключенных с кредитными или иными организациями, графика погашения кредита займа и уплаты процентов за пользование заемными средствами; копии документов, свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору при отсутствии или выгорании информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом. Как оформить налоговый вычет у работодателя? Оформить налоговый вычет у работодателя можно, не дожидаясь конца налогового периода календарного года. Но для этого все равно придется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета. Вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета.