Самозанятый не может работать агентом, то есть от лица чужого бизнеса по договорам поручения. Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. Может ли самозанятый работать по найму, т.е. на официальной работе, получив такой необычный статус?
Самозанятые в 2024 году: как им стать, плюсы и минусы
Все данные об уплаченном налоге есть в ФНС. Соцфонд может запросить сведения. На практике схема работает со сбоями, и самозанятым приходится нести документы в отделение СФР. Универсальное пособие самозанятым платят. Фото: «Выберу. Их можно распечатать из приложения «Мой налог». Справки можно принести в СФР сразу же после написания заявления или можно ждать, пока фонд направит вам запрос. О том, как получать пособие самозанятому и как подтвердить доход мы рассказали в статье «Как самозанятому получить универсальное пособие в 2023 году».
Пособие на первого и второго ребёнка до 3-х лет для самозанятого В народе его называют «путинским». Пособие на первого и второго ребёнка до 3-х лет выплачивают с учётом нуждаемости. Право имеют семьи, где среднедушевой доход выше двух прожиточных минимумов в регионе. Размер «путинского» пособия — один прожиточный минимум на ребёнка в регионе проживания. Ограничений для самозанятых нет. Правило такое же, что и при назначении универсального пособия — доход от самозанятости учитывается в общем доходе семьи. Сам статус на решение никак не влияет.
Напоминаем, что с 2023 года правила назначения пособий на детей до 3-х лет поменялись. Сейчас и на первого, и на второго ребёнка выплаты перечисляет СФР из средств материнского капитала. До 2023 года на первого ребёнка деньги выделял бюджет, и выплатами занималась соцзащита. На второго выплаты делал ПФР, деньги шли из маткапитала. После 2023 года семьям, которые получают универсальное пособие, отменяют прошлые выплаты на детей до 3-х лет. Это не значит, что выплаты нельзя совмещать. Достаточно подать новое заявление на «путинское» пособие.
Деньги будут приходить по новым правилам.
Юрлица уплачивают этот налог за вас, удерживая его из гонорара. Поэтому, заключая договор, проверяйте, чтобы сумма в нём включала 13-процентный налог сверх оговорённой суммы. Если же ваш договор заключён между физлицами, то вам будет нужно заплатить налог самому. Вывод: ГПХ подходит фрилансерам, выполняющим заказы нерегулярно. Если заказчик — компания, то документы оформляются достаточно просто, а налоги платит заказчик. Самозанятые Статус самозанятого — или налог на профессиональный доход — в нашей стране относительно новый налоговый режим и находится в стадии эксперимента. Основная его цель — вывести из тени множество фрилансеров, далеко не все из которых работают через договоры и платят налоги. Поэтому описать этот статус можно так: «минимум налогов и максимально просто». Эксперимент регулируется Федеральным законом 422-ФЗ и продлится до 31 декабря 2028 года.
Ряд его условий зафиксирован на весь срок — например, не может быть увеличен размер налогов. Кроме россиян, статус самозанятого могут получить граждане Киргизии, Армении, Беларуси и Казахстана. Налоги у самозанятых действительно самые низкие, а платить их можно через мобильное приложение « Мой налог ». То есть не нужно осваивать сложную бухгалтерию, заполнять документы и куда-либо их подавать — сегодня это самая простая форма уплаты налогов в России. Получить статус самозанятого очень просто. Для этого нужно скачать приложение «Мой налог» App Store , Google Play , зарегистрироваться в нём, и оно само создаст заявление. Вас поставят на учёт в тот же день, когда вы подали заявку, если же есть основания для отказа — он поступит в течение недели. Также этот статус можно получить на сайте госуслуг или веб-версии «Мой налог» на сайте ФНС. В статье 4 закона 422-ФЗ сформулировано, кто может стать самозанятым — этот статус создан для тех, кто оказывает услуги сам или собственноручно производит товары для продажи. В ней же указано, кому нельзя получить такой статус: Тем, кто реализует подакцизные товары, такие как алкоголь, табак или лекарства, а также товары, требующие специальной маркировки , — даже если всё это изготовили вы сами.
Также ограничение наложено на перепродажу. Ещё одно ограничение по использованию этого статуса — его не могут оформить индивидуальные предприниматели, если у них есть нанятые по трудовому договору работники. Ещё он недоступен некоторым посредникам. Курьеры тоже не могут быть самозанятыми. Исключение — курьер, который работает с выданным ему кассовым аппаратом, зарегистрированным на продавца товара. Если вы применяете иные специальные налоговые режимы, например, упрощённую систему налогообложения или платите сельскохозяйственный налог, то перед тем, как стать самозанятым, вам потребуется от такого режима отказаться. Важное ограничение статус самозанятого накладывает на доход — он не должен превышать 2 400 000 рублей в год. Этот лимит зафиксирован до конца эксперимента и не будет уменьшаться но государство может его увеличить, что актуально во время инфляции. Также вы можете зарегистрировать ИП, чтобы далее до конца года платить по упрощённой системе. Часть этих налогов автоматически уходит в Фонд социального страхования.
Очень часто заказчик прибавляет сумму налога к оговорённой оплате, но некоторые оформляют стоимость работ без учёта этого процента — тогда его придётся выплатить из того гонорара, который вы планировали получить «на руки». Важно отметить, что в пенсионный фонд отчислений с выплачиваемых самозанятым налогов не делается. Но вы можете оформить эти выплаты сами, подав соответствующее заявление в приложении «Мой налог». Таким образом, к минимальной пенсии, гарантированной государством, вам будет добавлена накопительная часть. Ежегодный взнос можно оплатить как разово, так и любыми удобными вам частями — главное, чтобы годовая выплата соответствовала установленной для вас сумме. После появления нового статуса некоторые студии нашли ему удобное применение — при найме нового сотрудника с ним заключается не трудовой договор, а договор ГПХ с самозанятым. Это помогает компаниям уйти от высоких налогов и других обязательств, которые накладывает Трудовой кодекс. Для вас же это невыгодно: вы не можете взять больничный, вас могут уволить одним днём, а об отпуске придётся договариваться «на словах».
Какие налоги платят самозанятые? По словам эксперта, самозанятые платят налог на профессиональный доход НПД и не перечисляют налог на прибыль или на доходы физических лиц НДФЛ. Сумма НПД зависит от того, кто является клиентом самозанятого. Как формируется НПД: с поступлений от физических лиц — 4 процента; с поступлений от юридических лиц — 6 процентов. Налог от профессиональной деятельности надо платить только за те месяцы, когда был доход. Если не было дохода, то и платить налог не нужно Светлана Минькина юрист При этом юрист отметила, что платить налог от других поступлений не нужно. Например, если самозанятому на карту перечислили деньги в качестве подарка на день рождения, облагаться налогом они не будут. К каким доходам не применяется НПД: зарплата, если самозанятый параллельно работает по найму; продажа недвижимости, автомобиля, ценных бумаг и другого имущества; иные доходы, не связанные с профессиональной деятельностью самозанятого. Как зарегистрировать самозанятость? Скачать приложение «Мой налог» Чтобы официально стать самозанятым, достаточно скачать на смартфон приложение «Мой налог» — это официальная разработка ФНС России, которая позволяет граждан ам удаленн о взаимодействовать с налоговой службой. Какие операции можно проводить через «Мой налог»: принимать оплату от клиентов; формировать чеки и счета; отслеживать динамику дохода; уплачивать налог на профессиональный доход; запрашивать справки и выписки из налоговой; платить страховые взносы, чтобы начислялись пенсионные баллы. Оригинальное приложение от ФНС можно скачать на Android или iOS, главное — быть внимательным и не нарваться на подделку. Ввести личные данные Чтобы платить налоги на профессиональный доход, нужно подать заявление в налоговую и получить подтверждение. Сделать это можно в приложении «Мой налог» — по паспорту. Заполнять бумаги, оплачивать госпошлину за регистрацию самозанятости не нужно Как пройти регистрацию по паспорту: в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Регистрация» и нажмите кнопку «Регистрация по паспорту РФ»; введите в соответствующую строку номер телефона, на него придет СМС с кодом подтверждения; выберите регион. Важно выбирать не по месту жительства, а по месту ведения деятельности. То есть если человек живет в Москве, но свои услуги оказывает в Нижегородской области, выбрать нужно Нижний Новгород; отсканируйте паспорт. Для этого наведите камеру телефона на разворот с фотографией — и приложение само считает все необходимые данные; проверьте данные паспорта, если есть ошибки, их можно исправить вручную или отсканировать паспорт еще раз; наведите фронтальную камеру смартфона на лицо и моргните — приложение сверит изображение с фото в паспорте. Если лицо не распознается, повторите этот шаг несколько раз, до тех пор, пока не получится. По завершении регистрации на смартфон придет СМС-сообщение, а в приложении появится соответствующее уведомление. Далее нужно подтвердить регистрацию, нажав соответствующую кнопку.
Надо только формировать чеки в мобильном приложении «Мой налог». А если вы таксист или курьер, то на основании данных о заказах, которые вы совершили, Яндекс Про самостоятельно формирует чеки и автоматически отправляет их в налоговую через приложение «Мой налог». В этом случае выдавать чек клиенту не нужно — он получит его автоматически по электронной почте или через сервис заказа. По итогам месяца на основании чеков налоговый орган автоматически рассчитает сумму налога к уплате. Как и зачем самозанятым регистрировать ИП? Доступна ли самозанятость лицам без российского гражданства? Остальным доступна регистрация ИП без возможности перехода на самозанятость или юридического лица. При этом если у россиян процедура регистрации в статусе самозанятого занимает 10 минут подразумевается, что ИНН у них есть , то иностранцам нужно приложить больше усилий. Сначала необходимо получить разрешение на временное проживание или вид на жительство, затем оформить ИНН и только после этого зарегистрировать статус самозанятогов личном кабинете налогоплательщика или через приложение «Мой налог». Данная статья не является юридической консультацией и носит исключительно информационный характер.
Можно ли принять на работу самозанятого: позиция налоговой
У статуса самозанятого есть ряд преимуществ. Я хотел бы узнать, считается ли самозанятый человек официально трудоустроенным? Можно ли работать официально и быть самозанятым? Разбираемся, что означает «самозанятые граждане» и выгодно ли в 2021 году переходить на НПД.
Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия
С 1 января 2019 года самозанятые могут официально зарегистрироваться и платить налоги по льготной ставке. Этим воспользовались работодатели: они массово увольняют сотрудников, чтобы оформить их как самозанятых и оптимизировать налоги. Преимущества и недостатки самозанятости: есть ли изменения в 2023-2024 году. Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью. Станьте самозанятым с помощью сервиса «Своё дело». Самозанятость не мешает официальному трудоустройству.
Можно ли трудоустроенному оформить самозанятость
| Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия | Перечень бизнес направлений для самозанятых в России в 2022, а также руководства по заработку на себя. |
| Как оформить самозанятость и нужно ли становиться самозанятым: подробный гид для новичков | Из самозанятого в работники: в чем опасность такой «переквалификации». |
| Самозанятые: как стать и правильно платить налоги | У самозанятых есть и свои плюсы переработки?! или плати или не работаем!? доп функционал или плати или не делаю (да, ТК РФ читал, но больше я работал и видел/ знаю как это происходит на деле работы добавили а зп нет). |
| "Перевод" работников в самозанятые: мифы и реальность | ГАРАНТ.РУ | Может ли ИП оформить самозанятость. Самозанятые и ИП отличаются по таким критериям. |
| Самозанятость — Википедия | Можно ли совмещать самозанятость с основной работой по трудовому договору? |
Что будет, если не зарегистрироваться как самозанятый
| Самозанятые граждане | Самозанятость не запрещает быть трудоустроенным или вести деятельность как индивидуальный предприниматель. |
| Работодатели уходят от налогов, оформляя сотрудников как самозанятых | Официально оформленная самозанятость даёт возможность легально подрабатывать, получать больше денег. |
| Является ли самозанятость официальным трудоустройством? | Может ли самозанятый сотрудничать с Яндекс Про и работать на другую компанию, нужно ли иметь кассовый аппарат и что делать лицам без российского гражданства. |
Пособия для самозанятых: какие выплаты полагаются и как получить
Стоит ли регистрировать самозанятость — безусловно, но, выступая в роли налогоплательщика НПД, нужно соблюдать не только права, но и обязанности. 2. У самозанятого есть право на налоговый вычет в 2% при расчете с организацией. То есть если вы скажете, что используете самозанятых вместо работников, потому что это позволяет экономить на налогах, инспекция вашу предприимчивость не оценит. Цель создания новых комиссий – проверка, является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным, и не являются ли самозанятые скрытыми штатными сотрудниками. Самозанятость – это возможность людей получать официальный доход от своей профессиональной деятельности, не опасаясь при этом проверок и штрафов со стороны ФНС. Самозанятость не является официальным трудоустройством в том смысле, что самозанятые лица не являются нанимаемыми работниками организации.
Можно ли быть самозанятым и работать официально по трудовой книжке
| Можно ли быть самозанятым и официально работать в 2022 | официальное трудоустройство для фрилансера — самозанятость. |
| Самозанятые граждане в 2024 г: кто такие и как оформить | Цель создания новых комиссий – проверка, является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным, и не являются ли самозанятые скрытыми штатными сотрудниками. |
Самозанятые и трудоустройство - возможно ли совмещать самозанятость с официальным трудоустройством
Как правило, самозанятыми называют людей, которые не имеют работодателя и работают сами на себя. В отличие от индивидуальных предпринимателей ИП самозанятые лица могут продвигать только товары и услуги собственного производства. Например, если вы занимаетесь выпечкой тортиков, то можете оформиться как самозанятый и продавать свои изделия. Однако, если вы хотите заниматься перепродажей тортов, то данная форма вам не подойдет. Придется оформляться как ИП. Регистрация в качестве самозанятого стала довольно популярна в России за последние несколько лет. Вы можете заниматься своим делом, зарабатывать деньги и не бояться, что нарушаете закон и получаете прибыль незаконным образом. Плюсы и минусы самозанятости Перед тем как решить, оформлять ли самозанятость, изучите все преимущества и недостатки данной формы труда. Плюсы самозанятости: Вы не ведете свой бизнес в тени — все легально. Можно не опасаться проверок или того, что кто-то «настучит» на вас. Сейчас это наименьший процент по уплате налогов.
Самозанятые освобождаются от обязательной уплаты страховых взносов. Однако это влечет за собой последствия, о которых мы чуть позже поговорим. Простота оформления и облегченный алгоритм работы с документооборотом. Например, вам не нужны кассовые чеки для работы. Все операции осуществляются через приложение. Самостоятельная организация рабочего дня и процесса работы в целом. Для многих свобода действий и желание развиваться по своему собственному пути — важнейший и решающий фактор.
Пример: компания привлекает для аутсорсинга IT-услуг программиста на фрилансе. Этот программист раньше работал в компании и разбирается в специфике ее IT-инфраструктуры, а потому работает быстро. С точки зрения закона все хорошо: программист уволился из компании три года назад. Может ли ИП стать самозанятым Индивидуальный предприниматель может получить статус самозанятого. Это выгодно, потому что: налоги ниже; можно не подключать онлайн-кассу; не нужно представлять налоговую отчетность. Однако статус самозанятого накладывает на ИП ограничения. Предприниматель не может применять специальные налоговые режимы, такие как упрощенная система налогообложения УСН , единый сельскохозяйственный налог ЕСХН и патентная система налогообложения ПСН. Как и другие самозанятые, ИП в статусе самозанятого должен: получать не более 2,4 млн рублей годового дохода; придерживаться соответствующего НПД вида деятельности; обходиться без наемных работников. Если индивидуальный предприниматель нарушит ограничения статуса самозанятого, он может сразу перейти на УСН или патент. Пример: дизайнер интерьеров уже несколько лет работает как индивидуальный предприниматель по УСН, но в последний год его доходы упали до 2 млн рублей. Чтобы снизить налоговую нагрузку, но не бросать бизнес, дизайнер становится самозанятым. Если бизнес снова пойдет в гору, предприниматель сможет сразу перейти на УСН. С точки зрения быстрого роста бизнеса у самозанятого ИП есть преимущество перед самозанятым, не зарегистрированным как индивидуальный предприниматель. Чтобы продолжать работу, придется регистрировать ИП, а это займет время. ИП может в любой момент отказаться от статуса самозанятого в мобильном приложении «Мой налог». Кто не может стать самозанятым Государственным и муниципальным служащим запрещено заниматься бизнесом в режиме самозанятости параллельно со службой. Аналогичный запрет распространяется на нотариусов, адвокатов, оценщиков, арбитражных управляющих, медиаторов.
Социальный фонд России проверяет общую сумму дохода пропорционально периоду самозанятости. Оформление единого пособия для самозанятых Правила по оформлению единого пособия остались теми же: самозанятым назначают выплаты также, как работникам с доходами по трудовому договору или ГПХ. Получить единое пособие можно на ребенка с рождения до 17 лет или женщине, которая встала на учет на ранних сроках беременности. Для расчета берут региональный прожиточный минимум по месту прописки семьи. Пособие назначают с учетом комплексной оценки нуждаемости: доходов семьи, вкладов, занятости каждого из родителей. Ежемесячные выплаты назначат при учете правила «нулевого заработка»: все взрослые члены семьи имеют заработок или объективные причины для его отсутствия. Совсем не работать и при этом получать пособие могут только родители, которые имеют на то веские основания. Например, если женщина на момент обращения за пособием беременна 12 недель и более, из-за отсутствия доходов ей не могут отказать. Подробнее об этом читайте в статье «Правило нулевого дохода на пособие в 2023 году». Подать заявление на назначение единого пособия удобно через портал Госуслуги. Если ни один из родителей не зарегистрирован на едином портале, обратится с заявлением можно через отделение Социального фонда России или МФЦ по месту жительства. Частые вопросы Что изменится в требованиях к доходам самозанятым в 2024 году? Для самозанятых теперь применяют требование по минимальному порогу дохода в отчетном периоде.
Но вот как обстоят дела с официальным трудоустройством? После увольнения принять бывшего подчиненного на НПД получится только через 2 года. Отношения оформляют трудовым или гражданским договором. В соглашении указывают статус сотрудника, предусматривают обязанность информировать об его изменении. Единственный документ, подтверждающий оказание услуг и оплату. С кем можно работать Законодательство не содержит запрета. Самозанятые могут быть наемным персоналом. Оформляют с ними обычный трудовой договор. Работодатель за них в полном объеме оплачивает все налоги и сборы. А деятельность, в связи с которой оформлен льготный режим, может осуществляться в свободное время. Фото: никто не запрещает совмещать основную работу и приносящую дополнительный доход. Источник: freepik. Такими могут быть даже государственные служащие, которым запрещено заниматься иной деятельностью. Но относится это только к жилым помещениям, другую недвижимость сдавать нельзя.