Порядок перехода ИП на самозанятость регламентируется ст.15 ФЗ № 422 и разъяснениями ФНС от 26.12.2018 № СД-4-3/25577@. Определен следующий алгоритм действий. Чтобы перейти с патента на НПД, ИП должен сначала сняться с учета на ПСН, а затем оформлять самозанятость.
Кто такие самозанятые и зачем ими становиться
- Скачать приложение
- Для тех, кто ценит свое время
- Как из ИП перейти в самозанятые в 2024 году
- Как стать самозанятым и сохранить ИП
- Может ли ИП быть самозанятым
Как перейти с ИП на самозанятость или совмещать их одновременно
Шаг 1. Зайти на портал «Мой налог». Шаг 2. Выбрать способ входа или регистрации. Зарегистрироваться можно двумя способами: используя логин ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика; используя логин и пароль Госуслуг.
В любом случае будет необходима предварительная регистрация на сайтах ФНС или Госуслуг. Шаг 3. Регистрация на портале «Мой налог». Если вы желаете зарегистрироваться через кабинет налогоплательщика, нажмите на вкладку «ИНН и пароль» и нажмите кнопку «Регистрация».
Дайте своё согласие на обработку персональных данных и примите условие соглашения. Интерфейс регистрации самозанятым на веб-портале «Мой налог» Если же вы желаете использовать учетку Госуслуг, тогда нажмите на вкладку «Госуслуги». Далее вы будете перенаправлены на страницу Госуслуг, где нужно ввести соответствующие данные для входа. После авторизации вы будете возвращены на портал «Мой налог» для последующих действий.
После выполнения вышеперечисленных шагов самозанятый будет уже зарегистрирован. Останется сделать совсем немного. Шаг 4. Указание видов деятельности.
В отличие от регистрации через мобильное приложение, при входе через сайт не нужно придумывать пин-код или делать фото. Чтобы начать полноценную деятельность в качестве самозанятого, достаточно только указать сферы бизнеса, которыми планирует заняться человек. Для этого следует пройтись по цепочке меню «Настройки»-«Профиль»-«Редактировать», где и указать необходимые данные. Чем нельзя заниматься самозанятым?
Государство решило не ограничивать самозанятых определёнными сферами деятельности и разрешило вести практически любой бизнес, но при определенных условиях. Арендодатели квартир массово перешли на режим самозанятости Полный список запретов следующий: Ежегодный оборот более 2,4 миллиона рублей. Реализация подакцизных товаров. Реализация товаров, подлежащих обязательной маркировке.
Перепродажа товаров, за исключением вещей, которые использовались самозанятым в личных целях. Добыча полезных ископаемых. Ведение предпринимательской деятельности в интересах других лиц на основании договоров. Курьерская деятельность.
А если это обстоятельство всплывёт позже, то статус отменят задним числом. И тогда получится, что предприниматель вообще никогда не работал в режиме НПД, с него возьмут стандартные налоги и взносы. В остальных случаях переход с ИП на самозанятого вполне возможен. Но если по какой-то причине предприниматель нарушит установленные требования, его статус аннулируют. И ему опять придётся платить НДФЛ и взносы с того момента, как произойдет отмена режима.
В чём выгода перехода на самозанятость для предпринимателя Если есть ИП, то можно открыть самозанятость, но выгодно ли это? Смысл в оформлении НПД есть, когда предприниматель: всю работу делает один; занимается разрешенными для плательщиков НПД видами деятельности; реализует продукцию собственного изготовления; получает оплату от физлиц, но не видит смысла тратить средства на обслуживание и покупку онлайн-кассы; не хочет отчислять за себя обязательные страховые взносы; не получает постоянного дохода; не имеет возможности заниматься отчётностью. Перевод на новый налоговый режим происходит в течение суток. Подтверждением этого будет служить сформированная в приложении справка КНД 11122035. Остальные налоги и взносы отменят, если предприниматель своевременно оформит отказ от иных спецрежимов.
Как перейти с ИП на самозанятость с сохранением статуса Пошаговая инструкция перехода с ИП на самозанятость с сохранением статуса включает следующие пункты: Увольнение всех сотрудников. Согласно закону, плательщик НПД обязан вести свою деятельность самостоятельно, ему запрещено нанимать персонал на основании трудового договора. Регистрацию статуса одним из доступных способов. Оформление отказа от имеющегося налогового режима. Если не соблюсти условия по срокам подачи заявления, новый статус будет аннулирован в одностороннем порядке с возвратом на прежнюю систему налогов.
Заявление на переоформление не требуется только от пользователей ОСНО. Снятие с учёта контрольно-кассовой техники.
В этом случае в документе указывается, что исполнитель — плательщик НПД. Кроме договора, потребуется оформить акт выполненных работ. А исполнитель обязан выдать чек, сформированный в приложении «Мой налог».
Также можно работать с такими исполнителями как с индивидуальными предпринимателями — по соответствующим договорам и с привычными методами учёта. Поэтому при расчёте учитывать его значение не нужно. Какие ИП могут быть плательщиками НПД Перейти на специальный налоговый режим могут предприниматели, осуществляющие профессиональную деятельность.
Бизнесу Самозанятость для ИП в 2021 году: особенности нового налогового режима для предпринимателей Рассказываем, как стать самозанятым ИП в 2021 году, кому это выгодно и как перейти на другой налоговый режим. Если предприниматель становится самозанятым, ему не нужна онлайн-касса, бухгалтер и обязательные страховые взносы. Разбираемся, сколько удается сэкономить, и кому выгодно выбрать налог на профдоход. Когда ИП может стать самозанятым? Чтобы стать самозанятым, можно не закрывать ИП, но потребуется выполнение трех условий: У предпринимателя нет сотрудников. Только если ИП работает один, он может стать самозанятым. Нельзя брать кого-то на работу и заключать трудовой договор.
Не запрещено сотрудничать с другими самозанятыми и ИП. Например, работать вместе над одним проектом как партнёр или привлекать исполнителей по договорам подряда. Если у ИП есть наемные работники — продавцы или курьеры, то самозанятым ему не стать. Но если он управляется со всем один и только для отдельных задач привлекает исполнителей, к примеру, сммщика, чтобы запустить рекламу в соцсетях, то перейти на другой налоговый режим можно. Бизнес ведётся без посредничества и перепродажи. Этот налоговый режим можно применять, если продавать только изделия собственного производства. Никаких чужих товаров, маркированной или подакцизной продукции. Также самозанятость подходит, если ИП оказывает услуги и выполняет работы лично, причем в собственных интересах, а не для третьих лиц. Никакого посредничества, работы за комиссионные, агентских услуг и продаж за проценты.
Как из ИП перейти в самозанятые
В нем проходит вся предпринимательская жизнь самозанятого. Через приложение гражданин может узнать сумму налога и перечислить его в бюджет, передавать документы и совершать некоторые регистрационные действия Кроме этого, сдавать никаких отчетов не требуется. Налоговая инспекция видит доход гражданина в приложении. На каких условиях можно стать самозанятым Несмотря на то, что с 1 числа нового 2024 года самозанятые относятся к плательщикам налога на профессиональный доход, условия, при которых может применяться такой режим, не изменились. Самозанятый не может зарабатывать больше, чем 2,4 млн. Не получится вести деятельность, для осуществления которой нужны специальные разрешения или лицензии. Кроме того, самозанятые не производят отчисления в пенсионный фонд, а, значит, не копят на свою будущую пенсию. Взносы можно делать в добровольном порядке, а также покупать стаж.
Можно ли совмещать ИП и самозанятость На вопрос можно ли совмещать деятельность ИП с самозанятостью, можно ответить следующим образом. Законом не запрещено иметь статус индивидуального предпринимателя и самозанятого лица.
Подписывайтесь на канал канал Brocli — все о зарубежном фрилансе! Это большая экономия, никакой мороки с бумагами и бухгалтерией и при этом полностью легальное ведение фрилансерской деятельности. Если вы работаете без сотрудников, у вас нет постоянного работодателя и вы не планируете зарабатывать больше 200 тысяч рублей в месяц, читайте инструкцию, как стать самозанятым. Кстати, ИП тоже может перейти на этот режим при соблюдении перечисленных условий, для этого нужно отказаться от остальных режимов налогообложения. Инструкция основана на тексте закона, полностью его можно прочитать здесь. Шаг 1. Определиться, где ведете деятельность В 2021 году закон действует на территории всей России — неважно, в каком регионе вы живете, регистрироваться как самозанятый вы можете в любом случае.
В том числе если вы иностранец, живущий в России. В законе сказано, что местом ведения деятельности считается место, где самозанятый находился в момент оказания услуг, то есть постоянная или временная регистрация в перечисленных регионах не нужна. Место деятельности можно менять не чаще раза в год. Если вы ИП, не имеет значения, в каком регионе вы зарегистрированы.
Невозможен для самозанятого и эквайринг. А ИП может открыть его по желанию. Расчетный счет и эквайринг вместе сделают предпринимателя «удобнее» для заказчиков. А этот фактор порой является решающим при выборе компанией исполнителя «на стороне».
Самозанятый может сохранить налоговый режим, если станет ИП на НПД Оценив выгоду, самозанятый может стать ИП, но при этом сохранить выгодный налоговый режим. Но для этого после открытия ИП нужно соблюдать ряд правил, которые позволят комбинировать режим с самозанятостью: Годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей. Нельзя продавать подакцизные, маркируемые и закупленные товары.
Она связана с наличием у физлица статуса предпринимателя. При том рассчитать взносы за себя нужно с даты: направления в инспекцию заявления о снятии с учета в качестве самозанятого; возникновения оснований, запрещающих применение НПД например, дата первой продажи подакцизных товаров, заключение с физлицами трудовых договоров. Как пояснил Минфин России, если ИП в середине года переходит на НПД, за неполный месяц деятельности до перехода на спецрежим размер взносов рассчитывается пропорционально количеству календарных дней этого месяца до даты постановки ИП на учет в качестве плательщика НПД. Разъяснений ведомства относительно расчета взносов в случаях, когда ИП в середине года прекращает НПД, пока нет.
Как стать самозанятым в 2024 году
| Как из ИП перейти в самозанятые | Современный предприниматель | Как перейти действующему ИП на НПД, это я знаю. |
| Как перейти с ИП на самозанятого | Если вы ИП, перешли на режим самозанятости с сохранением ИП, но хотите вернуться к налоговому режиму индивидуального предпринимателя, вам нужно. |
| Ликвидировать ИП и стать самозанятым в 2024 году | Переход с сохранением статуса ИП Выбираем момент Регистрируем на НПД Отказываемся от прежнего налогового режима Чего нет в пошаговой инструкции, но сделать надо, чтобы перевести Без сохранения статуса. |
| Как ИП стать самозанятым и платить налог при торговле на Wildberries: отвечают специалисты | Переход ИП на самозанятость включает в себя следующие действия. |
| Как из ИП перейти в самозанятые в 2024 году | Индивидуальные предприниматели, осуществляющие профессиональную деятельность, могут перейти на налоговый спецрежим и стать плательщиками налога на профессиональный доход. |
Нужно ли закрыть ИП, чтобы стать самозанятым, как правильно это сделать? Нюансы процедуры
Нужно ли ИП подавать уведомление в налоговую при переходе с УСН на НПД, порядок перехода с упрощённой системы на НПД без закрытия ИП, можно ли совмещать НПД с УСН или ПСН. Самозанятый становится ИП без сохранения статуса самозанятости, меняя режим налогообложения. доход, полученный от организации или ИП облагается по ставке 6%. 2. Расчет суммы НПД к уплате осуществляется налоговым органом и отражается в мобильном приложении «Мой налог». придерживайтесь последовательности. Чтобы перейти с патента на НПД, ИП должен сначала сняться с учета на ПСН, а затем оформлять самозанятость.
Как ИП перейти на НПД
| Ликвидировать ИП и стать самозанятым | Пошаговая инструкция по переходу с самозанятости с сохранением и без сохранения ИП, как ИП вести учет на НПД. |
| Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП? | Проще стать самозанятым или индивидуальным предпринимателем. Разбираемся, что лучше: зарегистрировать ИП или оформить самозанятость. |
Налог на профессиональный доход
Условия перехода с предпринимательства на НПД. ИП, пожелавший перейти на эту систему должен удовлетворять общим требованиям. Теперь расскажем, как индивидуальный предприниматель может перейти на НПД и дадим пошаговую инструкцию. Вы сможете закрыть ИП и перейти на самозанятость, действуя в таком порядке.
Можно ли ИП быть самозанятым?
Узнайте, как самозанятый может перейти на ИП в 2023 году. Переход ИП на НПД: пошаговая инструкция. придерживайтесь последовательности. Смотрите пошаговую инструкцию регистрации в качестве самозанятого в нашей статье.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
К тому же заниматься чем-то дополнительно нельзя, если это не соответствует определенным видам деятельности. Но в целом, если бизнес вписывается в указанные параметры, то выгоднее быть самозанятым ИП, а не ИП на упрощенке или патенте. Не оформлять самозанятость может быть выгодно, если вы работаете по УСН с объектом «доходы минус расходы», потому что самозанятому придется платить налог от суммы всей выручки — вычесть затраты на производство он не может. Подать в налоговую уведомление об отказе от текущего налогового режима. На это дается месяц. Важно не опоздать, иначе статус самозанятого аннулируется. Отчитаться по своему прежнему налоговому режиму с начала года до даты регистрации как самозанятый — подать декларацию за неполный год.
Стоит оплатить имеющиеся задолженности, начисленные налоги и страховые взносы на этот день. Для тех, кто еще не зарегистрировал ИП. Сразу начать бизнес в качестве самозанятого ИП можно по такой схеме: Зарегистрироваться в приложении «Мой налог» как самозанятое лицо. Это занимает пару минут. Нужен подтвержденный аккаунт на Гослугах либо паспорт и селфи. Подать документы на регистрацию ИП в налоговую по месту прописки.
Нужно заявление и паспорт. Не выбирайте другие налоговые режимы, тогда по умолчанию сразу после постановки на учет станете самозанятым ИП. Самозанятый ИП остается ИП и может свободно продолжать работу с корпоративными клиентами.
Так, практика показывает, что самозанятые ИП имеют больше возможностей для работы с клиентами, особенно юридическими лицами. Российская практика договорных отношений с физическими лицами со статусом самозанятых пока еще только формируется и представителям бизнеса более привычно заключать договора с ИП, чем с физлицом-самозанятым. Читайте также: Могут ли самозанятые оказывать услуги юридическим лицам Многие самозанятые отмечают, что банки нередко блокируют банковские карты, на которые поступают платежи от клиентов, считая проводимые операции подозрительными. У индивидуальных предпринимателей таких проблем нет, тем более что закон не запрещает после перехода на новый налог принимать платежи на расчетный счет.
ИП для самозанятых в 2019 году фактически стало наиболее удобной формой ведения деятельности. Многие из тех, кто работал на себя и не рисковал регистрироваться, как ИП, оформились, как самозанятые, и теперь регистрируются в качестве индивидуальных предпринимателей с сохранением статуса самозанятых, поэтому все чаще на специализированных форумах фрилансеров и мастеров возникает вопрос: как открыть самозанятой ИП? Что лишний раз подтверждает удобство применения налога на профессиональный доход именно в качестве индивидуального предпринимателя. Зная, как перейти с ИП на самозанятого, предприниматель всегда может просчитать все выгоды смены налогового режима, применительно к своей деятельности. Тем более, что регистрация в каждом из этих статусов не вызывает особых сложностей. Напомним, что законодательство не ограничивает количество регистраций в качестве ИП, а также временные рамки между регистрациями.
Использование бесплатного мобильного приложения «Мой налог» доступно для скачивания на смартфон из App Store и Google Play ; При регистрации в приложении «Мой налог» необходимо при помощи смартфона сфотографировать свой паспорт, а также сделать свою фотографию на камеру смартфона, либо воспользоваться доступом к личному кабинету налогоплательщика. Использование ресурсов уполномоченные кредитные организации банки, интернет-платформы. Заполнять заявление на бумаге не нужно.
Если Вы планируете стать плательщиком НПД до 31.
Когда ИП стал самозанятым, нужно ли закрывать ИП? Нет, не нужно. Ведь описанный выше порядок как раз позволяет работать на новом льготном режиме, оставаясь индивидуальным предпринимателем. Иную ситуацию - когда вы хотите закрыть ИП и стать самозанятым - мы рассмотрели в пункте 2 статьи. Закрыть ИП без посещения налоговой Наш сервис подготовит документы для ликцидации ИП по всем требованиям налоговой и позволит подать их онлайн 3. А что будет, если самозанятый предприниматель нарушит условия применения льготного спец. Например, его доход превышает сумму 2,4 млн.
Как перейти с ИП на самозанятость
Работает это так: начисленные налоги вычитаются из бонуса, пока тот не закончится. И только когда 10 тыс. Вот как работает бонус: Например, Евгений — юрист. В мае он стал самозанятым, ему начислили в приложении «Мой налог» налоговый бонус в 10 тыс. В июне Евгений проконсультировал три компании и получил 30 тыс. Но уплачивать налог из своих денег Евгению не нужно, потому что 1 200 рублей спишутся за счёт бонуса. Налоги будут вычитаться из бонуса, пока тот не закончится. Напомним, бонус 10 тыс. Так налоговая стимулирует использовать режим самозанятости. Какие ИП могут стать самозанятыми Индивидуальные предприниматели, которые: 1. Зарабатывают не больше 2,4 млн руб.
Работают без сотрудников в штате. Работают в регионе, где действует режим самозанятости. Раньше режим НПД работал в 23 регионах — список есть в законе от 15. Но с 1 июля 2020 года остальным регионам разрешили вводить самозанятость. Посмотреть, появился ли режим НПД в вашем регионе, можно на сайтах региональных парламентов или в специальном разделе «Консультанта». Ограничивается только сумма дохода, полученного в статусе самозанятого. Кому нельзя стать самозанятым Налог на профессиональный доход можно платить с любых видов деятельности, кроме: Работы по договорам поручения, комиссии или агентских договоров. Продажи товаров с обязательной маркировкой или акцизами. Продажи недвижимости и транспортных средств.
Рассматриваемый вид налога имеет преимущество перед другими системами налогообложения, поскольку заменяет собой следующие виды обязательных платежей: НДС за исключением НДС, облагающего объекты, импортируемые на территорию РФ ; НДФЛ под действие данного правила подпадают доходы физического лица, на которые условно мог бы распространяться НПД ; Страховые взносы в ОПС и ОМС за себя можно не платить. То есть, вы экономите в среднем 40 000 рублей в год. Сумма небольшая, но всё-таки приятно. Пользовались услугами бухгалтера или сервисами типа Эльбы? Можете смело о них забыть! Не надо сдавать декларации, показывать книгу учета доходов и расходов и т. Все, что вам нужно — платить налоги через специальное приложение « Мой налог ». Оно доступно в App Store и Google Play. Налог рассчитывается автоматически, но оплата производится вручную. Это позволяет избежать некорректных списаний денежных средств. Читайте далее, и узнайте, как работает приложение. О приложении «Мой налог» Программа разработана для плательщиков НПД, как главное средство взаимодействия с налоговыми органами. С его помощью предприниматель получит возможность формировать и направлять чеки клиентам, отслеживать отчисления, не пропускать сроки уплаты, оплачивать налог и т. Приложение освобождает от необходимости посещать налоговые органы лично, вести онлайн-кассу и сдавать декларации. Согласно п. Исходя из сути данного закона, можно сделать вывод о том, что они не является предпринимателями в полном смысле этого слова, и за ними сохраняется статус физических лиц. Однако чеки своим клиентам выдавать они все же обязаны. Данная обязанность закреплена п. Зарегистрироваться в приложении можно: по паспорту — через любое мобильное устройство; по ИНН, логину и паролю — через «Личный кабинет налогоплательщика»; по сотовому номеру, СНИЛС или адресу электронной почты — через «Госуслуги». Полный перечень уполномоченных кредитных организаций размещен на официальном сайте Налоговой службы. Здесь же имеет возможность войти в личный кабинет плательщика НПД «Мой налог». Выдача чека Чтобы сформировать чек, пользователь должен: На главной странице приложения нажать кнопку «Новая продажа». В разделе «Новая продажа» указать стоимость услуги и ее наименование. Если основанием для оказания услуги является договор, в данной сроке вписывается фраза «по договору». Указать дату продажи. Опция «календарь» позволит выбрать нужную дату. Нажать кнопку «Выдать чек», затем с помощью кнопки «Отправить покупателю» совершить одноименную операцию.
Предприниматели, которые не перешли на НПД, обязаны платить налоги с учётом других систем налогообложения, которые они применяют. Это значит, что индивидуальный предприниматель может использовать налог на профессиональный доход НПД при условии отказа от других специальных налоговых режимов: упрощённой системы налогообложения УСН , единого налога на вменённый доход ЕНВД , единого сельскохозяйственного налога ЕСХН. Одновременно использовать два налоговых режима ИП-самозанятому нельзя. Например, ИП-самозанятым может быть программист, сантехник, массажист, переводчик и другие специалисты. Ещё одно важное условие для ИП-самозанятого: он должен следить за доходами и не превышать максимальный годовой заработок — 2,4 млн рублей в год. Кто не может применять НПД Налог на профессиональный доход не могут платить ИП и физлица, которые занимаются следующей деятельностью: Продажей подакцизной продукции и товаров, подлежащих обязательной маркировки — в этом случае продавцы обязаны использовать онлайн-кассу; Перепродажей товаров и имущественных прав; Добычей и продажей полезных ископаемых; Предпринимательской деятельностью в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или агентского договора; Лица, которые занимаются доставкой товаров, принимают деньги у покупателей и передают их продавцу. ИП-самозанятый может законно принимать оплату от физлиц на личную банковскую карту. Но предприниматель обязан предоставить клиенту чек: для этого необходимо использовать приложение «Мой налог». Не нужно сдавать налоговую отчётность.
Контроль Чтобы не лишиться статуса плательщика НПД, с момента регистрации нужно регулярно следить за соблюдением «доходного» лимита в 2,4 млн руб. Регистрацию аннулируют, если при повторной попытке стать самозанятым у ИП есть неисполненная обязанность по уплате налоговых платежей. Для регистрации подойдет любой из пяти способов: мобильное приложение «Мой налог», сервисы на сайте ФНС, уполномоченный банк или портал Госуслуг. Неполучение от ИП уведомления формы 26. Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить важные изменения 1С и законодательства Помогла статья? Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно E-mail Пароль будет выслан на указанный email Похожие публикации.