Редакция «Своего дела» вместе с читателями разбирается, как экспериментальный налог на профессиональный доход изменит жизнь самозанятых. Региональная комиссия признает подозрительными регулярные выплаты самозанятым свыше 20 000 ₽. Как работают новые правила и как бизнесу избежать штрафов и попадания в реестр.
Плюсы и минусы самозанятости граждан в России
| Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать | Самозанятые — разбираем все нюансы (кто такие, как платить налог, что и как можно продавать, какие плюсы и минусы и т.д.). |
| Что такое самозанятость: плюсы и минусы, виды деятельности и особенности статуса | Роскачество | Главные условия — самозанятый не нанимает сотрудников, не перепродаёт товары и не работает по агентским договорам (за исключением курьеров). |
| Самозанятость: особенности, плюсы и минусы | Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог». |
Как стать самозанятым
При самозанятости налог небольшой и он напрямую зависит от дохода. При этом не надо проводить обязательных страховых и пенсионных отчислений, составлять декларации и устанавливать онлайн-кассу. НПД сделали удобным для «частников», чтобы получать налоги с их деятельности. Зачем предпринимателю оформлять самозанятость? С современными технологиями, которые позволяют налоговой отслеживать расчёты через онлайн-банки, анализировать аккаунты в соцсетях, стало проще выявлять людей, которые работают без регистрации и не платят налоги. Поэтому сегодня предпринимателям удобнее вести и развивать бизнес в статусе самозанятого, чем постоянно опасаться признания деятельности незаконной, судов и других неприятных последствий. Например, Иван ремонтирует квартиры. Чтобы скрыться от налоговой, он может принимать оплату только наличными, брать заказы лишь по «сарафанному» радио, так как объявления в интернете легко отслеживаются. Проще стать самозанятым, спокойно давать рекламу, вести профессиональный аккаунт в соцсетях, увеличивая число клиентов, и принимать деньги на карту. Особенности налогового режима для самозанятых Стать самозанятыми могут физлица и ИП. Есть ограничения по видам деятельности, согласно 422-ФЗ.
В данном примере уменьшить недоимку можно на 39 600 рублей 20 000 руб. Если сама налоговая при расчете недоимки не учла этот момент, нужно просить в суде скорректировать расчеты. Исполнение обязанностей, возникающих по трудовому договору. Компанию ИП могут обязать выплатить отпускные сотрудникам за истекшие периоды ст. Административная ответственность. За уклонение от оформления трудовых договоров фиктивного работодателя оштрафуют на сумму ч. Новые или повышенные штрафы для самозанятых 1 марта 2024 или ранее не вводились. Если опоздали с уплатой начисленного налога НПД , штрафа не будет — начислят пени. Включение в черный список работодателей.
С 1 января 2025 Роструд начнет вести общедоступный реестр работодателей, у которых выявлены факты нелегальной занятости. Порядок формирования такого реестра установит Правительство РФ ч. Как безопасно заключить договор с самозанятым с 1 марта 2024 года Учитывайте изменения в работе с самозанятыми с 1 марта 2024 года.
Плати себе налог с оборота — 4 процента, если оказал услугу или выполнил работу частному лицу, и 6 процентов — если юридическому или тому же ИП-шнику. Бумажных отчётов и посещений налоговой — никакой разве если вызовут в рамках, например, встречной проверки. Считать, опять же, ничего не надо — специальная программа сама выдаст тебе сумму налога за предыдущий отчётный месяц. Твоё дело — нажать на кнопку и оплатить этот налог. Понятное дело — у индивидуальных предпринимателей, а уж тем более — у фирм всякой бумажно-компьютерной отчётности в разы больше. Но и возможностей тоже больше.
Поэтому будем надеяться на то, что наше Правительство на обращение Главы Торгово-промышленной палаты Российской Федерации даст вдумчивый ответ и примет адекватное решение. Ведь если предприниматели в своих обязанностях будут приравнены к самозанятым, то все самозанятые тут же «перебегут» в стан предпринимателей, чтобы обрести гораздо больше возможностей в ведении своего бизнеса.
Вместе с тем организации, заключающие договоры с самозанятыми, подвергаются внимательной проверке со стороны налоговых органов. Закон строго запрещает подмену трудовых отношений гражданско-правовыми, и налоговые органы внимательно анализируют заключенные договоры. В случае выявления неправомерной деятельности, договоры могут быть переквалифицированы, а кроме того, могут быть доначислены налог на доходы физических лиц и страховые взносы, при этом с применением штрафов и пени. Мнения экспертов Позиция Ивана Абрамова, первого зампреда Комитета Совета Федерации по экономической политике, подчеркивает двойственность ситуации с самозанятыми в России.
С одной стороны, внедрение налогового режима для самозанятых позволило начать уплату налогов тем, кто ранее этого не делал, что в целом положительно. Однако, с другой стороны, существует опасность, что массовый переход компаний к работе с самозанятыми может снизить количество плательщиков в Социальный фонд, что, вероятно, вызывает определенные беспокойства. Сенатор также подчеркнул, что необходимо решать проблему вопроса самозанятости осторожно и аккуратно. Это связано с тем, чтобы избежать обратного эффекта и не вернуть в «тень» тех, кто только что вышел из нее. Важно при этом осознавать, что уровень пенсионных выплат сегодня напрямую зависит от финансового состояния бюджета Социального фонда.
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы
Регистрация и получение статуса плательщика НПД абсолютно бесплатны. В отличие от патента он выдается на короткий срок , статус самозанятого можно утратить лишь по причинам, которые всецело зависят от налогоплательщика: если превысить годовой лимит или вовремя не платить налоги. У самозанятых нет отчетности, им не нужна касса: доходы отображаются в приложении «Мой налог»; по ним налоговая инспекция рассчитывает сумму платежей; плательщик НПД должен заполнить и отправить заказчикам чеки после каждого получения оплаты. Удобно настроить автоматическую отправку налогов и чеков через « JumpFinance ».
Использование автоматизированного сервиса дает много преимуществ. Он упрощает заполнение документов, регулярно проверяет статус самозанятого, оповещает о его утрате. Что будет, если не зарегистрироваться налогоплательщиком НПД В юридическом обиходе есть особый термин — незаконная предпринимательская деятельность.
Он применим к лицам, которые не зарегистрировались в налоговой инспекции. Под теневой деятельностью понимаются любые систематические действия, нацеленные на получение прибыли. Не все доходы облагаются налоговыми платежами.
Распродажа домашних вещей в связи с переездом не относится к профессиональной деятельности, с таких доходов налог не высчитывается. Многие граждане, работающие нелегально, знают о том, что это незаконно, но напрасно надеются, что их деяния останутся незамеченными. Действительно, государственным контролирующим службам трудно уследить за мелкими предпринимателями, но мошенников выявляют во время полицейских рейдов, на них часто жалуются соседи или лица, пострадавшие от незаконных действий.
Что будет, если не стать самозанятым — это значит, что граждане, работающие нелегально, нарушают закон. Лучше добровольно получить статус налогоплательщика НПД, если под него попадает ваша деятельность. Намного меньше хлопот и расходов, чем при открытии ИП.
Обсуждаем, чем невыгодна работа без уплаты налогов, какие последствия ждут тех, кто не пожелал зарегистрировать свою деятельность в государственных органах. Можно ли не оформлять самозанятость Так делают люди с низкой социальной ответственностью. Стоит ли им уподобляться и со страхом ожидать разоблачения?
Все тайное выплывает наружу. Если не отчислять процент от дохода в ФСН, можно потерять весь бизнес. Не обязательно оформлять именно самозанятость, есть более сложные варианты: Открыть ИП и выбрать наиболее подходящий налог на предпринимательскую деятельность, включая покупку патента или сразу нескольких патентных документов при оказании разных видов услуг.
На этом режиме предстоит оплата за регистрацию и патенты, ведение учета доходов и расходов, сдача декларации. Создать ООО — это ещё сложнее, ответственнее, гораздо хлопотнее. Нужно иметь уставной капитал, собрать пухлый пакет документов для старта, регулярно вести строгую отчетность, подтверждать легальность доходов.
Самозанятость намного проще. Регистрация и получение статуса плательщика НПД абсолютно бесплатны. В отличие от патента он выдается на короткий срок , статус самозанятого можно утратить лишь по причинам, которые всецело зависят от налогоплательщика: если превысить годовой лимит или вовремя не платить налоги.
У самозанятых нет отчетности, им не нужна касса: доходы отображаются в приложении «Мой налог»; по ним налоговая инспекция рассчитывает сумму платежей; плательщик НПД должен заполнить и отправить заказчикам чеки после каждого получения оплаты. Удобно настроить автоматическую отправку налогов и чеков через « JumpFinance ». Использование автоматизированного сервиса дает много преимуществ.
Он упрощает заполнение документов, регулярно проверяет статус самозанятого, оповещает о его утрате.
Приходит в течение трёх дней после первой поездки под аккаунтом самозанятого водителя. Когда сотрудничаете с сервисом напрямую, в заказе нет комиссии парка.
Будут начисляться за каждую поездку в течение 3-х месяцев с момента регистрации аккаунта самозанятого в Яндекс Про. Это меньше, чем размер комиссии, которую платят многие водители парку. Если вы не совершаете поездки — налог не начисляется.
Самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы.
Но зато они могут делать отчисления в Пенсионный фонд — по собственному желанию: закон не предусматривает этого в качестве обязанности. На сегодняшний день самозанятость - самая простая форма получения легального дохода. Если разобраться в нюансах оформления самостоятельно не получается, можно обратиться в государственные организации, занимающиеся поддержкой предпринимательства. Например, на портале Малый бизнес Москвы создан специальный раздел о самозанятости, где можно не только изучить подробный гайд, но и узнать о мерах поддержки.
Мы попробовали разобраться, что останавливает тех, кто еще этого не сделал. Треть россиян находит трудовые отношения более безопасными: в них легче защитить свои права. В основании популярных страхов могут быть как актуальные проблемы самозанятых, например, трудности с поиском клиентов или задержки выплат, так и «мифы». Ну а среди преимуществ самозанятости лидирует свобода в организации рабочего процесса: половина опрошенных считает, что самозанятый сам выбирает нагрузку, клиентов, время и место выполнения работы — и что это круто. На самом деле, это так только с формальной точки зрения: самостоятельная организация труда — это все-таки большая работа, которая требует уверенного владения навыками self-менеджмента.
Об итогах Результаты опроса указывают на позитивное отношение к самозанятости.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
| Все легко, но есть нюансы. Первые самозанятые поделились опытом работы - ТАСС | «Несмотря на отдельные недостатки, статус самозанятого — вполне подходящая форма работы для малого бизнеса», — заключил Мясников. |
| Самозанятые таксисты пожаловались на усложнение условий работы | Рассмотрим плюсы и минусы, критику налога на самозанятых, выгодно ли быть самозанятым и как работает режим. |
Самозанятость: плюсы, минусы и подводные камни нового налогового режима по итогам трёх лет
Достоинства и недостатки режима самозанятости. И, наконец, третий недостаток заключается в том, что самозанятый лишен большинства налоговых вычетов. Региональная комиссия признает подозрительными регулярные выплаты самозанятым свыше 20 000 ₽. Как работают новые правила и как бизнесу избежать штрафов и попадания в реестр. Но прошло не так много времени, и оказалось, что самозанятость пользуется в России немалым успехом. Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого.
Все о минусах и подводных камнях самозанятости
| Плюсы и минусы статуса самозанятого, о которых важно знать - Лайфхакер | Самозанятость – это экспериментальный налоговый режим, который появился в 2019 году в отдельных регионах, а позже распространился на всю территорию России. |
| Плюсы и минусы самозанятости в 2021 году: подробный обзор | Финансовый эксперт Дайнеко рассказала россиянам о преимуществах и недостатках самозанятых: экономист сообщила, что данный налоговый режим не предусматривает. |
| Самозанятость: особенности, плюсы и минусы | Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. |
5 минусов самозанятости
[1] РБК Life рассказывает о том, зачем нужно становиться самозанятым и что это дает. В статье разоблачаем мифы о самозанятости и рассказываем, почему им не нужно верить. Самозанятость – это экспериментальный налоговый режим, который появился в 2019 году в отдельных регионах, а позже распространился на всю территорию России. Режим самозанятости позволяет работать законно и при этом существенно сэкономить. при отсутствии дохода у самозанятых граждан нет никаких обязательных, минимальных или фиксированных платежей.
Риски сотрудничества с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Отправить донат Пожаловаться. Девочки кто нибудь оформлял самозанятость, какие плюсы и минусы, хочу оформить, интересны мнения. Однако есть у самозанятости и минусы — про них стоит узнать до регистрации, чтобы потом не пожалеть. В экспертной статье Роскачества Вы узнаете, какие премущества и недостатки есть у данного режима, а также особенности налогообложения самозанятых. Самозанятость – это особый налоговый режим, введенный в качестве эксперимента в 2019 году. Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Недостатки самозанятости. У НПД есть и минусы.
Риски сотрудничества с самозанятыми с 1 марта 2024 года
И важно избежать риска переквалификации договора с самозанятым в трудовой договор. Статья 15 ТК РФ содержит прямой запрет на замену трудовых отношений гражданско-правовыми. Если сотрудничество с самозанятым используется как схема уклонения от уплаты НДФЛ и страховых взносов, то риск того, что налоговая переквалифицирует гражданско-правовой договор в трудовой очень высок см. Чтобы этого избежать, предлагаю несколько рекомендаций, выработанных на основании анализа судебной практики: не оформлять расписания, графики учета времени, инструкции, внутренние правила; поручаемые задания не должны указывать на характер постоянной работы; избегать в документах и переписке с самозанятым следующих терминов: «работник» и «работодатель» стороны в договоре должны называться «Исполнитель» или «Подрядчик» и «Заказчик» , а также «зарплата», «отпуск», «больничный», « «увольнение» и т. Отразить, что исполнитель зарегистрирован как самозанятый: «Исполнитель обязан подтвердить статус плательщика налога на профессиональный доход самозанятого ». Отразить, что самозанятый самостоятельно уплачивает налог на профессиональный доход и обязуется выдать чек, а за неисполнение такой обязанности установить ответственность: «Исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход, в связи с чем Заказчик освобождается от обязанности перечислять налоги и страховые взносы за Исполнителя в бюджет РФ на основании п. Прописать в договоре, что самозанятый обязан сразу информировать компанию об утрате статуса самозанятого: «В случае снятия Исполнителя с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход он обязуется сообщить об этом Заказчику письменно в течение 3 трех дней с даты снятия с такого учета». Отмечу, что законодатель не дает прямого ответа и на ряд других, часто возникающих вопросов. Должен ли самозанятый иметь уголок потребителя? Прямого указания в законе нет, но если самозанятый занимается деятельностью, которая может попасть под данный закон, то лучше подстраховаться и оформить уголок потребителя.
Идет ли стаж у самозанятых? Нет, поскольку у самозанятых отсутствует обязанность вносить страховые взносы. Однако допускается добровольное перечисление платежей в Пенсионный фонд. Это дает возможность плательщикам НПД претендовать не только на социальную пенсию, но и на страховое пособие. Для этого необходимо подать заявление в пенсионный фонд, стать добровольно застрахованным и делать ежегодные взносы. Сколько стоит стаж?
Например, у частного кондитера не получится расширить ассортимент за счёт фабричных конфет, шоколада, сока и других продуктов. Работать по договорам поручения, комиссии, агентским договорам. Добывать и продавать полезные ископаемые. Максимальный доход на самозанятости не может превышать 2,4 миллиона рублей в год. Нельзя нанимать сотрудников. При этом законодательство не запрещает самозанятым заключать договоры друг с другом. Тем не менее есть риск, налоговая квалифицирует отношения как трудовые и насчитает взносы и НДФЛ. Для плательщиков НПД разработан сервис «Мой налог», в нём надо регистрироваться и формировать электронные чеки на полученные доходы. Самозанятые платят налог ежемесячно до 25-го числа месяца, следующего за отчётным. Сумму к уплате рассчитывает налоговая на основании чеков в «Моём налоге». Не нужно платить взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.
В настоящее время в России насчитывается более 2,5 млн самозанятых водителей, из них только 9,5 тысячи зарегистрировались во ФГИС «Такси» и получили разрешение на оказание услуг. Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. С прошлого года таксисты обязаны получать разрешение во ФГИС «Такси» на себя и автомобиль, проходить ежедневные технические и медицинские осмотры, а в некоторых регионах проводить дорогостоящую оклейку или окраску машин. Не все самозанятые готовы к таким расходам.
В этом случае обязательно придётся регистрировать ИП с другим налоговым режимом, а то и ООО — предпринимателям тоже позволена не любая деятельность. Нельзя нанять помощников по трудовому договору Из названия понятно, что самозанятый работает сам, занять делом кого-то другого он не может. Поэтому наёмных работников ему не положено. Для этого придётся переходить на иной налоговый режим. При этом самозанятые могут привлекать других людей по гражданско-правовым договорам. Этот режим невыгоден при больших доходах НПД подходит только для тех, кто зарабатывает меньше 2,4 миллиона в год. Быть предпринимателем, если у вас большой заработок, выгоднее. Не получится уменьшить налогооблагаемую базу Если вы платите НПД, налог рассчитывается со всех доходов, на которые выписаны чеки. Это суперпросто, но есть нюансы — те самые, о которых говорилось в пункте про низкие налоговые ставки. Во-первых, предприниматель на упрощёнке и патенте может уменьшить налог на сумму уплаченных страховых взносов. Теоретически это имеет небольшое значение, ведь самозанятый их не отдаёт вовсе. Но если человек верит в государственную пенсию и перечисляет взносы добровольно, этот бонус может оказаться весомым. Например, если человек производит товар, в цене которого стоимость его работы составляет минимум. Конечно, здесь нужно предварительно всё просчитывать для каждого конкретного случая. Допустим, мастерица шьёт шоперы — многоразовые экологичные сумки для покупок. Она оценивает свой товар в 500 рублей. Причём ткань и фурнитура обходятся в 350 рублей. Если она продаёт шопер физлицу, то платит со сделки налог в 20 рублей, если юрлицу — 30 рублей. Если швея работает в основном с юрлицами, ей может быть выгоднее зарегистрировать ИП. Или нет, если партии у неё небольшие, потому что в уравнение ещё добавятся обязательные страховые взносы.
Чем страшна самозанятость: чего боятся и к чему стремятся россияне
У самозанятости действительно много преимуществ, но подходит такой режим не всем. Отправить донат Пожаловаться. Девочки кто нибудь оформлял самозанятость, какие плюсы и минусы, хочу оформить, интересны мнения. Все о недостатках и преимуществах работы фрилансера на самозанятости. Стажёр самозанятый. Самозанятость выгодна только работодателям.