Cколько самозанятый максимально может получать в год, какие есть ограничения для ежемесячного дохода и что будет, если превысить лимит. По мнению членов ассоциации, с 2019 года инфляция составила 40%, а лимит дохода самозанятых не изменился. Статья Самозанятость, Рынок труда в России, Самозанятые за год предоставили госкомпаниям товары и услуги на рекордные 7,2 млрд рублей, Доходы самозанятых в России за год выросли на 48% до 1,4 трлн рублей, Каждый пятый самозанятый-релокант вернулся в.
Количество самозанятых в России может увеличиться до 10 млн человек к концу 2023 года
То есть, если раньше самозанятым приходилось оформлять ИП и переходить на выбранный спецрежим, то при повышении лимита на 1 млн руб. Но не стоит забывать про взносы. Предприниматели платят их за себя пропорционально количеству «отработанных» дней в статусе ИП. В 2024 году индивидуальные взносы составляют 49 500 руб. Например, самозанятый достиг лимита в конце сентября. С октября он открыл ИП, доход до конца года составил 1 млн руб. Итого он должен заплатить: 12 375 руб. В нашем примере при повышении лимита с 2,4 млн руб. Работа по договору ГПХ или трудовому договору Для бюджета самый выгодный вариант, если самозанятый не будет оформлять ИП и после превышения лимита продолжит сотрудничать с заказчиком по договору ГПХ — как исполнитель без специального налогового статуса. То есть при условии увеличения лимита по НПД на 1 млн руб. В этом случае бюджет пострадает ненамного — только на сумму взносов ИП.
Если плательщик НПД откажется оформлять индивидуальное предпринимательство и продолжит сотрудничество с заказчиком как физлицо — убыток для бюджета будет значительный. Только с одного самозанятого при повышении лимита до 3,4 млн руб. При условии, что плательщик НПД «уйдёт в тень» — в бюджет вообще не будут поступать налоги с суммы превышения.
По данным Ozon количество самозанятых продавцов за год выросло в 10 раз, а общий объем оборота товаров GMV — почти в 19 раз. В преддверии новогодних праздников возрастает покупательская активность, что приводит к росту продаж на маркетплейсах. Продавцы самостоятельно произведенных товаров, не торгующие на маркетплейсах, зарабатывают в среднем 40 129 рублей. Однако средний доход самозанятых продавцов на маркетплейсах — 43 645 рублей. Это означает, что самозанятый может увеличить свои продажи, если дополнительно будет продавать на маркетплейсах. Илья Кретов, директор Tinkoff eCommerce: «Любому онлайн-бизнесу стоит искать аудиторию на всех возможных площадках — и самозанятые тоже стремятся следовать этому правилу.
По данным аналитиков Ozon, дом и сад — самая популярная категория для самозанятых. Почти треть продавцов предоставляют ассортимент в данной категории. Продавцы Ozon совершают в среднем 23 продажи в месяц По данным аналитиков Ozon, в 2022 году больше всего продаж у самозанятых продавцов было в декабре: в среднем продавцы совершили 47 продаж товаров. За весь 2022 год самозанятые продавцы совершали в среднем 27 продаж в месяц. Tinkoff Data — официальный канал Тинькофф о данных.
Сроки и реквизиты для уплаты — общие для всех плательщиков единого налогового платежа.
Необходимо перечислять средства на ЕНС ежемесячно — до 28-го числа месяца, который следует за истекшим налоговым периодом. Если крайняя дата уплаты выпала на выходной или праздничный нерабочий день, сроки переносят на ближайший рабочий день. Сумму налога к уплате представители ФНС присылают в приложении «Мой налог» для самозанятых. Срок подачи уведомления с реквизитами для уплаты налога — до 12-го числа месяца, который следует за истекшим налоговым периодом. Например, уведомление по налогу за ноябрь должно прийти до 12 декабря, а крайний срок перечисления НПД — до 28 декабря.
Наиболее популярными стали сегменты цифровых, детских товаров, бытовой техники и электроники. Мужчины начали осваивать туризм, а женщины — рекламу, пишет телеканал «360».
Исследование показало рост числа самозанятых в России
В России за год на 34% выросло число самозанятых, а их обороты увеличились на 28%. Также в ЮKassа пришли к выводу, что к концу текущего года число самозанятых в России увеличится до 10 млн человек. Вероятно, лицам младше 18 лет, которые оформят самозанятость в 2022, предложат вычет в объеме 12 130 рублей в дополнение к стандартным 10 000. С 1 марта 2024 года начали действовать новые правила работы с самозанятыми — плательщиками НПД.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
Упрощается документооборот: для отчетности нужен ГПД, закрывающие документы, чеки. Если доход исполнителя превысил 2,4 млн. Как только плательщик профналога теряет статус, договор становится сомнительным. Перед оплатой услуг, перед закрытием сделки нужно проверять статус плательщика НПД. Если до наступления расчета он изменился, нужно прервать договор либо перезаключить на других условиях, чтобы у налоговой службы не было веских оснований предъявить претензии о нарушении налоговых обязательств. Совет: Заказчикам удобно работать с исполнителями через автоматическую площадку Jump. Перед отправкой денег за оказанные услуги или за произведенные работы сервис проверит статус самозанятости и сразу сообщит о его утрате, что поможет избежать проблем с ФНС. Finance приостановит перевод денег бывшему самозанятому лицу, если после получения оплаты сумма превысит допустимый лимит у плательщика НПД. Это удобно для заказчиков и исполнителей: они успеют придумать, как избежать проблем.
Превышение годового ограничения дохода может наступить в любое время, даже в первый месяц пребывания лица в статусе плательщика НПД, если за выполнение сложного проекта ему заплатят 2,5 миллиона рублей. Теоретически это возможно в ИТ-отрасли с высокими ценами на услуги разработчиков программного обеспечения. Что будет, если превысить лимит самозанятого — в таких случаях исполнитель: автоматически утрачивает статус плательщика НПД; не может пользоваться программой «Мой налог» — приложение автоматически блокируется; нарушает условия договора, ведь заказчики заключают ГПД с лицом, который сам за себя платит налог; оказывается в штрафниках у налоговой службы, так как льготный налог можно платить только при доходах в пределах 2 400 000. Что делать, если превышен лимит самозанятого? Есть несколько вариантов. На время прервать работу При превышении ограничений статус утрачивается лишь до конца года. Если лимит исчерпан за 9—10 месяцев, плательщик НДП может устроить 2-3-месячные каникулы: заработанных денег хватит, чтобы прожить до конца декабря, не работая. Вариант с длительным отпуском не подходит, если: человек — трудоголик, ему сложно бездельничать; проблемы в семье — нужно зарабатывать деньги на дорогую операцию; не оплачены долги — надо досрочно закрыть крупный кредит.
При длительных перерывах в работе легко потерять ценных заказчиков — они найдут новых исполнителей, предпочтут далее работать с ними, перестанут предлагать заказы. Чтобы не терять клиентов, можно продолжить работу с ними через ИП.
Самозанятые могут встать на учет через Госуслуги 12 августа 2022 года Минцифры сообщило о том, что предприниматели могут подать заявление по постановке на учет в качестве самозанятых через портал Госуслуг.
Такие изменения были внесены в Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима " Налог на профессиональный доход"». Ранее зарегистрироваться в качестве самозанятого можно было только через приложение «Мой налог», личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы ФНС или уполномоченные банки. Налоговая рассмотрит заявление в течение 5 рабочих дней с момента его подачи.
Уведомление о регистрации как самозанятого придёт в личный кабинет Госуслуг. ПФР: Самозанятые и работавшие за границей могут «докупить» стаж для пенсии В середине июля 2022 года в Пенсионном фонде России заявили, что самозанятые и работавшие за границей смогут «докупить» стаж для пенсии. Подробнее здесь.
Владимир Путин разрешил самозанятым регистрировать товарные знаки 29 июня 2022 года стало известно о том, что граждане России , официально оформленные в статусе «самозанятых», теперь могут самостоятельно регистрировать товарные знаки. Закон об этом подписал президент Владимир Путин. Эта инициатива президента предоставляет физическим лицам-резидентам РФ дополнительный инструмент развития личных брендов, продвижения работ, товаров и услуг.
Также этот правовой инструмент смогут использовать люди, оказывающие услуги по гражданско-правовым договорам. Ранее право на регистрацию товарного знака было только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ИП. После вступления документа того в силу, иностранные граждане в РФ также смогут регистрировать товарные знаки.
В России принят закон, разрешающий самозанятым вставать на налоговый учет через Госуслуги 21 июня 2022 года Госдума РФ приняла в третьем окончательном чтении закон, позволяющий самозанятым россиянам вставать на налоговый учет через Единый портал госуслуг. Дополнительная возможность взаимодействия с оператором единого портала позволит налогоплательщикам «расширить» оперативность подачи заявления в налоговый орган о постановке на учет и или снятии с учета в качестве плательщика НПД налога на профессиональный доход , — говорится в пояснительной записке. В России принят закон, разрешающий самозанятым вставать на налоговый учет через Госуслуги Ко второму чтению законопроекта была подготовлена поправка, согласно которой воспользоваться возможностью встать на налоговый учет через портал Госуслуг также могут граждане Донецкой и Луганской народных республик.
В законопроекте уточняется, что если в поданных на портал госуслуг документах найдут недочеты, то физлицо уведомят об отказе в постановке на учет через мобильное приложение «Мой налог», уполномоченную кредитную организацию или через Госуслуги с указанием причин отказа в течение шести дней. Документы и любая информация, направленные налоговым органом физлицу, не будут отправлять на бумажном носителе по почте. Поправки могут показаться мелкими, но в действительности это шаг на пути к платформенной занятости самозанятых, говорит руководитель налоговой практики юридической компании «Зарцын и партнеры» Николай Андреев.
С одной стороны, ФНС продвигает концепцию цифровизации документооборота, а с другой — перекладывает часть бремени налогового администрирования на цифровые платформы, которые выступают посредниками между государством и плательщиком, добавил он в разговоре с изданием «Право.
Статистические данные собрали и обработали аналитики одного из популярных сервисов приема платежей. Специалисты считают, что снижение среднего чека связано с появлением новичков, которые устанавливают низкие цены на свои услуги в надежде привлечь больше клиентов.
К тому же самозанятость - один из самых доступных способов начать свой бизнес", - говорит начальник отдела электронной коммерции ЮMoney Никита Савельев. Он отмечает, что по росту оборотов и количества платежей лидируют мужчины, а по размеру среднего чека - женщины. Среди категорий, в которых работают самозанятые, больше всего вырос сегмент одежды для мужчин и женщин. Заметный рост самозанятых наблюдался также в сегменте цифровых товаров. В 2023 году оборот платежей и количество покупок в этой категории увеличились в два раза по сравнению с 2022-м, покупателей стало на 26 процентов больше, а средний чек составил 489 рублей -2 процента. Популярностью пользовались также детские товары.
Оборот самозанятых в этом сегменте вырос на 93 процента, количество покупок - на 37 процентов а число покупателей - на 25 процентов год к году. Средний чек стал на 42 процента больше и составил 2348 рублей. Еще одна востребованная категория - бытовая техника и электроника. Здесь оборот платежей вырос на 58 процентов, количество принятых оплат - на 37 процентов, а число покупателей - на 22 процента. Средний чек стал на 15 процентов больше и достиг 2743 рублей. Число самозанятых в 2023 году выросло на 33 процента Заметный рост показали также игровые товары.
Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия
Если же самозанятый получил прибыль от деятельности, которая не входит в налогооблагаемую базу, НДФЛ уплачивают в стандартном порядке. При привлечении к работе посредников по договорам ГПХ индивидуальный предприниматель, выступающий в качестве плательщика НПД, должен соблюдать все обязанности налогового агента, установленные законом п. НДС Самозанятые налог на добавленную стоимость по общим правилам платить не должны. Но при операциях, связанных с импортом продукции, предприниматели платить НДС обязаны п. Страховые взносы От обязательной уплаты страховых взносов освобождены все плательщики НПД. Но у них есть возможность добровольно перечислять взносы для формирования будущей пенсии.
Заметный рост показали также игровые товары.
Так они могут продавать больше товаров и набирать лояльную аудиторию», — говорит Никита Савельев.
По мнению главного экономиста по России Bloomberg Economics Александра Исакова, главной причиной такого роста являются льготные ставки по налогам на профессиональный доход. Эксперт отметил, что число самозанятых достигнет максимума на уровне порядка 10 млн человек. В ноябре общественная организация малого и среднего бизнеса «Опора России» провела исследование, по итогам которого выяснилось: около половины предпринимателей пользуются услугами самозанятых.
Заместитель председателя Федерации независимых профсоюзов России Александр Шершуков, в свою очередь, отметил, что отсутствие социальных отчислений — проблема и для самих самозанятых. Не уплачивая эти средства, они лишаются пенсии, отпуска и больничного.
Эту проблему должен решить новый закон о занятости, надеется он. Законопроект «О занятости населения», который закрепляет понятие самозанятости, Госдума приняла в первом чтении в марте. Он призван пересмотреть подход к регулированию трудовой деятельности россиян — определить меры по борьбе с безработицей, порядок назначения пособия по ней, уточнить категории работающих граждан. Более 7000 человек ежедневно присоединяются к проекту НПД. Сейчас налоговым режимом пользуется более 8,3 млн физических лиц, сообщил представитель ФНС Ранее из законопроекта были исключены положения о регулировании платформенной и самозанятости — они войдут в отдельный закон-спутник. В основном документе лишь закреплены базовые понятия.
Какие виды деятельности популярны у самозанятых в 2024 году
Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. полностью либо частично. Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с начала 2019 года в качестве эксперимента в четырех регионах. на 80 процентов, а число плательщиков - на 34 процента. В сегменте образования количество самозанятых мужчин выросло на 13% год к году, их оборот увеличился на 31%, а количество оплат — на 11%. В России за год на 34% выросло число самозанятых, а их обороты увеличились на 28%.
Какие виды деятельности популярны у самозанятых в 2024 году
Ежемесячный заработок плательщиков НПД не ограничен, он может быть больше 200 тысяч, но лимит дохода за год у самозанятых лиц не должен превышать 2,4 миллиона. Годовой оборот самозанятых увеличился на 38%, сообщает ТАСС со ссылкой на исследование ЮKassa «В 2023 году общее число подключенных к ЮKassa самозанятых выросло на 33%, их обороты увеличились на 38%, количество принятых платежей — на 80. Госдума отклонила в первом чтении законопроект об увеличении вдвое предельной величины доходов самозанятых граждан, внесенный группой депутатов от ЛДПР, а также сенатором Еленой Афанасьевой. В 2024 году наряду с новыми ограничениями по работе с самозанятыми будут действовать и прежние запреты, которые касаются заключения договоров с самозанятыми. Расскажем о новых рисках работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года.
Рынок самозанятости. Итоги 2022 года. Прогнозы и тренды.
| В 2023 году самозанятые заработали 1,4 трлн руб. Это почти вдвое больше, чем за 2022 год | Самозанятые, сотрудничающие с компаниями, заработали 844 млрд руб. |
| Доход самозанятых в РФ вырос за год в 1,5 раза | Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. |
| Петербург и Москва оказались в числе лидеров по количеству самозанятых | В июле 2023 г. появились новости о повышении лимита для самозанятых. |
| Рост самозанятых и оборотов в России | Обороты самозанятых в России за прошлый год также увеличились — на 38%. |
| Как стать самозанятым в 2024 году: пошаговая инструкция | Банки.ру | Число самозанятых предпринимателей в России в 2023 году увеличилось по сравнению с предыдущим годом, выросли и их обороты, однако средний чек в этой сфере сократился. |
Самозанятых заставят увеличить свой оборот
В 2023 году самозанятые пережили несколько десятков законодательных изменений. Годовой оборот самозанятых увеличился на 38%, сообщает ТАСС со ссылкой на исследование ЮKassa «В 2023 году общее число подключенных к ЮKassa самозанятых выросло на 33%, их обороты увеличились на 38%, количество принятых платежей — на 80. Подборка наиболее важных документов по вопросу Самозанятые лимит нормативно-правовые акты формы статьи консультации экспертов и многое другое.
Что будет, если самозанятый заработает больше 2,4 млн рублей
Поэтому, рассуждает он, НПД — это скорее история про обеление серой зоны рынка труда, нежели про усугубление кадрового голода за счет перетока рабочей силы. Рост же их доходов, по словам экономиста, закономерен за счет общей динамики: «Самозанятые тоже получили свой кусок пирога». Ранее Росстат сообщал, что средний размер зарплаты с января по июнь 2023 г. В июне среднемесячная начисленная заработная плата составила 76 604 руб. Это опережение эксперт связал с ростом количества таких россиян с 3,9 млн на начало 2022 г. Для России достижение этой планки предполагает рост количества людей с таким статусом до 9—10 млн человек — уровня, который может быть достигнут в конце 2023-го — начале 2024 г. Число самозанятых будет расти и дальше, но «бесконечно раздувать этот сегмент довольно проблематично», считает Широв. То есть работающие в ином налоговом статусе граждане в некотором смысле работают за себя и за того парня», — пояснил он.
Заявление рассматривают, как правило, в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Для этого понадобится регистрация на портале «Госуслуги». При выборе данного способа приложение «Мой налог» переадресует вас на страницу входа портала «Госуслуги». Нужно дать разрешение использовать личные данные из портала для действий в приложении «Мой налог», а после подтвердить выгруженные из «Госуслуг» персональные данные. Регистрация через банк — партнер налоговой службы Вместо приложения «Мой налог» можно выбрать сервис от одного из банков — партнеров ФНС. Интерфейсы у банковских приложений разные, но схематично инструкция выглядит так: Скачать мобильное приложение банка или зайти в личный кабинет на сайте банка в некоторых банках регистрация самозанятых возможна только в приложении. Найти в приложении банка раздел, в котором находится специализированный сервис для самозанятых. Ввести требуемые данные и подать заявку на регистрацию. Банк самостоятельно передаст данные в ФНС и уведомит о постановке на учет. Можно также лично прийти в банк и зарегистрироваться в качестве самозанятого офлайн, но лучше уточнить возможность предоставления такой услуги у каждой конкретной кредитной организации. Для этого нужно заполнить заявление на специальном бланке, в котором указываются следующие данные: ИНН; персональная информация — Ф. Для отказа от статуса самозанятого в этом случае нужно будет подавать аналогичное заявление о прекращении деятельности. ФНС проверяет заявление на постановку на учет до шести рабочих дней, но, как правило, гораздо быстрее. Отказать в постановке на учет налоговый орган может в случае неверно предоставленных данных или при наличии штрафов и долгов по налогам. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет Самозанятому не нужно открывать специальный расчетный счет. Все поступления заказчики могут перечислять на уже действующие карты. Нужно лишь отчитываться: это делается в приложении «Мой налог» либо в приложении банка — партнера ФНС. Вы формируете чек, после чего ФНС принимает это как доход, по которому нужно начислить налог по режиму для самозанятых. Бояться блокировки карты банком из-за частых поступлений на нее не следует: Центральный банк России специально рекомендовал финансовым организациям проверять статус владельца, чтобы не блокировать карты самозанятых. Но для дополнительного спокойствия для доходов от самозанятости можно завести отдельную карту. Допускаются также расчеты наличными. Прием платежей для самозанятых Чтобы принимать платежи, самозанятым не нужна касса. После получения денег от клиента самозанятый должен войти в приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС и указать, за что получил деньги и от какой категории клиентов физлицо, ИП, юрлицо , а затем отправить чек клиенту. Чек формируется автоматически. При безналичной оплате передать чек необходимо до девятого числа, следующего после осуществления расчетов месяца. При этом, как правило, компании и ИП прописывают в договоре с самозанятыми предоставление чека не позднее следующего после оплаты дня. Отправить заказчику и клиенту чек можно любым удобным способом: на электронную почту, через мессенджеры, дать клиенту считать QR-код или распечатать и вручить в бумажном виде. Самозанятый не обязан выдавать бумажный вариант документа. Для компании важно получить чек от самозанятого. Так бухгалтерия убедится, что самозанятый точно заплатит налог за начисление денег. Если при проверке выяснится, что исполнитель не сформировал чек, за это получат штраф и самозанятый, и компания.
Я считаю, что это совсем нечестно, ведь общий объем моего дохода не изменился! Всё верно — общий объем не изменился. И вот здесь установлен лимит. Считается, что такой доход, 200 тысяч в месяц, значительно превышает средний по стране. Значит, человек с таким доходом уже может платить более ощутимые налоги. Все-таки самозанятость изначально замышлялась для того, чтобы вывести из тени «серые» доходы и, например, позволить людям монетизировать свои хобби, — объясняет в диалоге с корреспондентом «МК» юрист Любовь Шурыга. Нет, обязывает — не превышать лимит. Вариантов решения проблемы, по словам юриста, не так уж много. Первый — просто прекратить работу до конца налогового периода обычно это календарный год , как только будет достигнут лимит 2,4 млн рублей. Тем более, что это произойдет автоматически: специальное приложение ФНС личный кабинет просто не позволит регистрировать новые сделки после превышения лимита. Такой вынужденный отпуск и «разгрузочный период» подходит не всем.
При этом, как указывается в пояснительной записке к законопроекту, начиная с 2020 года значительный рост цен на многие товары и услуги привел к увеличению дохода самозанятых и превышению установленного законом максимального порога. Для того чтобы остаться на спецрежиме, налогоплательщики стали скрывать часть своих доходов. Законопроектом же предлагается поднять установленный в настоящее время предел максимального дохода в два раза, до 4,8 млн руб.
В России увеличилось число самозанятых граждан
В 2023 году самозанятые пережили несколько десятков законодательных изменений. В 2023 году общее число подключенных к ЮKassa самозанятых выросло на 33%, их обороты увеличились на 38%. В сегменте образования количество самозанятых мужчин выросло на 13% год к году, их оборот увеличился на 31%, а количество оплат — на 11%. Сумма доходов от деятельности самозанятого ограничена 2,4 млн рублей в год, льготный налоговый режим после превышения этой суммы действовать не будет.
Что произошло
- Какие минусы есть у статуса самозанятых
- Минимальный доход самозанятого для получения единого пособия
- Какой лимит по доходу установлен для самозанятых?
- Сколько людей оформили НПД