Нужен ли контрольно-кассовый аппарат самозанятому? В отличие от ИП, которых в основном обязуют подключать онлайн-кассы, самозанятые освобождены от такой обязанности. Подскажите пожалуйста, нужно ли приобретать кассовый аппарат?
Налог на профессиональный доход
Кто может оформить самозанятость в 2024 году, в чем особенность этого налогового режима и какие изменения ждет статус в следующем году. Нужна ли онлайн‑касса при безналичных расчетах с самозанятыми, так как эта процедура не совсем проста, как в случае с ИП или юридическими лицами. Нужен ли самозанятым гражданам кассовый аппарат. Может ли самозанятый гражданин подключить эквайринг и рассчитываться через онлайн-кассу. Объясните, что по закону самозанятые должны выдавать чеки, плательщика это ни к чему не обязывает. 2023 года. Когда необязательно использовать кассовые аппараты. Тоесть, при продаже самозанятому вам нужно обязательно выдать чек, а остальные документы, вроде счета или накладной уже будут дополнительными и не обязательными.
Онлайн-кассы: как установить, настроить и зарегистрировать
Нужен ли контрольно-кассовый аппарат самозанятому? В отличие от ИП, которых в основном обязуют подключать онлайн-кассы, самозанятые освобождены от такой обязанности. По желанию самозанятый может установить кассовый аппарат — в этом случае при переходе на ИП или регистрации юрлица не нужно будет покупать кассу. Они не обязаны использовать кассовые аппараты, но должны сформировать чек в приложении «Мой налог» и отправить его клиенту: физическому лицу, организации или ИП. После запуска пилотного проекта по самозанятым многие ИП получают статус самозанятых и платят налог на профессиональный доход (НПД).
В каких случаях самозанятому нужна касса?
- Плюсы и минусы самозанятых в 2024 году: стоит ли оформлять самозанятость, отличия от ИП
- Касса для самозанятых граждан — нужно ли использовать ККТ
- Онлайн-касса для самозанятых: как выбрать и начать использовать
- Как правильно выбрать онлайн кассу для самозанятых | Блог АТОЛ Онлайн
- Когда нужна касса для ИП
Когда нужно ставить кассовый аппарат?
- Как встать на учет
- Коротко о главном: 5 пунктов
- Онлайн-касса для самозанятых
- Нужно ли оформлять кассовый чек при покупке товаров у самозанятого?
- Другие материалы
Кассовые аппараты: какой выбрать, кому необходим, порядок регистрации
В течение всех 10 лет установлен запрет на повышение ставки налога и снижение предельной суммы дохода. С 1 января до конца 2019 года на спецрежим могут перейти только те, кто ведет деятельность на территории четырех регионов: Москва, Московская и Калужская области, Татарстан. Планируется, что с 2020 года к ним могут присоединиться другие регионы. Если налогоплательщик работает в нескольких субъектах Федерации, он сам выбирает, где платить налог. Поменять регион можно не чаще одного раза в год. У граждан других иностранных государств стать плательщиками НПД не получится. Взаимодействие с налоговыми органами Способ постановки на учет, расчета и уплаты нового налога — абсолютное новшество для нашей налоговой системы. Планируется, что встать на учет, отчитаться о полученном доходе, получать уведомления от ФНС, направлять сведения в налоговую инспекцию — все это можно будет делать через специальное мобильное приложение «Мой налог».
Отправлять в ФНС бумажные документы почтой или приносить лично не нужно, весь обмен будет проходить в приложении. Декларации в налоговую инспекцию не предоставляются. Кроме этого, взаимодействие с налоговыми органами можно поручить банку или оператору электронной площадки. Перечень уполномоченных кредитных организаций и площадок будет указан в приложении. Работать в программе можно на компьютере, планшете или смартфоне. Сейчас "Мой налог" находится в разработке, как им пользоваться пока не понятно. Разработчики обещают, что доступ появитсяк концу года, до начала эксперимента, то есть 1 января 2019 года.
Как зарегистрироваться и платить новый налог Есть несколько способов стать плательщиком налога на самозанятых граждан в 2019: заполнить заявление о постановке на учет, отправить его в налоговую с приложением скана паспорта и личной фотографии через «Мой налог»; направить заявление через личный кабинет на сайте ФНС, в этом случае паспортные данные и фотография не нужны; уполномочить банк подать заявление на регистрацию в ФНС, в этом случае заявление подписывается усиленной электронной подписью кредитной организации, фотографию предоставлять не нужно. Налоговая инспекция может отказать в постановке на учет в случае выявления противоречий в документах, а также при несоответствии заявителя требованиям закона к плательщикам НПД. Если причин для отказа нет, то плательщика поставят на учет с даты, указанной в заявлении. Снятие с учета возможно по заявлению самого гражданина или по инициативе ФНС, если налогоплательщик перестал удовлетворять требованиям закона для этого налога. Уведомление о постановке на учет и снятии с него инспекция направит через приложение «Мой налог».
Деньги, которые продавец получает по эквайрингу, попадают на расчетный счет — это специальный счет для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Самозанятый не может открыть расчетный счет, если не зарегистрируется как ИП или не откроет юрлицо. Главное — режим «самозанятости» нельзя совмещать с другими налоговыми режимами, поэтому если самозанятый регистрируется как индивидуальный предприниматель, то автоматически теряет право платить налог на доход с профессиональной деятельности. Поэтому фактически самозанятый не может пользоваться эквайрингом. Виды эквайринга для самозанятых Самозанятый может пользоваться эквайрингом, только если зарегистрируется как ИП или откроет компанию. Тогда ему будут доступны три вида эквайринга: торговый, мобильный и интернет-эквайринг. Торговый эквайринг.
Узнать Чтобы самозанятый мог принимать оплату картой через терминал, сначала нужно подключить эквайринг. Это банковская услуга по приему платежей на сайте или в торговой точке. Деньги, которые продавец получает по эквайрингу, попадают на расчетный счет — это специальный счет для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Самозанятый не может открыть расчетный счет, если не зарегистрируется как ИП или не откроет юрлицо. Главное — режим «самозанятости» нельзя совмещать с другими налоговыми режимами, поэтому если самозанятый регистрируется как индивидуальный предприниматель, то автоматически теряет право платить налог на доход с профессиональной деятельности. Поэтому фактически самозанятый не может пользоваться эквайрингом. Виды эквайринга для самозанятых Самозанятый может пользоваться эквайрингом, только если зарегистрируется как ИП или откроет компанию.
Еще один подводный камень кроется в оформлении документов при работе с организациями. Некоторые работодатели предлагают штатным сотрудникам расторгнуть трудовой договор и оформить самозанятость, чтобы сэкономить на страховых взносах. Это незаконно. Самозанятые не могут сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после увольнения. Кроме того, договор гражданско-правового характера ГПХ между заказчиком и самозанятым не должен быть похожим на трудовой, иначе у налоговой будут вопросы. Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд. Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов. Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств. Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду. Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье. Каждый полученный доход самозанятый вносит в приложение отдельно, указывая категорию потребителя. С полученного дохода НПД рассчитывается автоматически, самозанятому ничего высчитывать не нужно. Предварительный налог, рассчитанный налоговиками, можно увидеть в приложении «Мой налог». Не нужно платить НДП при получении доходов от продажи квартиры и имущества, которое использовалась в личных целях, например мебели, техники и так далее. Поступления на карту от родственников или еще кого-то тоже не облагаются налогом, так как они не считаются двусторонним обменом «услуга на деньги». Самозанятый не должен формировать чек при поступлении средств в этом случае, и неуплата налога не считается нарушением. Что предпочесть: статус ИП или самозанятость? Никита Савельев, начальник отдела электронной коммерции финтех-компании ЮMoney: Для выбора организационно-правовой формы важно учитывать особенности конкретного бизнеса. Если человек работает один и оказывает услуги вроде репетиторства или занимается продажей собственных товаров, он может быть самозанятым. Если же он планирует нанимать сотрудников или работать по агентскому договору, придётся регистрировать ИП. Если вы только запускаете своё дело, не обязательно делать выбор сразу. Можно начать работу в статусе самозанятого, а потом, по мере роста, перейти на ИП. Каждый статус даёт свои преимущества. Например, самозанятым не нужно подключать онлайн-кассу или вести бухгалтерию.
Когда нужна касса для ИП
| Кому нужна онлайн-касса и как не нарваться на штрафы | И у тех, кто уже стал самозанятым, и у тех, кто только собирается зарегистрироваться в качестве плательщика НПД, нередко возникает вопрос: а нужна ли касса самозанятым, должны ли они применять ККТ? |
| Кассовый аппарат для самозанятых: нужен ли и обязан ли быть по закону — «Мое Дело» | Но на вопрос: «Нужна ли касса самозанятым» — следует ответить отрицательно, поскольку предусмотренная для них законодательно методология расчетов не предполагает применения контрольно-кассовой техники. |
| Как правильно выбрать онлайн кассу для самозанятых | Блог АТОЛ Онлайн | Они не обязаны использовать кассовые аппараты, но должны сформировать чек в приложении «Мой налог» и отправить его клиенту: физическому лицу, организации или ИП. |
| Нужна ли онлайн-касса для самозанятых граждан | Нужна ли онлайн‑касса при безналичных расчетах с самозанятыми, так как эта процедура не совсем проста, как в случае с ИП или юридическими лицами. |
Применение ККТ для самозанятых граждан в 2020
- Касса для самозанятых: в каких случаях она нужна
- Самозанятым придется приобрести кассовые аппараты
- Нужна ли онлайн-касса самозанятым гражданам?
- Для тех, кто ценит свое время
- Коротко о главном: 5 пунктов
Онлайн-кассы: как установить, настроить и зарегистрировать
| Легализовавшиеся самозанятые будут освобождены от кассовых аппаратов | Нужен ли кассовый аппарат самозанятым. В каких случаях может понадобиться онлайн-касса и как выдавать чеки. Как выбрать онлайн-кассу и сколько это будет стоить. |
| Кассовый аппарат для ИП в 2023 году: при каких расчетах он нужен | Почему самозанятым не нужна онлайн-касса. Разберём более детально, как именно фиксируется доход самозанятых граждан и почему им для работы не требуется ККМ. |
| Касса для самозанятых: когда пора заводить | — Если кондитер работает в статусе самозанятого, ему не нужен кассовый аппарат, — объясняет Татьяна, — он может принимать наличные денежные средства любым способом, в том числе на свои банковские карты. |
| Касса для самозанятых: в каких случаях она нужна | ГК «Астрал» | Бухгалтерия и IT | Дзен | Они не обязаны использовать кассовые аппараты, но должны сформировать чек в приложении «Мой налог» и отправить его клиенту: физическому лицу, организации или ИП. |
Плюсы и минусы перехода на самозанятость
Когда нужен кассовый аппарат: при превышении ежегодного дохода 2,4 млн рублей и вынужденной регистрации ИП. Применять контрольно-кассовую технику не нужно, но не во всех случаях. Но на вопрос: «Нужна ли касса самозанятым» — следует ответить отрицательно, поскольку предусмотренная для них законодательно методология расчетов не предполагает применения контрольно-кассовой техники.
Онлайн-касса для самозанятых: когда она нужна
| Плюсы и минусы перехода на самозанятость | Чтобы понять, нужно ли применять кассовый аппарат, достаточно разобраться в видах деятельности и особенностях расчета в конкретных ситуациях. |
| Нужна ли онлайн-касса самозанятым / ТСЦ ПОРТ / Красноярск | Разберемся, нужна ли онлайн-касса самозанятому. |
Зачем самозанятым нужна касса
Согласно законодательству Российской Федерации, при оказании услуг самозанятый обязан вести учет доходов и расходов и вносить соответствующие налоговые платежи. В случае, если доход превышает установленный законодательством порог, самозанятый должен зарегистрироваться в налоговой инспекции и начать вести бухгалтерский учет. Относительно кассового аппарата, согласно нормам Федерального закона "О налоговых сборах", если общий доход от оказания услуг и продажи товаров превышает 2 миллиона рублей в год, то предприниматель должен установить и работать с кассовым аппаратом.
Индивидуальный предприниматель также может перейти на НПД, если его деятельность не нарушает условия, которые указаны в законе.
Законодатели не опубликовали перечень видов деятельности, которой могут заниматься самозанятые на НПД. ФНС утверждает, что самозанятые имеют право работать в разных сферах, в частности: продавать товары собственного производства; оказывать на дому косметические услуги; проводить экскурсии; организовывать торжественные мероприятия: свадьбы, юбилеи; сдавать в аренду жилищную площадь; заниматься копирайтингом, программированием, веб-дизайном; быть репетиторами. Более того, физические лица со статусом самозанятых не могут применять контрольно-кассовую технику, поскольку для её использования необходим расчётный счёт, который оформляют только ИП и организациям.
Онлайн-касса потребуется самозанятому в том случае, если он потеряет право платить НПД. В таких ситуациях нужно оформить ИП или зарегистрировать юридическое лицо и перейти на другой режим налогообложения. После смены статуса «бывшему» самозанятому придётся приобрести онлайн-кассу , поскольку большинство индивидуальных предпринимателей и организаций обязаны её использовать.
Как самозанятые выдают чеки Несмотря на то что самозанятые не применяют онлайн-кассу, они обязаны пробивать чеки своим клиентам и передавать данные о расчётах в Федеральную налоговую службу. Приложение доступно на смартфонах и в веб-версии. Его можно скачать во всех крупнейших магазинах приложений или на сайте ФНС.
Пользователи приложения «Мой налог» могут формировать чеки и отправлять их покупателям в электронном виде. Сервис также позволяет выводить документы на печать — так самозанятый получает возможность выдавать клиентам бумажные чеки.
Узнать Чтобы самозанятый мог принимать оплату картой через терминал, сначала нужно подключить эквайринг. Это банковская услуга по приему платежей на сайте или в торговой точке. Деньги, которые продавец получает по эквайрингу, попадают на расчетный счет — это специальный счет для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
Самозанятый не может открыть расчетный счет, если не зарегистрируется как ИП или не откроет юрлицо. Главное — режим «самозанятости» нельзя совмещать с другими налоговыми режимами, поэтому если самозанятый регистрируется как индивидуальный предприниматель, то автоматически теряет право платить налог на доход с профессиональной деятельности. Поэтому фактически самозанятый не может пользоваться эквайрингом. Виды эквайринга для самозанятых Самозанятый может пользоваться эквайрингом, только если зарегистрируется как ИП или откроет компанию.
Документ можно распечатать на обычном принтере и передать покупателю. Также можно показать клиенту QR-код прямо в мобильном приложении, чтобы тот смог считать его с помощью смартфона. Возможность выдавать чеки помогает самозанятым расширять клиентскую базу. Например, многие компании или ИП работают только с теми контрагентами, которые предоставляют чеки, избегая таким образом проблем с налоговой, а также облегчая себе расчёт налогов. Если самозанятый ИП использует онлайн-кассу, он может выдавать клиенту кассовый чек в дополнение к чеку из приложения «Мой налог». Также использование онлайн-кассы бывает удобно для обеспечения бесконтактной оплаты, так как касса может содержать встроенный эквайринг.
Онлайн-кассы: как установить, настроить и зарегистрировать
Онлайн-кассы для самозанятых: в каких случаях самозанятому нужна касса, особенности работы с онлайн-кассой, как выбрать онлайн-кассу. — Если кондитер работает в статусе самозанятого, ему не нужен кассовый аппарат, — объясняет Татьяна, — он может принимать наличные денежные средства любым способом, в том числе на свои банковские карты. Расскажем, когда нужен кассовый аппарат для самозанятых в 2024 году, как самозанятый может выдать чек покупателю и что делать, если чек оформить не получается.
Нужен ли кассовый аппарат для самозанятых в 2023 году
Причем, некоторые из ИП уже успели обзавестись онлайн-кассой. Но что делать с кассой после получения статуса самозанятого гражданина? Ведь самозанятые граждане не обязаны использовать онлайн-кассу и пробивать через нее чеки. Соответственно, онлайн-касса не нужна. Обязательно ли нужно снимать кассу с учета? Напоминаю, что на мой Телеграмм-канал можно подписаться по этой ссылке: Подписаться на оперативные новости для ИП и самозанятых Так вы точно не пропустите новые видео и важные новости!
Уход за детьми, пожилыми людьми, инвалидами. Также от использования онлайн-кассы освобождены самозанятые и некоторые ИП на патенте. Например, предприниматели, чья деятельность связана с пошивом одежды, ремонтом мебели, остеклением балконов, сдачей в аренду помещений. Какую кассу приобрести для услуг Выбор подходящей модели онлайн-кассы зависит от того, какие именно услуги вы предоставляете и где работаете — в офисе или на выезде.
Если работаете в помещении В большинстве салонов и фитнес-клубов уже установлен компьютер — в этом случае лучшим решением станет фискальный регистратор.
Например, носильщики, продавцы мороженого, кваса и газет, мастерские по ремонту обуви, комбинаты школьного питания, ярмарочные торговцы и другие, перечисленные в ст. Также касса не нужна тем, кто сдает квартиры в аренду.
Что будет, если кассы нет Могут выписать штраф. Чем больше платежей принято без формирования чека — тем больше могут потребовать налоговики ст. При этом минимальный штраф — 10 тысяч рублей.
Если нарушение первое, штрафа можно избежать Такая возможность предусмотрена в КоАП для малого и среднего бизнеса — например, при работе без кассы. В этом случае можно настаивать на замене штрафа предупреждением. Как приобрести кассу: покупка, платная и бесплатная аренда Устройство можно арендовать в СберБизнесе, и сэкономить на покупке.
Это может пригодиться в ситуации, когда клиенту будет принципиально важно получать на руки кассовые бумажные чеки в момент оплаты. Есть один случай, когда самозанятому теоретически может понадобиться онлайн-касса: когда клиент пожелает расплатиться платежной картой. Проблема в том, что самозанятый, как физлицо, не может открыть РКО в банке и подключить эквайринг для приема платежей по карте. Но и эту проблему можно легко решить — например, принять платеж переводом с карты клиента на карту самозанятого или его электронный кошелек.