Российские перевозчики – владельцы грузового автотранспорта из числа т.н. самозанятых граждан, не имеющие статуса ИП – будут обязаны платить новый специальный налог. По итогам I квартала 2024 года общий объем закупок государственных компаний у кузбасских самозанятых превысил 12,6 млн рублей. Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. Заниматься пассажирскими перевозками также могут самозанятые граждане при наличии разрешения и договора с агрегатором такси. Самозанятые и службы заказа такси будут.
Самозанятых таксистов перегрузили техосмотрами и проверками
Зарегистрироваться в качестве самозанятого просто. Сделать это можно онлайн за пару минут в сервисе Сбера «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн. Поделиться: Больше материалов по теме «Новости» Показать больше.
Если есть коммерческая перевозка и нельзя сказать, что «везу для себя», потому что в кузове 20 тонн картошки, то должны быть путевые листы, транспортные накладные и т. Само собой, что далеко не все самозанятые это оформляют. Кого контролирующие органы нашли первым после самозанятого, того и наказывают если самозанятого нельзя наказать. К счастью, пока это явление не массовое, но первые «звоночки» уже есть.
Так что обратите внимание на этот «нюанс» в работе. Богатого Вам дня!
Официально он называется «налог на профессиональный доход», сокращенно НПД. Стать самозанятыми в 2024 году могут жители всех регионов России, а также некоторые иностранцы — граждане Белоруссии, Казахстана, Армении и Киргизии. Для этого им нужно зарегистрироваться самозанятым и в течение 30 дней подать заявление об отказе от спецрежимов — упрощенной системы налогообложения УСН или единого сельскохозяйственного налога ЕСХН , если они их применяли. Индивидуальным предпринимателям, работающим по патенту, нужно либо подождать, пока закончится патент, либо сначала отказаться от патента и уже потом становиться самозанятым. Стать самозанятым можно при соблюдении нескольких условий.
Для этого нужно: зарабатывать не более 2,4 миллиона рублей в год; работать самостоятельно, без наемных сотрудников; заниматься разрешенной для этого режима деятельностью. Виды деятельности Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги, продавать вещи собственного производства и сдавать в аренду жилье. Этот налоговый режим подходит для многих профессий из разных областей. Вот несколько примеров. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор. Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка. Информационные услуги и маркетинг: переводчик, копирайтер, маркетолог, блогер, автор статей, SMM-менеджер, таргетолог.
Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства. Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы. Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Профессии от А до Я: гид по востребованным направлениям Один человек может совмещать несколько видов деятельности сразу. Перечислять все можно бесконечно, поэтому проще указать, чего самозанятым делать нельзя. Эта информация указана в Федеральном законе от 27.
Итак, самозанятым запрещено: 1 Продавать подакцизные товары и товары, подлежащие маркировке. К ним относятся: алкоголь, табак, бензин, легковые автомобили, некоторые виды одежды, обувь, духи, ювелирные изделия и другие. К примеру, нельзя купить готовую игрушку и перепродать ее, можно только сшить ее и продать как товар собственного изготовления. Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги. Фото: pexels. Однако курьер может быть самозанятым, если продавец товаров выдал ему онлайн-кассу для расчета с покупателями или если клиент заранее оплатил товар, а курьеру его нужно просто доставить. Кроме того, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Есть ограничения и для государственных и муниципальных служащих: им разрешается применять новый режим только для доходов от сдачи в аренду жилых помещений.
Налоги Самозанятые могут сотрудничать как с физическими, то есть с обычными гражданами, так и с юридическими лицами и ИП. Самозанятые платят налоги только с доходов от своей деятельности. Если дохода не было, то и платить ничего не надо. Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки от родственников или возврат долга НПД не облагаются. Однако такие переводы нужно будет суметь объяснить налоговой в случае проверки. Каждую продажу самозанятый вручную регистрирует в приложении «Мой налог» и указывает, кто клиент. Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц. Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа.
Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример.
И если в сфере такси этот вопрос еще можно рассматривать, то для автобусных и грузоперевозок самозанятость должна быть исключена. Не считает целесообразным возможность перевозок самозанятыми пассажиров на автобусах и председатель правления Ассоциации «Межрегионавтотранс» Сергей Храпач. В качестве компромисса для самозанятых в области перевозок легковым такси защитник прав пассажиров сообщества «Синие ведерки» Елена Гращенкова предложила вариант разделения такси на два типа перевозчиков: непосредственно на легковое такси и на так называемых «подработчиков». Легковое такси должно подчиняться требованиям транспортного законодательства, там не должно быть самозанятых.
В то же самое время, «подработчики» в статусе самозанятого на личных автомобилях в партнерстве со службами заказа легкового такси, которые должны нести солидарную ответственность перед пассажирами, вполне вписываются в требования современного транспортного законодательства. Данная идея синхронизируется с планами по развитию региональной информационной системы в крупных городах РФ, которые технически реализуют государственный контроль за водителями такси и самозанятыми «подработчиками» для повышения безопасности перевозок. Есть большие вопросы к тому, как будет обеспечена ответственность самозанятых перед пассажирами в случае необходимости возмещения ущерба и у вице-президента Национального союза страховщиков ответственности Светланы Гусар, отметившей, что действующее законодательство, например, 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном», если не будет дополнительного инструмента позволяющего пострадавшим получить компенсацию, не сможет его гарантировать, в случае если у самозанятого нет ресурсов для покрытия убытков. Поэтому стоит рассматривать самозанятость в сегменте перевозок пассажиров и грузов только как компромисс в части оказания услуг легкового такси. Однако в этом случае должны быть соблюдены требования транспортного законодательства, а также должна быть обеспечена гарантия материальной ответственности перевозчика — самозанятого. Это возможно реализовать через механизм солидарной ответственности с службой заказа легкового такси агрегатора , а также через специальные страховые продукты или с помощью обоих механизмов одновременно», — заявил руководитель рабочей группы ОНФ «Защита прав автомобилистов» Петр Шкуматов.
Самозанятые водители такси требуют упростить предрейсовые техосмотры
Около 5 тысяч амурчан уже получили статус самозанятых и уплачивают в бюджет налог на профессиональный доход (НПД), из них каждый 4 занимается перевозкой грузов и пассажиров. Услуга по перевозке пассажиров — один из наиболее популярных видов деятельности, которые указывают самозанятые в мобильном приложении «Мой налог», сообщили «Известиям» в ФНС. Может ли самозанятый заниматься перевозкой грузов? Путевой лист для самозанятого водителя в сфере перевозок. В этой статье мы рассмотрим новый закон РФ о налоге на профессиональный доход и разберемся почему выгодно стать самозанятым. Можно ли привлечь самозанятого со своим авто, чтобы он возил грузы от имени ИП?
Новые правила такси: пассажиры заплатят больше, водитель получит меньше
Как оформиться Для своей работы водитель должен выбрать один из вариантов: Заключить официальный трудовой договор с перевозчиком. Иметь статус ИП, которому предоставлено разрешение и который перевозит легковым такси самостоятельно. Зарегистрироваться как самозанятый — при условии заключения договора со службой заказа легкового такси это принципиально новое положение. Если водитель легкового такси самозанятое физлицо, нормы рабочего времени, отдыха, управления транспортным средством, порядок учета такого времени устанавливают Правительство РФ ч. Новое в ответственности Агрегаторы легковых такси по новому закону делят ответственность с самозанятыми водителями: в случае ДТП с самозанятым агрегатор берёт на себя компенсацию пострадавшему пассажиру. А если сервис массово отдаёт заказы водителям-нелегалам, его могут лишить разрешения на работу в регионе. Например, они должны открывать региональные представительства, если каждые сутки в регионе заказы выполняют свыше 4000 машин. Кроме того, такие компании обязаны хранить все данные только на российских серверах.
Организация в силу п. Физическое лицо в рассматриваемой ситуации не представляет в налоговые органы налоговую декларацию по данному налогу. Если под транспортными услугами Вы понимаете перевозку, то Закон не позволяет заключить такой договор с физлицом. Исполнителями по таким договорам выступают ИП и организации. То есть арендодателем может быть ИП или организация, которая обязана проводить медосмотры своих работников и выполнять иные требования по обеспечению безопасности контроль за продолжительностью рабочего времени водителей, технические осмотры. Подробно о лицензии на перевозку грузов материалы Системы Главбух.
Водитель возит грузы по направлению «Новосибирск — Омск». Что будет дальше Если лимит по доходам будет превышен, придется сменить НПД на другой налоговый режим, ведь совмещать НПД с любыми другими налоговыми режимами не получится. В случае, если наш Михалыч не перейдет на другую систему налогообложения, например, УСН или не оформит патент в течение 20 дней со дня нарушения условия, его автоматически переведут на общую систему налогообложения: нужно будет сдавать много разной отчетности, вместо одного потребуется платить несколько налогов, да и суммы их будут гораздо больше. Чтобы не выйти за границу доходов, нужно следить за их суммой в приложении «Мой налог». Есть ли возможность «схитрить» и не оформлять ИП, работая грузоперевозчиком как самозанятый? Физическое лицо не может быть перевозчиком, об этом мы писали выше. Если физлицо-самозанятый является перевозчиком — это может быть квалифицировано как занятие предпринимательской деятельностью без государственной регистрации. За предпринимательскую деятельность без регистрации может грозить налоговая, административная или уголовная ответственность. Если выяснится, что перевозчик работает без оформления статуса ИП или создания компании, на него составляется административный протокол с последующим направлением в суд по ст. Это самый распространенный способ привлечения к ответственности.
Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей. От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет Самозанятость. Самозанятый может один раз воспользоваться специальным вычетом в размере 10 000 рублей. Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены. Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими Самозанятость. Нет, самозанятость несовместима с другими налоговыми режимами. Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения УСН и общей системой налогообложения ОСН.
Самозанятые таксисты жалуются на перегруженность осмотрами, проверками и требованиями
Поэтому работать на рынке FTL с большегрузным транспортом невыгодно. Калькулятор Посчитаем. У нас есть грузоперевозчик — Михалыч. Водитель возит грузы по направлению «Новосибирск — Омск». Что будет дальше Если лимит по доходам будет превышен, придется сменить НПД на другой налоговый режим, ведь совмещать НПД с любыми другими налоговыми режимами не получится. В случае, если наш Михалыч не перейдет на другую систему налогообложения, например, УСН или не оформит патент в течение 20 дней со дня нарушения условия, его автоматически переведут на общую систему налогообложения: нужно будет сдавать много разной отчетности, вместо одного потребуется платить несколько налогов, да и суммы их будут гораздо больше. Чтобы не выйти за границу доходов, нужно следить за их суммой в приложении «Мой налог». Есть ли возможность «схитрить» и не оформлять ИП, работая грузоперевозчиком как самозанятый? Физическое лицо не может быть перевозчиком, об этом мы писали выше. Если физлицо-самозанятый является перевозчиком — это может быть квалифицировано как занятие предпринимательской деятельностью без государственной регистрации.
То есть ему не нужно исчислять и перечислять налоги с выплат, а также предоставлять многочисленные «зарплатные» отчеты в налоговую и СФР. А значит, меньше и риск штрафов за не сданный вовремя отчет или за недостоверные сведения. В-третьих, немаловажным является и возможность для ИП учесть вознаграждение самозанятого в своих расходах.
Основанием для этого будет чек, который формирует самозанятый у себя в приложении «Мой налог». В-четвертых, ИП свободен от обязанности оплачивать самозанятому больничные и т. С чего ИП начать сотрудничество с самозанятыми Для того чтобы официально начать пользоваться услугами самозанятых, необходимо в первую очередь проверить, действительно ли лицо оформлено в качестве плательщика НПД, а после этого составить договор.
Подтверждением того, что физлицо зарегистрировано в качестве плательщика НПД, является выданная ФНС РФ справка о постановке на учет в качестве самозанятого. В ней содержится следующая информация: ИНН физлица; паспортные данные физлица; дата постановки на учет и наименование ИФНС, которая ставила на учет физлицо. Как выглядит такая справка, показываем здесь.
Проверить подлинность справки можно на портале npd. После того как ИП убедился, что физлицо официально оформлено самозанятым, можно приступать к подписанию договора. В качестве шаблона можно использовать договор оказания услуг п.
Президент Объединения самозанятых России ОСР Игорь Жмакин обратился в администрацию президента с просьбой пересмотреть требования для водителей такси. В частности, предложено упростить регистрацию в информационных сервисах, внедрить цифровые методы ежедневной проверки состояния здоровья и смягчить требования к цветографической маркировке автомобилей. В результате из 2,5 млн зарегистрированных как самозанятых шофёров только 9,5 тысяч зарегистрировались в ФГИС «Такси» и получили разрешение на работу. Согласно принятому в 2023 году закону о такси, водители обязаны получать регистрироваться в базе данных и получать лицензии на себя и машину, проходить ежедневный медицинский и технический осмотр, в ряде регионов требуется наличие строго регламентированной цветографической схемы.
Наша задача — создать для них максимально комфортные условия, чтобы они могли успешно работать и развиваться на благо своего региона», — отметил губернатор Кузбасса Сергей Цивилев. Максимальный прирост объемов закупок у самозанятых зафиксирован по таким направлениям, как финансовое посредничество и страхование, профессиональные, научные и технические, юридические и бухгалтерские услуги, творчество, искусство и развлечения, строительные специализированные работы. Самозанятые граждане с 1 апреля 2020 года могут участвовать в закупках по 223-ФЗ на тех же условиях, что и малый и средний бизнес. Также для физических лиц, применяющих специальный режим «Налог на профессиональный доход», доступно финансирование, которое предоставляет Госфонд поддержки предпринимательства Кузбасса.
Налогообложение для грузоперевозок в 2023 году
Устанавливается возможность получения разрешения на перевозку легковым такси самозанятыми. Лица, оказывающие автотранспортные услуги по перевозке грузов, могут применять режим НПД. Изменения в законах для самозанятых, занимающихся выращиванием в открытом грунте овощей, картофеля и растений элитного семеноводства предполагают возможность получения. Проводите свои перевозки через Биржу, отслеживайте статусы заказов и обменивайтесь документами в АТИ-Доках — функционал для самозанятых и юрлиц идентичен. При оказании услуг по перевозке пассажиров и багажа в качестве самозанятого необходимо иметь статус ИП.
Как нанять самозанятого водителя
Отток самозанятых перевозчиков спровоцировали ограничения из-за принятого в прошлом году закона о такси, согласно которому такие таксисты оказались в невыгодном положении, считает. При этом между самозанятым и службой заказа легкового такси, которая осуществляет свою деятельность через интернет, должен быть заключен соответствующий договор. Минтруд установил лимит на работу с самозанятыми — под прицел попадут компании и ИП, которые работают с физлицом на НПД более трёх месяцев и платят ему более 20 000 рублей. По итогам I квартала 2024 года общий объем закупок государственных компаний у кузбасских самозанятых превысил 12,6 млн рублей. Несудимый, самозанятый, с шашечками: в пяти карточках объясняем суть нового закона о такси.
Шашечки или объехать: перевозчики и водители с опаской готовятся к реформе такси
Для пассажирских перевозок лицензия обязательна. Сейчас ее может получить только самозанятый, работающий в качестве ИП. Упомянутый закон эту сложность упразднит, разрешение смогут получить и физические лица, плательщики НПД. Безопасная работа с самозанятым Для юридических лиц основная опасность при сотрудничестве с самозанятыми — подозрение со стороны ФНС о подмене трудовых отношений. Указание в договоре фиксированной оплаты за месяц или неделю. Самозанятый не может получать зарплату, ему перечисляют оплату за выполненную работу. Можно указать ставку за километр перевозки или сумму за услугу.
Приказом Минтранса России от 11. Таким образом, физическое лицо не может оформить путевой лист согласно Приказа Минтранса России от 11. Транспортная накладная в свою очередь является первичным бухгалтерским документом согласно ч.
Согласно вышеописанного, не имея возможности заключить договор перевозки, грузоотправитель не может выписать транспортную накладную и, как следствие, подтвердить свои транспортные расходы. На основании вышеописанного просим дать разъяснения по следующим вопросам: 1. Может ли экспедитор или иной грузовладелец, являющийся юридическим лицом, привлекать для перевозки физическое лицо, применяющее специальный режим налогообложения — налог на профессиональный доход? Является ли правомерным осуществление платежей от юридического лица в адрес физического лица, применяющего специальный режим налогообложения — налог на профессиональный доход с точки зрения налогового органа?
Главной проблемой, по словам Жмакина, является ужесточение требований к перевозчикам в рамках принятого в 2023 году закона о такси. Самозанятым водителям теперь нужно каждый день получать разрешение во ФГИС «Такси», проходить медосмотры и техосмотры, а в ряде субъектов — осуществлять окраску автомобилей по высокой цене. При этом водители сталкиваются с трудностями, в первую очередь из-за большого дефицита пунктов для двух видов осмотра.
Они будут простаивать, а потом и вовсю плюнут и уйдут на другие поля заработка, прогнозируют специалисты. Со снижением количества машин вырастет цена н среднюю перевозку, так что за все реформаторские нововведения все равно заплатят пассажиры.
Только если раньше это означало бы увеличение объемов заработка таксистов, в этот раз часть уйдет на налоги.