Что такое налоговый вычет при покупке недвижимости и как его получить при покупке квартиры в ипотеку. Оформление налоговых вычетов при покупке квартиры в ипотеку. Оформляем налоговый вычет: пошаговая инструкция по возврату 13% от цены квартиры. Имущественный налоговый вычет — это возврат налога за покупку недвижимости.
Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли
Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной «белой» зарплаты. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 году — инструкция. Налоговый вычет в упрощенном порядке может быть предоставлен по окончании налогового периода на основании заявления, представленного в налоговый орган через ЛКН. Возврат налогов с нами будет простым и удобным. При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб. Как оформляется возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, какие документы подаются для этого, на какую сумму возврата может рассчитывать покупатель жилой недвижимости, есть ли у пенсионеров право имущественного вычета.
Имущественный налоговый вычет
При покупке квартиры в ипотеку благодаря налоговым вычетам в общей сложности можно вернуть до 650 тыс. руб. в Тинькофф Банке Налоговый Вычет, возврат налога при покупке квартиры, жилья по договору долевого участия по процентам ипотеки в 2023 году как получить через личный кабинет налогоплательщика. После получения права собственности при покупке квартиры россияне могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от стоимости жилья и 13% от суммы процентов по ипотеке. По основному вычету (при покупке квартиры без ипотеки) максимальный возврат равен 260 000 руб при стоимости жилья более 2 млн руб (это действующий лимит). Если вы работаете официально и платите подоходный налог, то можно получить налоговый вычет за покупку квартиры и за проценты по ипотеке.
Депутат Чаплин разъяснил, как семье вернуть 1,3 миллиона рублей за купленную в ипотеку квартиру
Одним из ключевых условий для получения имущественных вычетов по НДФЛ при покупке жилья в ипотеку является документальное подтверждение размера фактических расходов на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке. Состоящие в законном браке россияне при покупке жилья в ипотеку могут получить налоговый вычет в размере 1,3 миллиона рублей. По закону, после покупки квартиры в ипотеку, эти деньги можно вернуть себе. То есть получить вычет при покупке квартиры у брата или мамы нельзя, но если она куплена у сестры жены, то вернуть НДФЛ можно. Делимся о том, как можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры и какие документы нужно для этого собрать.
С 2022 года начал действовать упрощенный порядок получения налоговых вычетов
Заполнение декларации 3-НДФЛ при использование материнского капитала. Возврат 390 000 с процентов по ипотеке. Подать на субсидию на жилье. Как купить квартиру в ипотеку. Как заполнить 3 ндфл бесплатно для физических лиц.
Вычет на детей до 18 лет могут получить родители или опекуны. Срок получения вычета продлевается до достижения ребенком 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, студентом, аспирантом, ординатором, интерном или курсантом. Налогоплательщикам, которые имеют право на несколько стандартных вычетов, предоставят наибольший. Вычеты на детей предоставляются независимо от других стандартных налоговых вычетов. То есть, если человек получает вычет как инвалид детства, вычет на детей ему тоже полагается. Вычет на ребенка предоставляется каждый месяц до того, как доход заявителя, исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысит 350 тысяч рублей. На первого и второго ребенка полагается вычет в сумме 1 400 рублей в месяц. На третьего ребенка и каждого последующего — 3 000 рублей. На каждого ребенка-инвалида до 18 лет или обучающегося на очной форме обучения ребенка-инвалида I или II группы в возрасте до 24 лет — 12 000 рублей родителям и усыновителям 6 000 рублей — опекунам и попечителям. Вычет на ребенка-инвалида суммируется со стандартным вычетом на детей, который зависит от того, каким по счету является ребенок в семье. Вычет у работодателя — это не возврат денег Вычет, получаемый через работодателя, — это не возврат денежных средств, получить его на руки не получится. Суммы установленных вычетов в доходе граждан просто не облагаются налогом на доходы физических лиц НДФЛ. Например, у гражданки четверо детей возраста 16, 15, 8 и 5 лет. Стандартные налоговые вычеты на детей: на содержание первого и второго ребенка — по 1 400 рублей, третьего и четвертого — 3 000 рублей в месяц. Таким образом, общая сумма налогового вычета — 8 800 рублей в месяц. Ежемесячный доход заработная плата — 40 000 рублей. Таким образом, на руки гражданка получит 35 944 рублей 40 000 рублей— 4 056 рублей. Если налогоплательщик работает сразу у нескольких работодателей, он может выбрать работодателя, к которому обратиться за вычетом.
И фактически то, что вменяется ему в качестве дохода при продаже квартиры, — это последствия инфляции. Налоговый вычет позволял частично компенсировать эти инфляционные риски при улучшении жилищных условий и не терять денежные средства в результате их обесценивания. Проблемы лишь в том, что получить его можно один раз в жизни, а логичнее — при продаже и покупке единственного жилья», — объяснила она. По ее мнению, оправданным выглядит пересмотр существующих правил налогового вычета при покупке квартиры по льготным ипотечным программам, когда государство несет затраты на субсидирование процентных ставок. Возврат уплаченных налогов поможет семейному бюджету В свою очередь, член комитета Госдумы по строительству и ЖКХ Александр Якубовский считает, что в случае низкого процента использования налогового вычета следует ставить вопрос не о его отмене, а об усилении работы органов власти по донесению информации до россиян о такой возможности. Сейчас это 2 млн рублей, то есть максимальный вычет составит 260 тыс.
До 260 тысяч рублей может вернуть каждый из супругов вместе это 520 тысяч рублей. Второй — вычет за проценты по ипотеке. Это до 390 тысяч рублей на каждого супруга 780 тысяч рублей в совокупности. Максимальный вычет за покупку жилья — 260 тысяч рублей — возможен лишь если было потрачено 2 миллиона рублей и более.
Налоговый вычет предложили выдавать при оформлении ипотеки
По сути, это компенсация от государства при больших тратах — в данном случае речь идёт про траты на недвижимость. Есть много разных категорий вычетов. Возврат денег тем, кто потратился на жилую недвижимость, относится к имущественным. У тех, кто приобрёл жильё в ипотеку, появляется право ещё на один вычет — за уплаченные банку проценты. О первом мы подробно рассказывали в статье « Получение налогового вычета », а здесь остановимся на втором. Чтобы получить такой вычет, нужно соответствовать двум условиям: Иметь официально подтверждённый доход и уплачивать НДФЛ. То есть на деньги могут рассчитывать и те, кто оформлен по трудовой, и оказывающие услуги по договору ГПХ. Оформить объект в собственность.
На руках нужно иметь акт приёма-передачи объекта в новостройке или выписку из ЕГРН — для вторичного жилья. Бесплатный подбор новостройки Мы знаем о них всё. Предложим вариант под ваши пожелания и бюджет всего за один звонок. Расскажем об акциях и льготных ставках по ипотеке. В 2019 году купили ещё одну ипотечную квартиру.
За вычетом вы можете обратиться в году приобретения недвижимости и в любые последующие годы. Например, купив квартиру в 2023 году вы можете заявить о вычете и уменьшить свои доходы, облагаемые налогом, в 2023, 2024, 2025, 2026 и т. Сколько лет прошло с момента покупки квартиры — не важно. Пример Квартира куплена и оформлена в собственность в 2016 году. Впервые вы обратились за вычетом по ней в 2024 году.
Вам обязаны его предоставить вне зависимости от того сколько лет прошло с момента покупки квартиры. В этой ситуации есть три особенности: первая — вычет будет предоставлен по тем правилам, которые действовали в году покупки квартиры и оформления ее в собственность. Когда вы обратились за вычетом, не имеет значения; вторая — вы можете требовать возврата той суммы налога, с момента уплаты которой не прошло трех лет. Например, вы купили квартиру в 2016 году. Однако, за вычетом вы обратились только в 2024 году. В такой ситуации вы можете требовать возврата налога уплаченного в 2024, 2023, 2022 и 2021 году. Налог, перечисленный в 2020 и 2019 году вам уже не вернут с момента его уплаты прошло больше трех лет. Так, купив квартиру в 2024 году вы не сможете вернуть налог за 2023, 2022 или 2021 годы. Исключение предусмотрено только для пенсионеров. У них подобное право есть.
Они могут вернуть налог за три года, предшествующих году покупки квартиры. Какие расходы учитывают при предоставлении имущественного вычета Расходы на приобретение недвижимости можно разделить на три группы. Первая — на строительство, достройку, покупку и отделку: жилого дома доли в нем ; квартиры доли в ней ; комнаты доли в ней ; земельного участка, предоставленного под жилищное строительство или участка на котором расположен жилой дом доля в нем. Вторая — на уплату процентов по ипотечным займам и кредитам, которые предоставлены для строительства покупки вышеупомянутых объектов жилого дома, квартиры, комнаты и т. Третья — процентов по банковским кредитам, полученным для перекредитования ипотечных займов и кредитов. Перечень расходов на строительство или покупку жилого дома доли в нем дан в статье 220 пункт 3 подпункт 3 Налогового кодекса. В него включены расходы: на приобретение самого жилого дома в том числе не оконченного строительством ; на разработку проектной и сметной документации; на приобретение строительных и отделочных материалов; на работы или услуги по строительству достройке дома, не оконченного строительством и отделке; на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Кроме того в состав данных затрат включают и расходы на покупку земельного участка, предназначенного для жилищного строительства или участка на котором расположен жилой дом статья 220 пункт 1 подпункт 4 Налогового кодекса. Такие расходы могут быть учтены в составе вычета лишь после получения права собственности на дом! Перечень расходов на приобретение квартиры или комнаты доли в них дан в статье 220 пункт 3 подпункт 4 Налогового кодекса.
В него включены затраты: на приобретение самой квартиры, комнаты или доли, либо прав на них в строящемся доме; на приобретение отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой этого имущества; на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Учет расходов на достройку и отделку в составе вычета Как вы видите в составе данных расходов есть не только стоимость самого дома или квартиры, но и затраты по их достройке или отделке. Подобные затраты могут быть включены в состав вычета при условии, что вы приобретаете, например, дом, который не завершен капитальным строительством то есть незавершенку. Тогда затраты на его достройку увеличивают сумму вычета. А на такие объекты выдают специальное свидетельство о госрегистрации. Поэтому, если вами куплен дом, который строительством был завершен, то включить расходы на его достройку в состав вычета вам запретят. В отношении квартиры — она должна быть приобретена в новостройке желательно по договору долевого участия в строительстве. Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, то включить расходы по ее отделке в состав вычете не получится см. Если вы покупаете дом или квартиру, которая нуждается в отделке, об этом должно быть четко написано в договоре купли-продажи или ДДУ. В нем должно быть отражено, что дом или квартира приобретаются «без отделки».
Это предусмотрено статьи 220 пункт 3 подпункт 5 Налогового кодекса. Еще раз напомним, что независимо от суммы подобных расходов вычет не может превышать 2 000 000 руб. Все расходы, связанные с отделкой квартиры комнаты, дома должны быть документально подтверждены. Пример Человек приобретает квартиру и претендует на получение имущественного вычета. Ситуация 1 Квартира стоит 3 400 000 руб. Она нуждается в отделке. Расходы на отделку составили 850 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Причем затраты на отделку подтверждать документально не нужно. Они все равно в сумму вычета включены не будут.
Ситуация 2 Квартира стоит 1 550 000 руб. Расходы на отделку составили 560 000 руб. В данном случае вычет будет предоставлен опять же в максимальной сумме — 2 000 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально минимум на сумму в 450 000 руб. Ситуация 3 Квартира стоит 1 150 000 руб. Расходы на отделку составили 360 000 руб. Затраты на отделку должны быть подтверждены документально на полную сумму включаемую в состав вычета в размере 360 000 руб. Какие документы нужны чтобы получить имущественный вычет Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры другой недвижимости вы должны предоставить налоговикам декларацию по форме 3-НДФЛ. Если вы оформляете вычет за 2019 год и раньше, то дополнительно потребуется и заявление на возврат налога. Форму образец заявления на возврат налога вы можете посмотреть по ссылке.
Если вычет оформляется в 2020 году или позже, то заявление не нужно. Его текст включен в состав самой декларации. Все расходы, которые вы включаете в сумму имущественного вычета, должны быть подтверждены документами. К декларации формы 3-НДФЛ прилагают копию документов, которые подтверждают расходы на оплату недвижимости или процентов по ипотечному кредиту и ваше право на возврат налога. Подробнее о том как предоставляется декларация 3-НДФЛ смотрите по ссылке. Перечень документов, подтверждающих покупку недвижимости ваше право на вычет, дан в статье 220 пункт 3 подпункт 6 Налогового кодекса. К таким документам относят копии: — имущественный вычет при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке: договора на приобретение квартиры комнаты со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему; документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. Если помимо расходов на покупку самой квартиры или дома вы включаете в состав вычета и затраты по ее отделке достройке дома , то вам понадобятся и документы, которые их подтверждают. Это могут быть договоры подряда со строителями на проведение работ по отделке, чеки ККТ подтверждающие оплату этих работ, товарные чеки на приобретение стройматериалов и чеки ККТ подтверждающие их оплату. Если документов не будет, то сумму подобных расходов в вычет включить нельзя.
Ограничения на имущественный вычет Таких ограничений немного. Но они есть. Первое — имущественный вычет не предоставляется, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица. Взаимозависимыми признают тех лиц, которые перечислены в статье 105. Например, это ваши близкие родственники. По Налоговому кодексу к ним относят: супругу супруга ; родителей в том числе усыновителей ; детей в том числе усыновленных ; полнородных и неполнородных братьев и сестер; опекуна попечителя и подопечного. Поэтому, если вы купили квартиру у жены, мужа, родителей, брата или сестры, то в вычете вам откажут. А вот, например, бабушки и дедушки близкими родственниками не считаются. Поэтому купив квартиру у них вы вправе получить вычет. Второе — имущественный вычет не предоставляются, если недвижимость оплачивали за вас другие лица и у вас никаких обязательств перед ними нет.
Например, вы настолько понравились на работе, что ваш работодатель купил вам квартиру. Квартира есть — обязательств перед работодателем нет. В вычете вам откажут. Однако, если тот же работодатель вам дал деньги на покупку квартиры в долг по договору займа, то вычет вы получите. Ровно также у вас сохранится на него право, если вы покупаете квартиру за счет банковского кредита. Ведь обязательства вернуть деньги у вас и в первом и во-втором случае остаются. Третье — в состав имущественного вычета нельзя включить расходы на покупку квартиры другой недвижимости , которые оплачены из средств материнского семейного капитала или за счет выплат из федерального, регионального или местного бюджета например по жилищным сертификатам. Соответственно если, например, квартира стоит 1 800 000 руб. Имущественный вычет при совместной покупке квартиры комнаты, дома Оптимальный вариант, если вы единолично покупаете недвижимость и все документы оформлены на вас. Но, как правило, квартира покупается семьями на всех.
В этой ситуации возможно два варианта: первый — в совместную собственность то есть квартира поступает в общую собственность всех покупателей и доли в ней между ними не распределены ; второй — в долевую собственность с указанием в документах кому и в каком размере принадлежит та или иная доля.
С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме? Нет, получить вычет за уплаченные проценты по ипотеке можно только по одному кредитному договору. То есть, чтобы вы смогли вернуть 390 тысяч рублей, уплаченные проценты по одному кредитному договору должны составлять не менее 3 млн рублей.
Если вы рефинансировали ипотеку, она не будет считаться новым кредитом и получение вычета будет продолжаться. Квартира куплена. Когда подавать на вычет? Если вы купили квартиру на первичном рынке по договору долевого участия , обращаться за получением налогового вычета в налоговую инспекцию можно после подписания акта приема-передачи.
Если на вторичном по договору купли-продажи — после регистрации права собственности. Если вы получаете оба вычета и по основной сумме, и по процентам по кредиту с одной квартиры, то сначала вам возвращается налог с основной суммы, а затем с выплаченных процентов по ипотеке. Я получу всю сумму сразу? Например, чтобы сразу получить налоговый вычет 260 тысяч рублей, вы должны получать зарплату не менее 145 тысяч рублей в месяц, чтобы единовременно вернуть 390 тысяч — 218 тысяч рублей в месяц.
И, наконец, чтобы получить сразу оба вычета — 650 тысяч рублей — вам нужно зарабатывать 363 тысячи рублей в месяц.
Источник: Налогия В этой статье — короткие вопросы-ответы по самым важным нюансам при оформлении имущественного налогового вычета при покупке квартиры. Что такое вычет? Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры или другой недвижимости дает возможность уменьшить налогооблагаемую базу, а значит и сумму налога к уплате.
Поэтому у вас есть выбор — вернуть из бюджета ранее уплаченный подоходный налог, который вы, например, платили со своей зарплаты, или же заплатить налог в меньшем размере по сравнению с тем, если бы вычета не было. Кому положен вычет?
Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
Оформление налоговых вычетов при покупке квартиры в ипотеку. При этом возврат налога можно получить только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Правительство упростило оформление налогового вычета при покупке квартир – вместо сбора документов вводится электронное заявление. Вычет по процентам Вы купили квартиру в ипотеку и можете получить второй имущественный вычет в размере 390 000 рублей.
Сколько составляет налоговый вычет при покупке квартиры
- Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку
- Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 - 2024 годах
- Что такое имущественный налоговый вычет
- Вычет за квартиру
- Основной налоговый вычет
Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку
Не все налогоплательщики знают о законной возможности вернуть до 650 000 рублей при покупке недвижимости в ипотеку. Речь идет об изменении механизма выплаты налогового вычета при покупке квартиры. Одним из ключевых условий для получения имущественных вычетов по НДФЛ при покупке жилья в ипотеку является документальное подтверждение размера фактических расходов на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке.