Самозанятость — это способ работать на себя, платить меньше налогов, чем это может делать ИП, и не платить страховые и пенсионные взносы.
Какую ответственность несет ИП
- Новые комиссии по проверке работодателей
- Какая ответственность будет у самозанятых?
- Как компании или ИП привлечь самозанятого к ответственности
- Общественники просят наказывать самозанятых за обман потребителей - новости Право.ру
- Как стать самозанятым?
- Что именно Минтруд будет считать подозрительным в работе с самозанятыми?
В России урегулировали вопрос со смягчением административной ответственности самозанятых
Если самозанятый совершит налоговое правонарушение повторно в течение шести месяцев, то штраф составит уже 100 процентов суммы такого расчета. Во взаимоотношениях с потребителями самозанятые будут отвечать за нарушение прав потребителей согласно общим нормам, наравне с индивидуальными предпринимателями. В 2024 году наряду с новыми ограничениями по работе с самозанятыми будут действовать и прежние запреты, которые касаются заключения договоров с самозанятыми.
Ответственность самозанятых перед потребителями
Теперь в преамбулу к Закону хотят внести дополнения в части определения понятий «потребитель», «продавец», «исполнитель», «изготовитель». Самозанятые получат определение - «иное лицо, осуществляющее в соответствии с законом отдельные виды деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя». Какая ответственность будет у самозанятых? При возникновении спора с потребителем самозанятый будет обязан: Вернуть деньги при продаже товара ненадлежащего качества, уменьшить стоимость; Обменять или вернуть деньги за товар надлежащего качества, не подошедшего по размеру, фасону, расцветке, габаритам, комплектации; Вернуть деньги за товар, заказанный по Интернету, если он разонравился; Заплатить неустойку за нарушение сроков передачи товара, выполнения работ, оказания услуг или удовлетворения требований потребителя; Возместить убытки; Компенсировать моральный вред при обращении потребителя в суд; Заплатить штраф в случае отказа добровольно урегулировать спор.
Он скорее вкладывает средства в продукт, чем в построение дееспособной бухгалтери. Для тех, у кого нет желания развивать собственную бухгалтерию и кадровое делопроизводство, есть более простой способ работать с удаленной командой — через посредника. Для этого компания заключает b2b договор оказания услуг со специализированным сервисом, который берёт на себя все административные вопросы по работы с удалённой командой.
В этом случае у налоговой не будет причин предъявлять претензии, потому что взаимоотношения компании и команды исполнителей нельзя будет квалифицировать как трудовые. Причём налоговый статус исполнителей может быть любой: самозанятые, физлица, ИП или специалисты из стран СНГ. Например, наш сервис easystaff. С другой — договор оказания услуг с удалённой командой этой компании. Сервис автоматически формирует все закрывающие документы для подтверждения расходов. Такой способ работы позволяет оплачивать работу любому исполнителю независимо от его налогового статуса и страны проживания.
При этом нет никаких ограничений и рисков со стороны ФНС. Нескольких часов ассистента руководителя или помощника бухгалтера достаточно, чтобы обслуживать более 100 удалённых сотрудников. Приходили подобные письма из налоговой? Оставьте заявку на подключение к easystaff. Поможем найти англоговорящего специалиста в СНГ.
Достаточно заполнить простую онлайн-форму в разделе «Самозанятые» сначала нужно зарегистрироваться в качестве самозанятого. Страхование профессиональной ответственности избавит заказчика от расходов, если поставщик услуги непреднамеренно причинит ущерб его имуществу или здоровью в ходе выполнения работ. А исполнителю оно компенсирует затраты на юридическую помощь, если у заказчика возникнут претензии. Страховка действует год, потом её можно переоформить.
Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца. Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ. Какой срок ответа технической поддержки мобильного приложения «Мой налог»? По вопросам, поступающим по специальному налоговому режиму «Налог на профессиональный доход», служба технической поддержки отвечает в максимально возможно короткий срок, как правило, в течение 1 дня.
Как стать самозанятым в 2024 году?
ФНС разработала для проверяющих перечень признаков, по которым можно выявить незаконное использование самозанятых для экономии на налогах. Рассказываем, кого первого коснутся проверки и как правильно работать с самозанятыми, чтобы избежать штрафов. ФНС разработала для проверяющих перечень признаков, по которым можно выявить незаконное использование самозанятых для экономии на налогах. Рассказываем, кого первого коснутся проверки и как правильно работать с самозанятыми, чтобы избежать штрафов. При втором способе учета доходов или оплате наличными вся ответственность целиком ложится на самозанятого. Поэтому нужно выстраивать процесс работы с самозанятым так, как и с любым другим контрагентом, отдавать их под ответственность сотруднику бэк-офиса, например, бухгалтеру.
Низкие налоговые ставки
- Самозанятым россиянам объяснили, как защитить себя от форс-мажоров на работе
- Налог на профессиональный доход
- Ограничения системы НПД
- ФНС заинтересовалась «липовыми» самозанятыми
- Читайте также
Организации штрафуют из-за найма самозанятых
В соответствии с примечанием к ст. Если возможно, то в качестве каких субъектов? Субъектами административной ответственности являются граждане и ИП, которые привлекаются к административной ответственности по общему правилу как должностные лица ст. Самозанятые - понятие "собирательное", которое включает в себя как граждан, так и ИП.
Подробнее про автоматизированную систему выявления подмены трудовых отношений с временным персоналом ФНС рассказала в совместном вебинаре с YouDo Бизнес. Как оформить самозанятого: правильный договор В договоре не должны присутствовать формулировки, свидетельствующие о подмене трудовых отношений.
Cамые распространённые среди них: самозанятые именуются сотрудниками или удаленными работниками; прописываются должности, как и у штатного персонала; самозанятые подписывают должностные инструкции, положения, договор о полной материальной ответственности и т. В договоре с самозанятым необходимо отразить его статус. Это нужно, чтобы обозначить, что налоги исполнитель платит за себя сам. Например, «Исполнитель применяет специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Также лучше добавить пункт об ответственности за непредоставление чека.
Например, «Исполнитель обязуется при получении оплаты от Заказчика сформировать и предоставить чек из приложения «"Мой налог" на каждую выплаченную Заказчиком сумму в рамках настоящего Договора, в течение 3 трех рабочих дней после оплаты. В качестве карательного инструмента можно назначить соразмерные проступку штрафы. Если работать через специализированные сервисы, как YouDo Бизнес , то проверка статуса происходит автоматически. Как оптимизировать работу с самозанятыми Даже при небольшом количестве самозанятых до 10 человек возникает множество нюансов: тратится время, нужное для заполнения документов, бумажек становится больше, вероятность ошибок в новых процессах увеличивается. Сейчас при работе с самозанятыми заказчик делает очень многое вручную — есть вероятность упустить что-то из-под контроля.
Один из самых рабочих вариантов для автоматизации — платформы для работы с самозанятыми. На российском рынке существуют разные цифровые решения, расскажу о них на примере нашего с HeadHunter проекта YouDo Бизнес. По сути, мы предоставляем единый сервис для работы с внештатниками. Система обеспечивает электронный документооборот, содержит шаблоны договоров и актов, самостоятельно производит выплаты самозанятым и оплатит налоги. Работа с платформой требует от бухгалтера только составить список исполнителей, указать сумму и назначение платежа.
В условиях внешнего санкционного давления и для смягчения административной ответственности для лиц, совершивших правонарушения в области предпринимательской деятельности, принят ряд федеральных законов, которые непосредственно касаются, в том числе, граждан и ИП — плательщиков налога на профессиональный доход самозанятых. Так, с 25 июля 2022 года для всех субъектов административной ответственности за впервые совершенное правонарушение назначается предупреждение вместо штрафа независимо от того, предусмотрено санкцией соответствующей статьи наказание в виде предупреждения или нет. Как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей штрафы назначаются в минимальном размере, предусмотренном санкцией статьи в случае, если этими лицами предотвращены вредные последствия либо добровольно возмещен причиненный ущерб.
Как платить налоги по договорам с самозанятыми Выплаты ниже МРОТ по договорам проверят трудовые инспекторы Налоговики также будут передавать информацию о работодателях, которые начислили зарплату ниже МРОТ не менее чем 10 работникам. К примеру, комиссия узнает о компании со штатным расписанием 250 человек, если 30 из них зарабатывают меньше 19 242 руб. Применяете ККТ? Эту информацию получат от ФНС трудовики В список также войдут информация об организациях и индивидуальных предпринимателях, применяющих контрольно-кассовую технику.
Новые правила работы с самозанятыми. Что делать бизнесу?
В 2024 году наряду с новыми ограничениями по работе с самозанятыми будут действовать и прежние запреты, которые касаются заключения договоров с самозанятыми. Он считает, что на законодательном уровне в регионах «забыли про самозанятых». Работа с самозанятыми разонравилась ФНС: как избежать претензий в 2024 году. Целесообразно включить условие, что самозанятый обязан сразу информировать компанию об утрате статуса самозанятого. Включение самозанятых в закон о защите прав потребителей поможет изменить ситуацию: даже угроза ответственности может сыграть свою роль. Самозанятость — это способ работать на себя, платить меньше налогов, чем это может делать ИП, и не платить страховые и пенсионные взносы.
Налог на профессиональный доход
Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. Нарушение установленных законом особенностей работы с самозанятыми может привести к тому, что заказчик услуг самозанятого гражданина будет привлечен к ответственности. Привлечение к ответственности самозанятого происходит так же, как и у любого другого подрядчика, — через предъявление претензии с требованием о возмещении убытков или.
Как будут выявлять самозанятых граждан: штрафы за неуплату налога
Житель одного из перечисленных российских регионов, занимающийся соответствующей деятельностью, может уведомить налоговую службу о своей работе и далее действовать в пределах правового поля. Ему предстоит оплачивать налог с полученного дохода. Размеры такого налога также определены законопроектом. Ограничения для самозанятых Для самозанятой части предпринимателей установлен ряд ограничений. Положения закона, вводящего новый режим, действуют только для тех фрилансеров, которые: Получают прибыль в пределах 2,4 миллиона рублей за год. Не работают на нанимателя и сами не используют труд наемных работников. Прошли процедуру регистрации у налоговиков в мобильном приложении. Не продают подакцизные товары, полезные ископаемые, чужую продукцию. Не работают по агентским договорам или комиссиям. Самозанятым может считаться человек старше 16 лет. Функции приложения «Мой налог» Законопроект предусматривает и определенную ответственность за сокрытие фрилансерами своих заработков от государства.
Наказанием должны стать штрафы, которые будут применяться в отношении незарегистрированных лиц. Именно такие люди работают без уплаты налогов, поскольку регистрация в мобильном приложении автоматически сопровождается начислением налогов. Само приложение разработано таким образом, чтобы выполнять большинство необходимых фрилансеру функций. Так, с помощью специальной программы «Мой налог» формируются чеки, которые должны предоставляться потребителям.
Каковы последствия?
Самозанятые на производстве: позиция судов и ФНС ФНС проведена камеральная налоговая проверка предпринимателя, занимающегося производством пластмассовых изделий, используемых в строительстве. Инспекция сделала выводы о фактически сложившихся трудовых отношениях между предпринимателем и 14 физическими лицами, имеющих статус самозанятых, с которыми предпринимателем заключены не трудовые договоры, а договоры об оказании услуг. В связи с чем, в обязанности предпринимателя должно было входить исчисление и перечисление НДФЛ с выплаченных указанным лицам доходов. ИП начислен штраф в размере 17 123 руб. Предприниматель обжаловал решение ФНС в суд.
Однако, суды отказали в удовлетворении его требований по следующим причинам: Предприниматель перечислил со своего расчетного счета на личные счета физических лиц денежные средства на общую сумму 3 714 598 руб. Для всех привлеченных лиц была установлена одинаковая продолжительность рабочего дня. Предприниматель обеспечивал условия труда, предоставлял инструменты, материалы и механизмы; на производственной площадке проводился инструктаж по технике безопасности с ведением журнала. Физическим лица работали длительное время, что свидетельствует о том, что предприниматель заинтересован в непрерывном процессе труда. В качестве самозанятых указанные сотрудники в спорный период времени иным лицам аналогичных услуг не оказывали.
Статус самозанятых физическими лицами был приобретен в большинстве случаев непосредственно перед заключением договора с ИП. После окончания проверяемого периода ИП оформлены трудовые отношения с большинством из спорных лиц.
Например, заказчик может требовать законную неустойку за нарушение сроков выполнения работ, оказания услуг статья 28 Закона о защите прав потребителей. Что касается вида неустойки — в договоре и законе может быть предусмотрена неустойка пункт 1 статьи 394 ГК РФ : исключительная, когда заказчик взыскивает только неустойку, но не убытки; штрафная — заказчик взыскивает в полном объеме и убытки, и неустойку; альтернативная — заказчик выбирает, что взыскать: неустойку или убытки. Взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами Организация или ИП может потребовать от самозанятого уплаты процентов, если он нарушил денежное обязательство, в частности, с просрочкой вернул денежные средства пункт 1 статьи 395 ГК РФ. Размер таких процентов по общему правилу определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.
Важно, что если в договоре за нарушение денежного обязательства предусмотрена неустойка, проценты по общему правилу организация или ИП взыскать не сможет пункт 4 статьи 395 ГК РФ. Как сформулировать в договоре условия об ответственности сторон? Рекомендую включить в договор условия о следующих видах ответственности и их соотношении: уплата неустойки за ненадлежащее исполнение или неисполнение обязательств по договору статья 330 ГК РФ. Если планируется взыскать неустойку сверх убытков, то предусмотрите это в договоре. По общему правилу убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой пункт 1 статьи 394 ГК РФ. Также при составлении договора нужно подробно оговорить следующие вопросы: за какие нарушения взыскивается неустойка, в каком виде штраф или пени и в каком размере; можно ли одновременно с неустойкой взыскать убытки полностью или в части превышения неустойки — пункт 1 статьи 394 ГК РФ ; что одновременно с неустойкой можно взыскать проценты по статье 395 ГК РФ пункт 4 статьи 395 ГК РФ ; есть ли ограничения по условиям взыскания или размеру неустойки, убытков и процентов.
Как быть, если ответственность сторон не оговорена в договоре? Если вы не согласовали в договоре условия об ответственности сторон, то: взыскать неустойку не получится в силу того, что соглашение о неустойке должно быть заключено в письменной форме часть 1 статьи 331 ГК РФ. Можно взыскать только неустойку, которая установлена законом в определенном размере например, неустойка за просрочку исполнения сторонами обязательств по государственному контракту предусмотрена в частях 5, 7 статьи 34 Закона о контрактной системе ; можно потребовать уплатить проценты на сумму долга в порядке статьи 395 ГК РФ в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения денежного обязательства ; можно потребовать возмещения убытков, причиненных нарушением договора статьи 15, 393 ГК РФ.
Самозанятые находятся под угрозой, если опаздывают с отражением доходов в приложении «Мой налог» или и вовсе не указывают сумму продаж. Ваша деятельность в этот момент, согласно законодательству, трансформируется в розничную продажу товара, которому необходимо подтверждение соответствия нормам. Сертификация и маркировка необходимы и тем самозанятым, которые регистрируются как ИП», — напомнила эксперт. Чтобы упростить процесс подачи документов, займитесь им как минимум за десять дней до 28 числа каждого месяца. Если вы индивидуальный предприниматель и «тянули» с предоставлением декларации до последнего, а в крайний срок сдачи документа у вас не хватает времени или других ресурсов, рекомендуется направить самые посредственные данные, а позже сдать уточненную декларацию.
Где заканчивается самозанятость и начинаются трудовые отношения: разбираемся вместе с ФНС
Какие штрафы для самозанятых предусмотрены от ФНС: что грозит за неуплату налогов вовремя, за непробитие чека за поступившую оплату. Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. Самозанятые могут застраховать гражданскую ответственность онлайн. Поправки, которые ужесточат требования к доходу от самозанятости для доступа к пособиям, «подтолкнут» их активнее участвовать в рынке труда, увеличивая оборот как самозанятые.
Как стать самозанятым?
- Похожие материалы
- Новости раздела Самозанятые -
- ФНС описала нелегальные схемы с участием самозанятых
- Самозанятые
- Ответственность самозанятых перед потребителями
- На федеральном уровне смягчили административную ответственность самозанятых
Штрафы для самозанятых
Или, если к соглашению прийти не удалось, идут в суд. В любом случае, на выходе получается некая сумма, которую нужно заплатить в качестве компенсации ущерба. И вот ее, в пределах определенного лимита, и выплатит страховая компания. Лимиты могут быть разными, в среднем по рынку это от 100 до 400 тыс. Согласно исследованию компании, чаще всего покупают страховку те, кто специализируется на перевозке грузов и пассажиров, а также оказывают другие транспортные услуги. Такая деятельность сопряжена с высокими рисками, и вполне понятно желание людей обеспечить себе защиту от возможных неблагоприятных событий.
Как указал Простатин, стоимость полиса на год может составлять от 1,5 тыс.
А исполнителю оно компенсирует затраты на юридическую помощь, если у заказчика возникнут претензии. Страховка действует год, потом её можно переоформить. Если произойдёт страховой случай, СберСтрахование выплатит компенсацию. Александр Абрамов, исполнительный директор СберСтрахования: «Многие обращаются за помощью к мастерам по ремонту, репетиторам, сантехникам и другим специалистам.
Достаточно заполнить простую онлайн-форму в разделе «Самозанятые» сначала нужно зарегистрироваться в качестве самозанятого.
Страхование профессиональной ответственности избавит заказчика от расходов, если поставщик услуги непреднамеренно причинит ущерб его имуществу или здоровью в ходе выполнения работ. А исполнителю оно компенсирует затраты на юридическую помощь, если у заказчика возникнут претензии. Страховка действует год, потом её можно переоформить.
Избежать этого помогут шесть главных правил, которым необходимо следовать при работе с самозанятыми. Опыт других государств и некоторых российских хозяйствующих субъектов показывает, что иногда работодатели используют упрощенные режимы налогообложения для того, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку. А именно — требуют от своих сотрудников увольнения с последующим заключением гражданско-правовых договоров с ними как с субъектами предпринимательской деятельности. Это незаконно: нормы Федерального закон от 27 ноября 2018 г. Что это значит для бизнеса? Вы не можете заключать договоры гражданско-правового характера с лицами, которые на протяжении двух последних лет были вашими штатными работниками, то есть работали у вас по трудовому договору.
При этом не имеет значения, был ли данный трудовой договор срочным или бессрочным. У них не может быть наемных сотрудников, поэтому следует тщательно оценивать объем предстоящих работ и учитывать данный фактор. В то же время законодательство не содержит прямых ограничений на использование подряда и субподряда самими самозанятыми.