Самозанятый не вправе нанимать работников по трудовому договору, рассказываем почему.
Разбираемся, можно ли нанять самозанятого на работу
Как изменение статуса сотрудников на самозанятых или ИП может снизить налоговую нагрузку для работодателей. Можно ли самозанятому нанимать работников? Да, самозанятый может нанять себе помощников, но оформлять трудовой договор нельзя. Может ли самозанятый выполнять ту работу, которую ему планирует поручить заказчик в рамках договора? Самозанятому нельзя нанимать работников, но можно привлекать субподрядчиков. Но сразу же возник вопрос: может ли самозанятый нанимать работников? Разберемся, может ли самозанятый нанимать сотрудников и как это правильно сделать.
Из самозанятого в работники: в чем опасность такой «переквалификации»
Может ли самозанятый быть наемным работником? Наемные сотрудники под запретомВ соответствии с действующим законодательством, самозанятые не имеют права нанимать сотрудников по трудовому договору. Могут ли самозанятые быть работниками с трудовыми договорами. Нанимать нельзя, НО привлечь к работе физлицо, заключив с ними договоры гражданско-правового характера, можно. Деятельность самозанятого отличается от деятельности индивидуального предпринимателя тем, что самозанятость это не статус, а специальный налоговый режим, который вправе применять как ИП, так и физические лица, ими не являющиеся. Таким образом, ответ на вопрос «Может ли самозанятый нанимать сотрудников?» однозначен – да, может.
Налог на профессиональный доход
Журналист Евгения Корытина рассказала, как зарегистрировалась в качестве самозанятой, завербовала в это людей и почему теперь жалеет о содеянном. Таким образом, ответ на вопрос, может ли самозанятый гражданин нанимать на работу сотрудников, будет положительным. Самозанятые не могут: нанимать работников и платить им зарплату. Нельзя нанимать работников. Самозанятый вынужден работать самостоятельно или заключать с помощниками договор подряда. самозанятые именуются сотрудниками или удаленными работниками. Работодатель обеспечивает работника по найму всем необходимым в отличие от самозанятого.
Оформлять по ГПХ: как самозанятым вести бизнес с "сотрудниками" и не нарваться на штрафы
Как самозанятому действовать в разных ситуациях Самозанятый может быть обычным гражданином или индивидуальным предпринимателем. Как плательщики налога на профессиональный доход они равны перед государством. Подрядчиками могут выступать самозанятые, обычные граждане и ИП. Поэтому при найме помощников возникают существенные различия по отчетности, уплате НДФЛ и страховых взносов. Рассмотрим 4 варианта развития событий. Вариант 1: заказчик и подрядчик имеют статус самозанятого. Это самый простой и понятный случай. А от уплаты страховых взносов и сдачи отчетности самозанятые освобождены. Какие налоги платит самозанятый Вариант 2: заказчик — самозанятый, подрядчик — ИП. В этом случае вся ответственность перед государством ложится на исполнителя. Предпринимательский статус обязывает его платить налог в соответствии с применяемым режимом и перечислять «за себя» фиксированные страховые взносы.
Отчитывается ИП также самостоятельно.
Подача сведений о доходах, расчет и перечисление налоговых платежей максимально упрощены. Налог будет рассчитываться автоматически НПД-налог на профессиональную деятельность.
Одним из условий применения специального налогового режима НПД является отсутствие у плательщика наемных сотрудников. Однако НК не запрещает самозанятому привлекать для работы третьих лиц по договорам гражданско-правового характера ГПХ договора оказания разовых услуг или работ. Расскажем, как правильно это сделать, чтобы не иметь проблем с налоговой.
Самозанятые не могут быть работодателями, но могут быть заказчиками. Для создания личного сайта можно заключить договор с веб-дизайнером.
Чтобы сформировать стартовый капитал или купить оборудование, возьмите деньги под любые цели. Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до пяти лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов.
Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение. Внимание: индивидуальный предприниматель со статусом самозанятого, заключив ТД с работником, потеряет льготный налоговый статус. Но не стоит отчаиваться. Это вовсе не значит, что вы обречены работать в одиночку.
Закон предполагает «лазейку». Можно заключать договор ГПХ с другими физлицами и даже индивидуальными предпринимателями. Этот момент объяснила ФНС в п. Согласно ему, в законе нет запрета привлекать временных помощников для услуг. А если не запрещено — значит, можно.
Отразите, как будете рассчитываться с подрядчиком: по частичной или полной предоплате или постоплатой по завершении и приемке работы. Кто и как платит налоги — для разных подрядчиков будут свои нюансы. Какие налоги и как платит самозанятый за подрядчика При работе с ИП и другими самозанятыми — ничего отчислять не нужно. Исполнитель сам платит налоги и взносы в зависимости от налогового режима. Пример 1 Для разработки сайта вы заключили договор ГПХ с дизайнером-самозанятым. За услуги дизайнеру вы отдаете 10 тысяч рублей.
Пример 2 Вы строите дачи на заказ и наняли кровельщика-ИП, чтобы установить крышу. Гонорар кровельщика — 20 тысяч рублей. После расчёта специалист самостоятельно выплачивает все налоги и взносы в зависимости от системы налогообложения. Если вы планируете работать с физлицами, вам придётся написать заявление и встать на учёт в ФНС как плательщику страховых взносов. Перечислять взносы нужно ежеквартально по форме расчёта страховых взносов : за первый квартал — до 30 апреля, второй — до 30 июля, четвёртый — до 30 января следующего года.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Самозанятый самостоятельно не рассчитывает сумму налога, это автоматически делает налоговая. Уведомление от ФНС должно прийти до 12-го числа месяца, следующего за расчетным, а заплатить налог нужно до 25-го числа текущего месяца. Если сумма налога менее 100 рублей, уведомление не придет, а сумма добавится к налогу за следующий период. При этом в приложении «Мой налог» можно настроить автоплатеж. Как отказаться от самозанятости Отказаться от статуса самозанятого можно теми же способами, что и встать на учет.
В приложении «Мой налог» для этого необходимо зайти в раздел «Прочее», затем — в раздел «Профиль» и нажать кнопку «Сняться с учета НПД». После этого необходимо выбрать причину отказа от самозанятости и подтвердить свое решение. Уведомление о снятии с учета должно прийти не позднее следующего дня. Датой снятия с учета будет считаться дата подачи заявки в налоговый орган.
Позднее можно снова зарегистрироваться в статусе самозанятого, никаких ограничений на это нет, если нет недоимок и штрафов по налогу. Если доход самозанятого превысит 2,4 млн рублей, он лишится статуса автоматически и будет переведен на уплату НДФЛ. Облагаться НДФЛ при этом будут лишь доходы, полученные сверх лимита. Самозанятый индивидуальный предприниматель в этом случае будет переведен на общую систему налогообложения.
Частые вопросы Можно ли стать самозанятым, если я уже ИП? Индивидуальные предприниматели по закону также могут быть самозанятыми, то есть платить налог на профессиональный доход. Отказаться от льготных режимов необходимо в течение месяца с даты регистрации в качестве самозанятого, иначе самозанятость будет аннулирована. При этом в статусе самозанятого ИП, как и физические лица, имеют лимит на доход в 2,4 млн рублей в год и не могут нанимать сотрудников.
Нужно ли сообщать заказчику, если потерял статус самозанятого? Когда компания сотрудничают с физлицами, они выступают их налоговыми агентами, а потому по договору должны удержать НДФЛ и заплатить страховые взносы. Чтобы не подводить заказчика, лучше сообщить ему об изменении налогового статуса. Можно ли зарегистрироваться как самозанятый, если нет 18 лет?
Самозанятым можно стать с 14 лет, но несовершеннолетним заявителям придется брать письменное разрешение родителей или попечителей. Если по решению суда 16-летний подросток стал дееспособным, то регистрация НПД та же, что и для совершеннолетних. Можно ли стать самозанятым, если нет гражданства РФ? Помимо граждан России, самозанятыми могут стать граждане стран Евразийского экономического союза.
В этом случае они должны работать для российских заказчиков, но их местоположение неважно. Например, дизайнер Гамлет из Армении может работать из Еревана для российской компании «Б». Для того чтобы стать самозанятым, иностранцам нужно получить российский ИНН, например через центр «Мои документы», и зарегистрировать личный кабинет на сайте ФНС. В остальном правила не меняются.
За что могут штрафовать самозанятых? Самозанятых могут оштрафовать, если ФНС установит, что он не выдал чек заказчику или сделал это с задержкой.
Также режим самозанятости подходит для тех, кто сдает жилье в аренду. Самозанятые, в отличие от ИП, не представляют налоговую отчетность и не уплачивают страховые взносы. Единственная сумма, которую они должны вовремя отчислять в ФНС, — ежемесячный налог на профессиональную деятельность. В нем самозанятые граждане самостоятельно регистрируют поступления денег в виде чеков. Копии таких чеков плательщик НПД может отправлять по запросу организациям или физлицам, с которыми сотрудничает.
Преимущества и недостатки самозанятости Сперва о плюсах статуса самозанятого: Процесс регистрации максимально простой и быстрый. Официальное ведение деятельности. Раньше не все мелкие предприниматели оформляли ИП, так как это было не выгодно и связано с определенными сложностями, и поэтому укрывались от уплаты налогов. То есть, по сути, вели незаконную коммерческую деятельность. Самозанятость дает возможность уплачивать налоги на максимально упрощенных условиях. Возможность подтверждения дохода. Самозанятые также могут брать ипотеку и кредиты.
Доход у самозанятых ограничен. Если годовая прибыль превышает 2,4 млн руб. Никаких гарантий и пособий. Самозанятые рассчитывают только на свои силы. Запрещается работать с работодателем, с которым составляли трудовой договор менее двух лет назад. Преимущества работы по трудовому договору Если заключили с работодателем трудовой договор, вам предоставят оплачиваемый отпуск, больничный и будут делать все социальные и пенсионные отчисления. В случае производственной травмы наемный сотрудник получает компенсацию и оплачиваемый больничный.
Выплачиваются пособия по уходу за ребенком. Еще одно преимущество работы по найму с договором — идет трудовой стаж. Если захотите оформить кредит, никаких проблем не будет, т. Недостатки в работе по трудовому договору Вы получаете белую зарплату и платите все налоги, включая подоходный. У самозанятых нет никаких гарантий трудоустройства, но зато они получают больше денег. В трудовом договоре прописаны обязанности трудоустроенного сотрудника. Вам нужно придерживаться графика, установленного компанией.
За нарушение установленного графика назначат штраф или уволят. Получать белую зарплату не выгодно, когда есть неоплаченные долги. Деньги заберут по решению суда.
Подпишитесь, чтобы узнавать о мерах поддержки и получать новые решения для вашего дела! Подписаться Проверьте, что сотрудник действительно самозанятый Если вы только начинаете сотрудничать с самозанятым, удостоверьтесь, что он действующий плательщик налога на профессиональный доход. Бывает, что некоторые становятся самозанятыми, а потом снимаются с учёта. Работодатели, не зная этого, продолжают работать с ними как с самозанятыми: не платят за сотрудников подоходный налог и страховые взносы. Если налоговая об этом узнает, вам нужно будет заплатить за бывшего самозанятого НДФЛ и внести взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования. Проверить статус самозанятого можно двумя способами: попросить сотрудника прислать справку о постановке на учёт или пробить самозанятого по ИНН на сайте налоговой. Обе проверки равнозначны и бесплатны. Выбирайте тот способ, который удобнее. Справка о постановке на учёт. Попросите самозанятого прислать справку из приложения «Мой налог». Такая справка формируется бесплатно. Справка о постановке самозанятого на учёт Проверка по ИНН на сайте налоговой. Если самозанятый не может прислать справку, например у него нет интернета или приложение «Мой налог» работает с перебоями, вы можете самостоятельно проверить статус сотрудника. Налоговая предлагает работодателю проверять статус самозанятых. Для этого надо ввести ИНН сотрудника и дату, на которую вы хотите узнать статус. Проверка статуса самозанятого на сайте налоговой Составьте договор Для работы с самозанятым подойдёт типовой гражданско-правовой договор, например договор оказания услуг. Можно подписать такой договор один раз перед началом работы или подписывать его перед каждой оплатой в виде договора-счёта-акта. Второй способ подойдёт, если вы будете оформлять с самозанятым акты выполненных работ. Договор с самозанятым немного отличается от того, который работодатель подписывает с обычными сотрудниками.
Могут ли работать вместе два и более самозанятых лиц
Самозанятый не вправе привлекать наемных работников по трудовым договорам. Может ли самозанятый нанимать сотрудников? Как изменение статуса сотрудников на самозанятых или ИП может снизить налоговую нагрузку для работодателей. Кажется, что заменить некоторых штатных сотрудников самозанятыми выгодно: можно сэкономить на налогах и взносах, а также избежать бюрократии. Вправе ли самозанятые нанимать работников.
Как стать самозанятым: пошаговая инструкция
| Как самозанятому нанять сотрудников | Может ли самозанятый нанимать сотрудников? |
| Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать | Если же самозанятый параллельно продолжает трудиться по найму, то часть его зарплаты в Социальный фонд переводит работодатель. |
| Как оформить на работу самозанятого | Можно ли работать официально и быть самозанятым: может ли самозанятый оказывать услуги работодателю или быть госслужащим, как самозанятому платить налоги, если он работает по найму. |
| Может ли самозанятый нанимать сотрудников и как это сделать — Борис Фролов на | Разбираемся, можно ли нанять самозанятого на работу. |
| Может ли самозанятый гражданин нанимать сотрудников? | Могут ли самозанятые нанимать сотрудников? |
Может ли самозанятый брать работников
Может ли самозанятый нанимать работников (сотрудников) и привлекать третьих лиц по договору гражданско-правового характера? Можно ли совмещать официальную работу с самозанятостью. Может ли человек быть плательщиком НПД и одновременно работать по трудовому договору, можно ли быть самозанятым и оказывать услуги своему нынешнему или бывшему работодателю? Однако, при найме сотрудников самозанятый предприниматель должен соблюдать законодательство России, относящееся к трудовым отношениям. Самозанятый не вправе привлекать наемных работников по трудовым договорам. Самозанятый гражданин не вправе выступать в качестве работодателя по отношению к другим лицам и заключать с ними трудовые договоры.