Чем отличается ИП от самозанятого, особенности их деятельности, и какой статус лучше оформить — в материале “Ъ”. В статье расскажем, что лучше для начинающего предпринимателя с небольшим бизнесом: открыть ИП на упрощенной системе налогообложения, купить патент или оформить самозанятость.
Изменения для бухгалтера в 2023 году
- ИП или самозанятость — что лучше выбрать в 2020 году, таблица отличий, плюсы и минусы
- Самозанятые или ИП: в чем разница и что лучше для оформления интернет-магазина
- Какой налог платят самозанятые
- Самозанятый и ИП в чем разница?
- Что выгоднее: ИП или самозанятость
ИП или самозанятость – плюсы, минусы, подводные камни
Этот статус не подойдёт, если хотите: продавать товары, попадающие под акциз или подлежащие обязательной маркировке: одежду, обувь, бельё, сигареты, шины, парфюмерию, фотооборудование; перепродавать товары или права — не получится закупить товар в Китае и продавать его в своём интернет-магазине; добывать или продавать полезные ископаемые; зарабатывать на комиссиях и агентских договорах; доставлять и принимать оплату за товары, если у продавца нет кассы и чеков. Если вы хотите заниматься видами деятельности из этого списка, придётся зарегистрировать ИП. В таком статусе меньше ограничений, но всё же они есть. Предпринимателям нельзя продавать некоторые подакцизные товары, например, крепкий алкоголь. У самозанятых есть ограничение на размер дохода, а у предпринимателей его нет Чтобы быть самозанятым, нужно зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Иначе придётся регистрировать ИП и переходить на новую систему налогообложения. Предприниматели могут получать в разы больше прибыли: до 60 млн на патенте, до 200 млн на УСН и без ограничений на ОСН. Самозанятые регистрируются в приложении, а ИП — в налоговой лично или онлайн Чтобы стать самозанятым, нужно скачать приложение «Мой налог». Войти в приложение получится с логином от личного кабинета налогоплательщика, по ИНН, номеру телефона или через Госуслуги.
Можно также зарегистрироваться с нуля: для этого понадобится отсканировать паспорт и сфотографироваться на смартфон. Обычно регистрация занимает 10 минут. Открыть ИП сложнее, и на это уходит минимум 3 дня. Самозанятые регистрируются бесплатно, а предприниматели — за 800 рублей ИП должны платить госпошлину, если привозят документы на регистрацию лично или отправляют вместо себя представителя по доверенности. Если подать документы онлайн, платить пошлину не придётся — например, через нотариуса или специальную программу на сайте ФНС. Кроме госпошлины, у ИП могут появиться дополнительные расходы: за нотариальное удостоверение заявления и услуги по подаче документов; за квалифицированную электронную подпись, которая нужна, чтобы самостоятельно отправить документы онлайн. Она стоит около 1 000 рублей. Удобно, что если ничего не заработали, никаких налогов платить не нужно.
В НПД уже включены отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования, а отчисления в ПФР можно делать по отдельному договору с фондом, если есть соответствующее желание. Если деятельности нет, то никаких отчислений в бюджет делать самозанятому лицу не требуется. Когда появится доход, тогда и надо будет их платить. ИП обязан платить соцвзносы в фиксированном размере, даже если деятельность не ведется. В 2023 году в ФОМС каждый предприниматель должен заплатить 8766 р. При доходе свыше 300 тыс. Отличие 3. Налоги Разбирая отличия ИП от самозанятых в 2021 году, не стоит забывать о налогообложении.
Самозанятые являются плательщиками НПД. Расходы самозанятых не учитываются, т. Дополнительно самозанятым доступен вычет в 10000 р. Как только вычет использован, начинают применяться стандартные ставки. Они определяют порядок расчета налогов и их размер. На вычеты предприниматель может рассчитывать только при применении ОСН. Получить их он сможет в обычном порядке, как и другие плательщики НДФЛ. Отличие 4.
Ограничения по сумме дохода Различие в предельной сумме доходов между ИП и самозанятым довольно существенны. Предприниматель должен ориентироваться на выбранную систему налогообложения. Например, при ОСН у него не будет никаких ограничений по сумме дохода за год или другой период, а при УСН для сохранения права на применение «упрощенки» доход не должен превышать 150 млн рублей за год. Для самозанятых ограничение по выручке установлено на уровне 2.
Если сумма денежных поступлений превысит обозначенную, то нужно переходить на иной налоговый режим.
Кроме того, ИП на НПД не может оказывать услуги своему действующему работодателю если таковой есть по трудовому договору, а также в течение двух лет после увольнения. Обратно перейти на любую систему налогообложения тоже можно — из-за превышения лимита дохода или по желанию. Раздельное ведение ИП и самозанятости Такой вариант тоже возможен: у физлица может быть одновременно и ИП на спецрежиме, и самозанятость. Более того, у человека параллельно может быть работа по договору, собственное ИП и дополнительно самозанятость. Важно лишь одно: нельзя, чтобы деятельность самозанятого пересекалась с ИП.
И с компанией-работодателем, если у вас есть ещё и трудовой договор. Если у физлица параллельно оформлены ИП и самозанятость, важно раздельно вести учёт. Доходы из этих двух источников не должны смешиваться. Каждое поступление нужно правильно документировать — что поступило по деятельности от ИП, а что — от самозанятости. Это необходимо для правильного начисления налогов.
Для тех, кто с Эвотором Ваша касса сама рассчитает авансовые платежи за вас и подскажет, сколько и когда нужно заплатить в налоговую. С этим вам поможет сервис «Книга учёта доходов и расходов». Удобнее всего пользоваться расчетным счетом для доходов от ИП, а личным счетом и наличкой — для самозанятости. Это позволит безболезненно разграничить денежные потоки, чтобы не путаться самим и не путать налоговую. Зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог» или на сайте и встаньте на учёт в качестве плательщика налога на профессиональную деятельность.
Как это сделать, мы подробно писали в статье про самозанятость. Как только придет подтверждение о регистрации от налоговой, вы считаетесь ИП на НПД и платите налоги как самозанятый. Уведомите ФНС. После постановки на учет необходимо в течение месяца обязательно уведомить налоговую о том, что вы отказываетесь от текущего режима налогообложения. Если не сделать это, то постановка на учет по НПД аннулируется.
Это можно сделать в личном кабинете ИП на сайте ФНС или через Госуслуги, если у вас есть квалифицированная электронная подпись. Если ее нет, то необходимо либо лично прийти в налоговую и передать сотрудникам заполненную форму, либо отправить её заказным письмом с описью по почте. Подайте налоговую декларацию. После уведомления налоговой ИП обязан составить и подать декларацию за текущий год с 1 января до даты постановки на учет по НПД и оплатить начисленный налог плюс страховые взносы за фактически отработанные дни. Декларацию также необходимо передать в налоговую.
Сделать это нужно до 25 числа следующего за уведомлением и переходом на самозанятость месяца. Важно выполнить все перечисленные шаги. Обратите внимание: если на ИП зарегистрирована онлайн-касса, но в дальнейшем она использоваться не будет — ее нужно снять с учета. Наемные сотрудники должны быть уволены до того, как будет подано заявление на регистрацию самозанятого.
Что выбрать: ИП или самозанятость? Разбираем варианты для тех, кто работает «сам на себя» Автор статьи Практикующий юрист с 1990 года Казалось бы, почему бы просто взять и не продолжить работать «в тени»? Плюсов куча: и налоги не платишь, и страховые взносы, никакой тебе отчетности и деклараций, никаких касс и чеков. Но будем объективны — риски таки есть. Налоговики могут найти вас через соцсети или на вас пожалуется недовольный клиент. Вжух, и на вас уже не только административный штраф до 2 тыс. А оно вам надо? Чтобы таких проблем не было, лучше легализоваться. Благо, в 2019 году есть варианты, как это сделать быстро и без особых расходов. И это не только оформление ИП — теперь большинство тех, кто работает сам себя, может оформить статус самозанятого. Разбираемся, что выгоднее ИП: или самозанятость? А кто вообще такие самозанятые? С ИП все понятно: этот режим предпринимательства без образования юр. Другое дело самозанятые. Поначалу в их число включили только нянь, репетиторов и уборщиц. Но оказалось, что это далеко не все, кто работает сам на себя, а потому чиновники пошли по другому пути. Достаточно зарегистрироваться в качестве его плательщика, и вы приобретаете статус. Параллельно законодатели отказались от привязки самозанятости к конкретным профессиям — теперь это могут представители любого ремесла, отвечающие установленным законом критериям. Правда, пока это только пилотный проект, да и действует он лишь в некоторых регионах. Но вскоре географию проекта планируется расширить.
Стать самозанятым и сохранить ИП: меньше налогов и отчётности
Итого: 252. Помню период в своей жизни, как долгое время я не могу закрыть ИП, и у меня копились долги по пенсионке. Деятельность я не вел, а долги по пенсионке копились каждый месяц. Суммарно я должен был более 40. Пока в один прекрасный момент, я не прочитал в интернете, что ИП можно закрыть с долгами. Какое же было мое облегчение, когда я закрыл ИП и остановил этот постоянно растущий долг. Лично у меня это классно работает в банке Тинькофф. С каждого прихода на отдельном счете у меня копятся деньги для уплаты налогов и других выплат государству. Самозанятый и ИП на НПД не обязан вести бухгалтерский учет, предоставлять налоговые отчеты или иметь кассовый аппарат. Опираясь на данные в вашей декларации, налоговый орган контролируют величину налога, подлежащего к уплате. Помню, как раньше ежеквартально я заполнял декларацию и лично приходил в налоговую, обычно в последний день сдачи, тратил по 2 часа сидя в очереди, чтобы сделать декларацию.
Главная фишка была не в том, чтобы верно указать свои доходы, а просто сдать бумаги, иначе штрафы и пени. Сейчас любой нормальный банк сам за тебя сдаст декларацию и даже заплатит налог. Все удаленно и без очередей. Потому что банку этого ничего не стоит, а зарабатывает он на комиссиях и обслуживании. Доходы Самозанятого - этот его выручка.
Для водителей на патенте ведение книги учёта доходов и расходов обязательно. Таким образом ИП показывают, что соблюдают ограничения по доходу — до 60 млн рублей в год. Поэтому обзавестись онлайн-кассой всё же придётся. Самозанятые-2023: что нового Как и когда оплачивать налог Самозанятость. Оплачивается налог в этом же приложении с помощью кнопки «Оплатить налог». Время оплаты патентного взноса зависит от сроков его действия. Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Оплачивать можно на сайте ФНС. Нужно ли дополнительно платить страховые взносы Самозанятость. Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год.
Но как оказалось, эти организационно-правовые формы бизнеса не совсем подходят мелким предпринимателям, которые получают нестабильные доходы. В основном это те, кто оказывает бытовые услуги населению, занимается перевозками, продают продукцию собственного производства. Регистрироваться в ИФНС и перечислять налоги добровольно они не хотят, предпочитая изредка платить небольшие штрафы для физических лиц. Правительство несколько лет пыталось создать механизм вывода таких трудоспособных граждан из тени, ведь их в России около 20 млн человек. Надо было предложить такой вариант легализации, который не требовал бы сложной регистрации и высоких платежей в бюджет. Не сразу, но такой механизм был создан. Сначала самозанятые так называют тех, кто работает на себя без регистрации в ИФНС и уплаты налогов получили право вести легальную деятельность на территории четырех субъектов РФ. А в 2024 году налоговый режим действует на всей территории России. Количество самозанятых, зарегистрировавшихся в приложении «Мой налог», уже сравнялось с количеством ИП. Ближе всего статус самозанятого к статусу индивидуального предпринимателя. Если вы задумались о легализации своей доходной деятельности, узнайте, в чем разница между ИП и самозанятым, какие плюсы и минусы есть у каждого варианта. Создать документы для регистрации ИП бесплатно Налоговый режим для самозанятых Официально новый режим для самозанятых называется налогом на профессиональный доход.
Иначе регистрацию в качестве плательщика налога профессиональный доход не засчитают. Приложение «Мой налог» Чтобы платить налог на профессиональный доход, нужно зарегистрироваться в мобильном приложении «Мой налог». Существует несколько способов регистрации в мобильном приложении «Мой налог»: По скану паспорта. Программа отсканирует документ, проверит данные, а потом предложит сделать селфи для сверки. Этот метод доступен только граждан РФ. По ИНН. Для регистрации в этом случае нужно использовать ИНН и пароль, по которому пользователи заходят в личный кабинет на сайте nalog. Через сайт «Госуслуги».
Чем отличается самозанятость от ИП
- Самаозанятый и ИП кто это?
- Что выбрать: ИП или самозанятость
- Самозанятый или ИП, что выгоднее в 2024 году
- Самозанятые или ИП - плюсы и минусы, сравнительный анализ, критерии выбора
- Какой налог платят самозанятые
- Самозанятый или ИП: таблица отличий, что лучше выбрать
Чем отличаются ИП и самозанятые граждане
Поэтому вопрос, чем режим для самозанятых отличается от ИП, не совсем правильный с юридической точки зрения. ИП, в отличие от самозанятого, ведет бухгалтерский учет и заполняет соответствующие документы. Самозанятость — это новый специальный налоговый режим, который ввели в 2019 году в качестве эксперимента, который будет действовать в течении 10 лет. Чем этот формат отличается от ИП? Самозанятый и ИП: в чем разница. Если рассматривать, чем отличается самозанятость граждан от ИП, с точки зрения разрешенных видов деятельности, то в первую очередь важно знать, что в ФЗ № 422 нет установленного перечня способов ведения предпринимательства. В отличие от самозанятого, индивидуальный предприниматель может обслуживать больше клиентов, открывать больше торговых точек и, благодаря этому, получать больше прибыли.
Что такое самозанятость
- Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
- Самозанятость — налоговый режим, а ИП — статус физлица
- 7 отличий самозанятого от ИП - в чем разница и что лучше выбрать?
- Самозанятый или ИП: в чем разница и что лучше выбрать в 2024 году | BanksToday
- Самозанятый и ИП: в чем разница между этими категориями граждан
ИП или самозанятый — даем развернутый ответ
Плюсы и минусы самозанятости и ИП: ограничения, сравнение налогов и взносов, каким видам деятельности подходят. В отличие от ИП, самозанятым не нужно вести отчётность или использовать онлайн-кассу. Как индивидуальному предпринимателю (в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН) стать самозанятым (перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»)? Разница между ИП и самозанятыми в 2022 году уже более понятна. Самозанятый и ИП: в чем разница. Чем отличается самозанятый от ИП?».
Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
Таблица 1 — отличия между ИП и самозанятостью. В-четвертых, ИП свободен от обязанности оплачивать самозанятому больничные и т. д., в то время как штатному работнику положены все социальные гарантии. Чем индивидуальный предприниматель отличается от самозанятого, какой налоговый режим лучше выбрать и как платить налоги.
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Сумма к уплате одинаковая — 60 000 рублей, но на УСН при этом меньше ограничений и есть бонус в виде засчитанного страхового года. Очевидно, что есть некая сумма, при которой налог на профессиональный доход и налог на УСН будут примерно одинаковыми. Если предполагается, что годовой доход будет явно меньше 804 220 рублей, то проще стать самозанятым или ИП на НПД. Если свое дело сулит более высокую прибыль, то выгоднее применять УСН Доходы. Однако решение следует принимать с учетом всех указанных выше параметров налоговых режимов и особенностей бизнеса.
Сформировать платежное поручение можно прямо на сайте налоговой. Если подавать документы электронно, платить пошлину не нужно.
Подать документы в налоговую по месту жительства предпринимателя. Способов подачи много: лично, через сервис « Государственная регистрация ИП », через представителя по доверенности, почтой, через МФЦ или на портале Госуслуги. Еще можно зарегистрировать ИП с помощью посредников — юридических фирм, нотариуса. За такую услугу они берут от 2 до 4 тысяч рублей. После регистрации ИП нужно открыть расчетный счет в банке. Хотя закон этого не требует, вести полноценный бизнес со счетом физлица будет затруднительно. Кроме этого, для некоторой деятельности предприниматель должен уведомить контролирующие органы.
Например, перед открытием столовой нужно уведомить Роспотребнадзор, для аптеки — получить разрешение в Росздравнадзоре.
В особенности по кредитной карте. А рассрочки и долями стали выгодным инструментом любых покупок. Если хотите зарабатывать больше, предоставьте своим клиентам разнообразные способы оплаты ваших товаров или услуг. Личной я свою компанию регистрировал через Тинькофф, без похода в банк или налоговую, без очередей, всего за 3 дня и готово. Порядка 45. Размер фиксированных взносов предпринимателей за себя на 2023 год — 45 842 р. Но прежде в налоговом кодексе для 2023 года было указано две суммы — 36 723 р. А сейчас — единая сумма 45 842 р. Пример расчета налогов и сборов с оборота 3.
Итого: 252. Помню период в своей жизни, как долгое время я не могу закрыть ИП, и у меня копились долги по пенсионке. Деятельность я не вел, а долги по пенсионке копились каждый месяц. Суммарно я должен был более 40. Пока в один прекрасный момент, я не прочитал в интернете, что ИП можно закрыть с долгами. Какое же было мое облегчение, когда я закрыл ИП и остановил этот постоянно растущий долг. Лично у меня это классно работает в банке Тинькофф.
При сравнительном анализе режима самозанятого и статуса ИП к плюсам я бы отнесла следующее: статус самозанятого оформить легче и быстрее, чем ИП. Такая возможность есть на Госуслугах и через специальное мобильное приложение «Мой налог». Еще есть сайт «Мой налог», можно пройти регистрацию и через него; срок оформления самозанятости — от получаса до 1 рабочего дня; закрыть статус тоже легко — достаточно подать заявление через Госуслуги или мобильное приложение; для ведения предпринимательской деятельности понадобится только мобильное приложение или личный кабинет на сайте «Мой налог» — через них удобно выставлять чек, отслеживать начисленный налог и оплачивать его. Не требуются специальные программы для учета, открытие отдельного расчетного счета, бухгалтерские услуги; налоги рассчитываются автоматически от дохода, который получил самозанятый. База для расчета определяется по выданным чекам; самозанятый не обязан платить никакие обязательные взносы — пенсионные, медицинские или страховые; при оформлении статуса самозанятого впервые государство начисляет 10 000 бонусных рублей. Бонусы предоставляются один раз и до полного их исчерпания. Повторно они не начисляются, даже в случае, если статус прекращен, а бонусы еще оставались; самозанятый вправе работать по трудовому договору и дополнительно получать доход от самозанятости или, наоборот, получать к доходу от самозанятости дополнительный доход по трудовому договору. Подробнее: как оформить самозанятость через приложение «Мой налог» Минусы самозанятости, по сравнению с деятельностью ИП, на мой взгляд, заключаются в следующем: сферы деятельности, в которых разрешено работать самозанятому, ограничены законом. Запрещено заниматься лицензируемой деятельностью, перепродажей товаров или услуг агентские услуги , сдавать в аренду некоммерческие помещения и пр. Такое правило государство установило намеренно, чтобы работодатели не принуждали своих сотрудников оформлять самозанятость и не уклонялись от оплаты за них налогов; доход самозанятого за год не должен превышать 2,4 млн руб.
Чем отличается Самозанятость от ИП на УСН или ИП на НПД?
В этом случае можно обойтись без ИП, оставаясь в статусе самозанятого (если доход не превышает 2,4 млн рублей в год). Чем отличается самозанятый от ИП?». Кто такие самозанятые Можно ли совмещать работу и самозанятость Как зарегистрировать самозанятость Как ИП стать самозанятым Какие налоги платят самозанятые Все вопросы 16. Индивидуальные предприниматели, что отличает эту форму от самозанятости и ООО, рискуют всем своим имуществом при долговых обязательствах.