Налоговый вычет за квартиру — это форма государственной поддержки, благодаря которой можно вернуть часть потраченных средств после покупки недвижимости, даже если человек ее уже продал.
Какие виды налогового вычета можно получить в 2023 году и как их оформить. Инфографика
Финансы, Покупка недвижимости, Налоги и налоговые вычеты Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку? Что такое налоговый вычет, есть ли ограничения и почему не все могут его получить — читайте в этом материале. Статья 220 НК РФ предусматривает возврат уплаченного налога каждому, кто приобрел недвижимость или долю в ней. Это называется имущественный налоговый вычет. В 2021 года граждане могут получить имущественный налоговый вычет от стоимости недвижимости в кредитном договоре и от суммы процентов, уплаченных по целевому кредиту на жилье — ипотеке.
Общая сумма возмещаемого налога составляет 650 тысяч рублей. На вычет не могут претендовать: индивидуальные предприниматели, получающие доходы от деятельности без оформления трудовой книжки и заработной платы нерезиденты резиденты, если заявляемый объект расположен не на территории Российской Федерации граждане, не имеющие регистрации по месту жительства лица, уже получившие вычет с покупки недвижимости ранее Возврат части НДФЛ производится только налогоплательщику, купившему готовое жилье, участок под ИЖС или объект на стадии строительства. К расчетной базе для вычета могут быть добавлены расходы на ремонт, если вы купили черновую квартиру или дом без отделки, а сам вычет можно получить не только за себя, но и за близкого родственника. Например, родители имеют заявить к возмещению часть НДФЛ за несовершеннолетних детей, владеющих долей объекта, а за неработающего супруга декларацию на получение вычета может подать второй супруг, даже если он не заявлен как участник сделки.
Если суммы налогооблагаемого дохода не хватает для получения всего объема вычета сразу, он может быть разделен на несколько лет. Возврат производится одной суммой после завершения отчетного периода или ежемесячно через уменьшение уплачиваемого с заработной платы НДФЛ. Например, ваша начисленная заработная составляет 58 000 рублей, сумма НДФЛ в месяц при этом составляет 7 540 рублей. Усредненно за год без учета отпуска и больничных дней вы сможете вернуть 90 780 рублей.
Следовательно, положенный к возврату максимум 650 000 рублей при сохранении этого же уровня зарплаты вы сможете вернуть в течение 8 лет. Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита. При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами.
В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке.
Например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении средств на счет продавца, кассовые и товарные чеки, акты о закупке стройматериалов и т. Если недвижимость куплена в кредит — документы об уплате по процентам по кредиту.
Если имущество приобретается в браке, понадобятся копия свидетельства о браке и письменное соглашение сторон. Все эти документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства. Также можно оформить вычет через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
Теперь покупателю не нужно собирать документы и составлять налоговую декларацию. Это требование отменено законом от 20. Налоговая сама соберет информацию у банков, застройщиков и Росреестра, а затем направит в личный кабинет налогоплательщика предзаполненное заявление на получение вычета», — сообщила Ирина Андриевская, директор по контенту и аналитике финансового маркетплейса «Выберу.
Для этого нужно придерживаться следующего алгоритма: Зарегистрироваться на портале, если там еще нет учетной записи, и дождаться верификации. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Важно указать год, за который производится отчет по налогам.
Затем нужно заполнить декларацию по полученным доходам на основании справки 2-НДФЛ за отчетный период. Заполнить форму заявления на нужный налоговый вычет. Необходимые документы Для оформления имущественного вычета понадобятся: декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ бланк можно взять в налоговой или на ее сайте ; справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которая сейчас называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица» получить у работодателя ; договор купли-продажи жилья; свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН ; акт приема-передачи квартиры или доли в ней ; документы, подтверждающие расходы на покупку имущества банковские выписки, расписка от продавца о получении денег ; паспорт; свидетельство о заключении брака если квартира приобретена в браке ; договор с кредитной организацией если квартира куплена в ипотеку ; график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
Сроки подачи Подать налоговую декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года, если собвственник не является пенсионером, но не раньше года, когда налогоплательщик получил право на вычет. Например, жилье купили в 2020 году и в этом же году оформили право собственности. Значит, налог вернут за 3 года: 2020, 2021 и 2022.
Когда будет перечислен Налог должны вернуть в течение 15 дней после окончания камеральной проверки — она длится месяц. Если человек оформлял вычет через работодателя, то налог перестанут удерживать из зарплаты как только бухгалтерия получит уведомление из ФНС на предоставление денежной компенсации. Как узнать, положен ли вам вычет Имущественный налоговый вычет можно получить только один раз за всю жизнь.
Если человек оформлял вычет через работодателя, то налог перестанут удерживать из зарплаты как только бухгалтерия получит уведомление из ФНС на предоставление денежной компенсации. Как узнать, положен ли вам вычет Имущественный налоговый вычет можно получить только один раз за всю жизнь. Узнать, положен ли вычет, можно в налоговой службе или на сайте ФНС. Расчет и размер вычета Имущественный вычет после покупки квартиры за свои средства не может превышать 260 тысяч рублей. Если квартира находится в долевой собственности супругов, то вычет может получить каждый из них. При этом гражданин может использовать вычет частями, пока не будет исчерпан лимит в 2 миллиона.
Особенности получения вычета за квартиру По словам юриста Марии Царевой, имущественный налоговый вычет не всегда выплачивается всей суммой сразу, поскольку зависит и от фактически уплаченного НДФЛ за отчетный период. Другими словами, в течение одного года из бюджета разрешается возместить сумму не больше той, которая была фактически в него внесена из зарплаты или иного дохода. Если НДФЛ с дохода был меньше, подать заявление на остаток вычета можно в следующие годы. При покупке второй квартиры Воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье можно только один раз. При этом, если в браке при покупке первой квартиры вычет получил только один супруг, то после приобретения второй квартиры на компенсацию имеет право второй супруг. При покупке квартиры в ипотеку Каждый гражданин может вернуть до 260 тысяч рублей, но при использовании ипотечных средств действуют немного другие правила.
В этом случае максимальная сумма к возврату составит 390 тысяч. Таким образом человек сможет в сумме получить 650 тысяч рублей», — отметила эксперт рынка ценных бумаг и недвижимости Татьяна Бунегина. Супругам Максимальный размер вычета составляет 2 миллиона рублей, однако если недвижимость куплена в браке, на компенсацию имеют право оба супруга независимо от того, на кого было зарегистрировано жилье. Таким образом совместно можно будет вернуть 520 тысяч рублей. Пенсионерам Пенсионеры могут получить налоговый вычет за 4 года — за год покупки и за 3 года до этого. Неработающим Если человек официально не трудоустроен и не платит НДФЛ, то он не может воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье.
Поскольку никаких ограничений по срокам для имущественных вычетов не предусмотрено, заняться оформлением можно даже спустя 10 лет после покупки недвижимости», — отметил Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы «Гебель и партнеры». Предпринимателям Если ИП работает по общему налоговому режиму, он имеет право на вычет.
Как пояснил Лайфу источник в Госдуме, в связи с недавними заявлениями президента Путина на заседании Госсовета о необходимости повышения доступности жилья, законотворцы уже приступили к обсуждению комплекса необходимых мер, позволяющих решать обозначенную задачу, и новая инициатива вполне вписывается в разрабатываемую концепцию.
А в регионах РФ, где стоимость жилья ниже, чем в столице, многие вообще смогут рассчитаться по жилищным кредитам. Такой ход решает сразу несколько задач: оказывает поддержку гражданам, минимизирует число ипотечных проблем для банков и позволяет строительной отрасли рассчитывать на приток новых средств, — рассказал Лайфу парламентарий. Однако, как показывает практика, решающую роль в этом вопросе имеет заключение Минфина, который оценивает все экономические плюсы и минусы от введения льгот.
Самый востребованный и самый большой по сумме — как раз имущественный вычет, который можно оформить и на сумму покупки, и на проценты, если жильё было приобретено с помощью ипотечного кредита. В заявленной инициативе речь идёт только о части, касающейся суммы покупки, и некоторым экспертам это кажется несправедливым.
За что можно получить налоговый вычет
- Срок возврата налогового вычета: как его оформить в 2023 году
- Что такое налоговый вычет?
- Кто и в каких случаях может получить налоговый вычет?
- Подоходный путеводитель. Десять вопросов о налоговом вычете | Аргументы и Факты
- Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году
Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья
На возврат налогового вычета за квартиру 2024 могут рассчитывать. Для получения вычетов в упрощённом порядке нужно подать заявление (если нужно – с приложенными подтверждающими документами). Для получения вычета необходимо будет заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
«Можно вернуть 390 тысяч рублей»: как получить налоговый вычет при покупке жилья
Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них п. Если квартиру купили супруги и она по правилам семейного законодательства перешла в их общую совместную собственность , то нередко возникает вопрос: каждый ли из них вправе получить вычет или только тот, на кого недвижимость оформлена? Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб. При этом не обратившийся за таким вычетом совладелец сохраняет право на получение имущественного налогового вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме. Правда, действует это правило, только если документы, подтверждающие возникновение права собственности на объект либо акт о передаче — при приобретении прав на объект долевого строительства , оформлены после 1 января 2014 года письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 5 июня 2015 г. Для объектов, приобретенных до 1 января 2014 года, действует другое правило: размер вычета распределяется между супругами в соответствии с их письменным заявлением. Напомним, что получить вычет можно из доходов за три года, предшествовавших году подачи налоговой декларации 3-НДФЛ п. Иными словами, если налогоплательщик подал заявление о предоставлении налогового вычета на покупку жилья в 2018 году, получить вычет из доходов предыдущих периодов он сможет только за 2017, 2016 и 2015 годы. При этом не имеет значения момент приобретения квартиры, поскольку ограничений на срок обращения за вычетом не установлено письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 29 апреля 2014 г. Однако если недвижимость супругами была оформлена не в совместную, а в общую долевую собственность, то каждый из супругов должен подтвердить понесенные на ее приобретение расходы самостоятельно и именно на сумму этих расходов ему будет предоставлен налоговый вычет письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 28 ноября 2014 г.
С 20 мая 2021 года налоговые вычеты в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение недвижимости, а также в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам кредитам , фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение недвижимости, право на которые возникло с 1 января 2020 года, могут быть предоставлены налоговым органом в упрощенном порядке на основании заявления без подачи налоговой декларации и подтверждающих документов п. Ограничения на получение налогового вычета при покупке квартиры Так, налоговый вычет по этому основанию можно получить только один раз в жизни п. Однако однократность подразумевает полное использование суммы вычета, поэтому использование вычета по нескольким объектам недвижимости нарушением не является. Лишь после получения полной суммы налогового вычета налогоплательщик утрачивает право на его повторное использование. К примеру, если гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Следует отметить, что эти правила действуют лишь с 1 января 2014 года, поэтому если вы использовали налоговый вычет на жилье, купленное до этой даты, то заявить его повторно уже невозможно, независимо от размера ранее предоставленного вычета. Так, если бы налогоплательщик из нашего примера приобрел первую квартиру до 1 января 2014 года, то остаток его вычета 500 тыс.
Направить его в налоговую можно как в бумажном виде, так и в электронном — через личный кабинет налогоплательщика. К заявлению нужно приложить копии документов из приведённого выше списка учтите, что ИФНС может запросить оригиналы, поэтому при визите к инспектору лучше иметь все документы при себе. Срок рассмотрения — не более одного месяца, в течение этого срока налоговая должна принять решение по вашему заявлению и направить вам через личный кабинет или заказным письмом по почте уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета. Если за это время сумма положенного вычета не будет возмещена полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. Как получить вычет через налоговую инспекцию Если вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся: декларация по форме 3-НДФЛ ; справка по форме 2-НДФЛ её можно получить у работодателя, в личном кабинете налогоплательщика или через Госуслуги. Если квартира в совместной собственности супругов и оба намерены получить налоговый вычет, то декларацию, справку и копии документов к ним представляет в ИФНС каждый за себя. Также потребуется написать заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для его заполнения нужны реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет. Фото: katemangostar Freepik Вы можете подать документы в налоговую лично, отправить Почтой России обязательно ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении или воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика, чтобы передать их в электронном виде. Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. В процессе проверки документов вас могут вызвать для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко. В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога. Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки. Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете. Когда могут отказать в возврате налогового вычета Посмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории: нарушено одно или несколько условий получения вычета их список приведён выше, в разделе «Кто может получить вычет» ; представлен неполный пакет документов, подтверждающих право на вычет, либо в этих документах допущены ошибки; вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц обычно это близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные. Налоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.
Также заявитель должен официально работать и платить НДФЛ. При этом жилье должно быть приобретено за счет собственных средств или кредита, взятого в российском банке. Налоговая служба Чтобы получить имущественный вычет через налоговую службу, подавать документы необходимо после завершения налогового периода календарного года , в котором была куплена недвижимость. Прежде всего нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Бланк можно найти на сайте nalog. Затем следует получить у работодателя «справку о доходах и суммах налога физического лица», которая до 2021 года называлась «2-НДФЛ». После этого нужно: Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье. В зависимости от типа недвижимости жилой дом, квартира или комната и т. Если собственник погашает проценты по кредиту, то необходимы кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, а также график погашения кредита и уплаты процентов. Подготовить копии платежных документов. Например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении средств на счет продавца, кассовые и товарные чеки, акты о закупке стройматериалов и т. Если недвижимость куплена в кредит — документы об уплате по процентам по кредиту. Если имущество приобретается в браке, понадобятся копия свидетельства о браке и письменное соглашение сторон. Все эти документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства. Также можно оформить вычет через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Теперь покупателю не нужно собирать документы и составлять налоговую декларацию. Это требование отменено законом от 20. Налоговая сама соберет информацию у банков, застройщиков и Росреестра, а затем направит в личный кабинет налогоплательщика предзаполненное заявление на получение вычета», — сообщила Ирина Андриевская, директор по контенту и аналитике финансового маркетплейса «Выберу. Для этого нужно придерживаться следующего алгоритма: Зарегистрироваться на портале, если там еще нет учетной записи, и дождаться верификации. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.
Максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже квартиры, составляет 1 млн рублей. Но если у собственника есть документы, подтверждающие покупку, то выгоднее уменьшить доход от продажи квартиры на сумму расходов, связанных с приобретением квартиры. Если разница между суммой, потраченной на приобретение имущества, и суммой, полученной при его продаже, составила меньше 1 млн рублей, то налог на доход от продажи квартиры платить не требуется. При продаже квартиры, которая была получена по программе реновации, также можно получить налоговый вычет. При этом доход, полученный от продажи, можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением той квартиры, которую потребовалось освободить. Если квартира находится в общей долевой или совместной собственности, то размер вычета распределяется между совладельцами недвижимости пропорционально их доле или по договоренности. Налоговый вычет по процентам по ипотеке — 2024 При покупке квартиры в ипотеку можно оформить налоговый вычет за выплаченные банку проценты. В расчет берутся все реально погашенные проценты. То есть максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тыс. Таким образом, общая сумма компенсации за покупку квартиры и за выплаченные проценты по ипотеке составит не более 650 тыс. Когда можно подавать на налоговый вычет после покупки квартиры Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Оформить его можно сразу после приобретения жилья, как только покупатель вступает в право собственности.
Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить
| Налоговый вычет за квартиру в 2023: изменения в законодательстве — М2 Медиа | Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей. |
| Налоговый вычет при покупке квартиры — | Если сформулировать простыми словами, вычет дает возможность платить меньше налога или вернуть часть уже уплаченных в государственную казну денег. |
Налоговый вычет за проценты по ипотеке
- Новости Респекта
- Какие бывают налоговые вычеты
- С государства можно будет получить больше: Налоговый возврат увеличат
- Онлайн-заявка на кредит во все банки
Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и особенности получения
Для получения имущественного вычета необходимо собрать следующие документы. Какие нужны документы для получения вычета. Как подать декларацию и оформить налоговый вычет на сайте ФНС.
Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция
Также супруги могут получать вычет одновременно, для этого необходимо оформить заявление о распределении процентов. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия. Вернуть вычет нельзя при покупке недвижимости у родственников, если квартира была унаследована или подарена. Как посчитать налог, какие налоговые вычеты положены, какую цену выгоднее указывать в ДКП, как платить налог со сдачи ипотечной квартиры, примеры расчета налога и вычета.
Как получить налоговый вычет в 2024 году
Вернуть из бюджета можно не больше, чем в него было заплачено. Возврат налогов при покупке жилья за 2 млн рублей 260 тысяч растянется в этом случае на два года. Воспользоваться вычетом могут те, кто в последние три года платил налог на доходы физических лиц НДФЛ. Не работавшие, получавшие "черную" зарплату, предприниматели и самозанятые претендовать на вычеты не могут, они не платили НДФЛ и возвращать им нечего. Как оформить право на вычет? Получите в бухгалтерии на работе справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Сделайте копии документов, подтверждающих право на новое жилье - выписку из Единого госреестра недвижимости, договор купли-продажи, акт передачи недвижимости и т. Подготовьте копии документов о расходах. Например, банковские выписки о перечислении средств продавцу, расписку о передаче денег. Если квартира куплена в ипотеку, понадобятся кредитный договор, а также справки из банка о том, какие суммы вы внесли на погашение процентов.
При покупке жилья в новостройке без отделки в расходы можно включить затраты на отделочные материалы и услуги рабочих.
Справки об оплате услуг взносов уже в 2024 году будут использоваться для подтверждения права налогоплательщиков на соответствующие социальные налоговые вычеты с целью получения их у работодателя в течение налогового периода 2024 год. В 2025 году данные справки будут использоваться при представлении налоговой декларации 3-НДФЛ за 2024 год, а также для получения социальных налоговых вычетов в упрощенном порядке. Упрощенный порядок позволяет предоставлять налоговые вычеты проактивно, полностью исключив трудозатраты налогоплательщиков по сбору подтверждающих документов, заполнению и представлению в налоговый орган налоговой декларации 3-НДФЛ.
Какие бывают налоговые вычеты и как их получить 23.
Кто может претендовать Российские и иностранные граждане, которые платят в России налог на доходы физических лиц НДФЛ. Часть уже уплаченного в предыдущем году и ранее налога можно вернуть, то есть получить деньгами. Наличие российского гражданства не влияет на возможность получить вычет. Главное — быть налоговым резидентом, то есть находиться на территории России суммарно более 183 дней в году. Это относится и к россиянам, которые как физические лица должны сами подать в налоговый орган декларацию форма 3-НДФЛ.
Рассчитывать на вычет могут и индивидуальные предприниматели, но только если они используют общий режим налогообложения. Когда можно получить В течение года. Россияне, у которых НДФЛ удерживается с их зарплаты, могут попросить работодателя сделать налоговый возврат. Для этого необходимо предоставить в бухгалтерию необходимые документы. Работодатель пересчитает ставку налога и станет удерживать меньшую сумму с вашей зарплаты.
Либо можно оформить вычет целиком через налоговую как — смотрите ниже. Тем, кто самостоятельно отчитывается о доходах, выгоднее оформить вычет после уплаты НДФЛ за предыдущий год в мае-июне. Это важно, если у вас, например, невелик стаж работы или небольшие выплаты НДФЛ, а сумма, которую вы хотите вернуть, сравнительно большая. На что можно получить Идея налогового вычета проста: тратите деньги на важные вещи — государство может вернуть вам часть денег из бюджета. Налоговые вычеты бывают стандартными, социальными, имущественными, инвестиционными.
Сколько ждать выплаты по налоговому вычету До 4 месяцев так прописано в законе. Сюда входит до 3 месяцев проверки и 30 дней на ожидание проведения выплаты. Но если вы отдали документы работодателю то есть с уже подтверждённым правом на вычет , бухгалтерия включит выплату уже в следующую зарплату. Если вы получаете вычет в упрощённом порядке, то камеральная проверка после получения заявления длится до 30 дней. А потом в течение 15 дней вместо 30 дней стандартных вам должны начислить выплату. Но в исключительных случаях проверка может затянуться до 3 месяцев. Потратить полученные деньги можете как угодно, в том числе на досрочное погашение ипотеки. Ограничений нет. Но этот процент считают не от любой суммы.
Стоимость недвижимости для расчёта выплаты не должна превышать 2 млн рублей, а проценты по ипотеке не могут быть больше 3 млн рублей. Если в вашем случае цифры выше, считать всё равно придётся по этим верхним границам в 2 млн и 3 млн. А если ниже — останется «запас», к которому можно обратиться позже при покупке нового жилья. То есть если вы купили условную землю за 1,5 млн рублей, оформляете вычет с этой суммы. Позднее, если опять будете покупать жильё или участок, можете обратиться за новым имущественным вычетом с оставшихся 500 000 рублей. Он привязан к конкретному банковскому продукту, оформляется на заявителя единоразово и неизрасходованный лимит перебросить на другую ипотеку нельзя», — объясняет адвокат Евгений Курбалов. Итоговая предельная сумма — 650 000 рублей. Но есть нюанс : если недвижимость купить в браке и никто из супругов ранее не оформлял налоговый вычет, то каждый может оформить его с одного и того же жилья на себя. И муж, и жена получат до 650 000 рублей, и совместный семейный бюджет пополнится на 1,3 млн рублей.
Второй нюанс: сумма налогового вычета также привязана к вашему доходу — к тому, сколько денег в рамках НДФЛ вы отчисляете. Например, ваша официальная зарплата — 50 000 рублей. За год — 78 000 рублей. Вот эти 78 000 рублей в рамках налогового вычета за квартиру за год вы и получите. Если подали заявление не в том же году, когда купили жильё, а позднее, вычет будет за 2 года, 3 года и так далее, то есть сумма получится больше. Сколько раз можно получать налоговый вычет за квартиру По закону запрашивать и получать вычет можно сколько угодно раз, пока не исчерпаете предельную сумму в 2 млн рублей для расходов на покупку и в 3 млн рублей для оплаты процентов. Например, можно сначала запросить вычет с условного 1 млн рублей на покупку, в следующий раз — с расходов на проценты по ипотеке, дальше — с оставшихся сумм. Исключение — налоговый вычет, который оформили до 1 января 2014 года. Если до этой даты, например, вы получили выплату с покупки квартиры за 1,5 млн рублей, подать заявление на оставшиеся 500 000 рублей уже не получится.
Как вернуть часть налогов, которые я заплатил? Объясняет юрист
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета по расходам на приобретение квартиры и по процентам по ипотечному кредиту. Документы, которые нужны для вычета на лечение. Также супруги могут получать вычет одновременно, для этого необходимо оформить заявление о распределении процентов. Теперь для получения вычета заявителю надо только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически. Процедура, по которой можно оформить возврат подоходного налога покупке квартиры, имеет строго установленный алгоритм действий.
Имущественные налоговые вычеты и льготы
Электронный вариант передается через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Оформить бумажный бланк можно следующими способами: Распечатать новый бланк декларации 3-НДФЛ, вручную заполнить и подписать каждый лист. Заполнить в программе, которую можно скачать с сайта ФНС. Заполнить на компьютере и распечатать заполненный образец. Оформить электронный формат декларации можно: В программе, которая скачивается с сайта ФНС — после отчет отправляется через личный кабинет на сайте налоговой. В личном кабинете налогоплательщика — самый удобный и быстрый вариант подачи 3-НДФЛ. Заполняются данные о полученных доходах в 2022 году в Приложениях 1 и 2 — от этой суммы будет рассчитываться размер налога, который можно будет вернуть в 2023 году Шаг 2.
Однако есть и ограничения: за квартиру можно получить не более 260 тысяч рублей, а за проценты по ипотеке — не более 390 тысяч рублей.
Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше. Воспользоваться правом на получение обоих налоговых вычетов можно только один раз. Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры? Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку.
С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток? Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет.
Например, жилье купили в 2020 году и в этом же году оформили право собственности. Значит, налог вернут за 3 года: 2020, 2021 и 2022. Когда будет перечислен Налог должны вернуть в течение 15 дней после окончания камеральной проверки — она длится месяц. Если человек оформлял вычет через работодателя, то налог перестанут удерживать из зарплаты как только бухгалтерия получит уведомление из ФНС на предоставление денежной компенсации. Как узнать, положен ли вам вычет Имущественный налоговый вычет можно получить только один раз за всю жизнь. Узнать, положен ли вычет, можно в налоговой службе или на сайте ФНС.
Расчет и размер вычета Имущественный вычет после покупки квартиры за свои средства не может превышать 260 тысяч рублей. Если квартира находится в долевой собственности супругов, то вычет может получить каждый из них. При этом гражданин может использовать вычет частями, пока не будет исчерпан лимит в 2 миллиона. Особенности получения вычета за квартиру По словам юриста Марии Царевой, имущественный налоговый вычет не всегда выплачивается всей суммой сразу, поскольку зависит и от фактически уплаченного НДФЛ за отчетный период. Другими словами, в течение одного года из бюджета разрешается возместить сумму не больше той, которая была фактически в него внесена из зарплаты или иного дохода. Если НДФЛ с дохода был меньше, подать заявление на остаток вычета можно в следующие годы. При покупке второй квартиры Воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье можно только один раз. При этом, если в браке при покупке первой квартиры вычет получил только один супруг, то после приобретения второй квартиры на компенсацию имеет право второй супруг. При покупке квартиры в ипотеку Каждый гражданин может вернуть до 260 тысяч рублей, но при использовании ипотечных средств действуют немного другие правила. В этом случае максимальная сумма к возврату составит 390 тысяч.
Таким образом человек сможет в сумме получить 650 тысяч рублей», — отметила эксперт рынка ценных бумаг и недвижимости Татьяна Бунегина. Супругам Максимальный размер вычета составляет 2 миллиона рублей, однако если недвижимость куплена в браке, на компенсацию имеют право оба супруга независимо от того, на кого было зарегистрировано жилье. Таким образом совместно можно будет вернуть 520 тысяч рублей. Пенсионерам Пенсионеры могут получить налоговый вычет за 4 года — за год покупки и за 3 года до этого.
На строительство жилья Вычет можно получить и если строительство объекта еще не завершено например, при участии в долевом строительстве дома. Обращаем внимание, что в последнем случае для получения вычета в обязательном порядке нужен передаточный акт на квартиру или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами. При его отсутствии, даже если на руках у вас есть договор участия в долевом строительстве и квитанции об оплате по нему, воспользоваться имущественным налоговым вычетом не получится подп. А в случае приобретения квартиры по договору участия в долевом строительстве права по которому были получены налогоплательщиком по договору уступки прав требования, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о долевом строительстве, договор уступки прав требования на квартиру в строящемся доме и акт о передаче квартиры налогоплательщику. При этом в расходы на приобретение квартиры включаются расходы, произведенные налогоплательщиком в соответствии с заключенным договором уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве письмо ФНС России от 5 сентября 2014 г.
К вычету также можно принять расходы на: разработку проектной и сметной документации; приобретение строительных и отделочных материалов; работы или услуги по строительству достройке жилого дома или доли долей в нем, не оконченного строительством и отделке; подключение дома к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации подп. На проценты по ипотеке Компенсировать стоимость кредита можно, если он выдан и на строительство, и на приобретение жилья. При этом потребуется подтвердить факт уплаты процентов платежными документами — квитанциями к приходным ордерам, банковскими выписками о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца и т. На покупку земельного участка Вычет будет предоставлен налогоплательщику при наличии одного из следующих обстоятельств: если на этой земле стоит приобретаемый дом либо если земля предоставлена для индивидуального жилищного строительства. Следует учитывать, что расходы, которые принимаются к вычету, строго определены в налоговом законодательстве и предъявлять к вычету другие затраты не разрешается подп. Так, не смогут претендовать на возмещение части своих расходов владельцы гаражей и другой нежилой недвижимости. Важно, что недвижимость должна находиться строго на территории России подп. Таким образом, россиянин-владелец виллы на тропических островах воспользоваться вычетом при ее покупке не сможет. В каком размере можно получить вычет при покупке квартиры?
Размеры вычетов разнятся в зависимости от того, на возмещение каких расходов претендует налогоплательщик: на приобретение недвижимости или земельного участка под жильем либо предназначенного для его строительства: в размере фактически произведенных расходов подп. Таким образом, покупатель квартиры может вернуть по этому основанию не более 260 тыс. Таким образом, заемщик может вернуть по этому основанию не более 390 тыс.
Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и особенности получения
Получить возврат уплаченного налога при вычете можно двумя способами — через налоговую или через бухгалтерию своей компании. Главная» Возврат налогов 3 НДФЛ» Вопросы-ответы по возврату налогов» Нужно ли повторно представлять подтверждающие документы при получении имущественного налогового вычета? При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб.
Кто не получит налоговый вычет
- Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть ₽390 тыс. за уплаченные проценты
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры 2023 — сервис срочных выписок ЕГРН.Реестр
- Какие налоговые вычеты по налогу на доходы физлиц можно получить в 2024 г.
- Россияне смогут получить вычет из НДФЛ на покупку жилья в упрощенном порядке - ТАСС
Какие налоговые вычеты по налогу на доходы физлиц можно получить в 2024 г.
Это максимум, обратите внимание. Если сумма процентов в вашем случае ниже 3 млн, значит и налоговый вычет будет меньше. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия: 1 жилплощадь находится в России, и у вас есть документ, подтверждающий право собственности на нее; 2 у вас есть российская прописка; 3 вы официально трудоустроены, то есть платите налоги по трудовому договору или договору подряда — неважно. Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенкой — увы, останетесь без вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях. Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет. История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ.
Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств. Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут. А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя. Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую.
Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники. Детские сады также входят в систему образования РФ.
Заявительный бланк для возврата В заявлении указывается сумма, которая, по вашему мнению, обязана вернуть налоговая служба. Здесь же необходимо написать счета для перечисления. Без точных и актуальных реквизитов сотрудники ИФНС попросту не смогут отправить денежные средства. Образец также представлен на официальном портале ФНС.
Там имеются два варианта — для юридических и физических лиц. Выбираем последний. Имущественный вычет предоставляется по трем статьям расходов. На строительство нового жилья либо же покупку участка, находящегося в пределах РФ. Во втором случае предполагается строительство дома. На уплату процентов, которые «набежали» по целевому займу.
Важно, чтобы заемщиком выступала российская организация также под правило подпадают ссуды, полученные от индивидуальных предпринимателей. На погашение процентных начислений с ипотечных кредитов. Банк-кредитор обязательно должен быть зарегистрирован в России. Максимально допустимая к возмещению сумма составляет 2 млн рублей. Собранная документация должна подтвердить все расходы, которые вы понесли в ходе заключения имущественных сделок. Выписка из ЕГРН Это свидетельство о постановке недвижимости на государственный учет: раскрывает основные сведения об объекте.
В отделение ИФНС вы относите его вместе с копией. Справка не является обязательной, — если жилье приобреталось в рамках договора целевого участия. Акт о приеме-передаче Документ, подтверждающий подобные сделки, запрашивается не всегда. Однако если пакета бумаг передается лично, надо быть готовым предоставить все копии. Если вы приобретали квартиру или комнату, стоит отыскать и отсканировать соответствующий договор. Различные частные случаи возврата: какие документы нужны для оформления и получения налогового имущественного вычета НДФЛ за квартиру при ее покупке Есть специфические ситуации, когда перечень необходимых документов может быть расширен.
Например, жилье приобреталось совместно во время брака, или одним из собственников назначен несовершеннолетний. Далее — о том, как действовать при наличии подобных нюансов. О недвижимости, приобретенной в ипотеку Льготный вычет полагается и тем, кто брал ипотечный займ. Чтобы вернуть часть денежных средств, потребуется подготовить три дополнительные выписки: копию и оригинал договора, заключенного с банком; заверенный график оплат; справку о процентах, которые начислялись в течение предшествующего года.
Вдвойне радостно, что государство может вернуть вам часть потраченных денег.
Это называется налоговый вычет. Какое именно это жилье, значения не имеет: деньги вернут за покупку и квартиры, и дома, и земельного участка под его строительство. Тем не менее налоговый вычет положен не всем, кто стал собственником жилья. Кто может на него рассчитывать, сколько денег удастся вернуть и какие условия нужно соблюсти — в проекте «Ленты. Что такое налоговый вычет?
Россияне платят налог с доходов, он называется НДФЛ налог на доходы физических лиц, или же подоходный налог и обычно составляет 13 процентов. Если вы официально трудоустроены, работодатель каждый месяц удерживает из вашей зарплаты 13 процентов — это и есть НДФЛ. При определенных условиях вы можете вернуть часть уплаченного налога — это и называется налоговым вычетом. По сути налоговый вычет — что-то вроде бонуса для поощрения налогоплательщиков, когда они совершают какие-то полезные расходы. Его можно получить, например, при тратах на лечение или образование, если вы занимались благотворительностью или совершали операции с ценными бумагами.
И это далеко не полный список подходящих ситуаций. Если вы покупали или строили жилье, то можете претендовать на имущественный налоговый вычет. Если вы стали владельцем дома или квартиры, то можете рассчитывать на возврат до 260 тысяч рублей. Лимит стоимости жилья, с которой вам вернут 13 процентов, — 2 миллиона рублей. Неважно, стоила квартира 3 миллиона рублей или 10 миллионов: сумму к возврату в любом случае рассчитают в пределах лимита.
Так что вернуть больше 260 тысяч рублей не выйдет. Если вы взяли жилье в кредит, то можете получить вычет еще и за проценты по ипотеке. Здесь максимальная сумма к вычету больше — 3 миллиона рублей. То есть вернуть вы сможете до 390 тысяч рублей. Лимит в 3 миллиона рублей актуален для кредитов, которые были получены с 1 января 2014 года.
Если вы оформили ипотеку раньше, то такой вычет предоставляется без ограничения — вернуть можно 13 процентов от всей суммы уплаченных процентов. Но с вычетом по процентам ипотеки есть нюанс: заявить можно сумму тех процентов, которые были фактически уплачены на момент подачи заявления. То есть если в 2022 году вы заплатили проценты в размере 150 тысяч рублей, то в 2023 году сможете претендовать на возврат 13 процентов от этой суммы — то есть 19,5 тысячи рублей. Затем за вычетом придется обращаться снова. Вы сможете и вовсе получить до 650 тысяч рублей, если при покупке жилья оформите оба возврата: за покупку жилья и за ипотеку.
А если жилье было куплено в браке и возврат оформят оба супруга, семейный бюджет может пополниться на сумму до 1,3 миллиона рублей. Если же ипотека была оформлена до 2014 года, получить можно еще больше. При этом, как уточняет старший управляющий партнер юридической компании PG Partners Петр Гусятников, не имеет значения, в каком порядке оформлять вычеты. Налоговый вычет выдают, если вы купили жилой дом, квартиру или комнату, земельной участок для жилищного строительства. Право на него имеют и те, кто приобрел квартиру в новостройке по договору переуступки прав, добавляют в пресс-службе Федеральной налоговой службы ФНС России.
Но и тут есть нюанс. Если вы купили участок, но так ничего и не построили, вычет вам не положен: нужно, чтобы на нем обязательно был жилой дом. Возможность вернуть налог появится, когда вы зарегистрируете право собственности на дом. А вот при покупке апартаментов оформить возврат налога не получится. То же правило действует для гаражей и земельных участков без домов, не предназначенных для индивидуального жилищного строительства ИЖС.
Проще говоря, вернуть деньги можно только за покупку жилья. Это возможно в том случае, если вы купили жилье непосредственно у застройщика. Но это не отдельный вычет: расходы разрешается приплюсовать к основному вычету, для которого установлен лимит в размере 2 миллионов рублей. То есть включать в него затраты на отделку есть смысл, когда жилье стоит меньше 2 миллионов рублей. В этом случае к вычету, кроме расходов на само жилье в строящемся доме, можно добавить следующие затраты: на покупку отделочных материалов; на работы, связанные с отделкой; на разработку проектно-сметной документации для отделочных работ.
Другие затраты, например, на перепланировку, покупку сантехники или оформление различных сделок, вам не компенсируют.
За покупку жилья у близких родственников, членов семьи, опекунов и попечителей налоговый вычет тоже не дадут. В рамках этого требования к близким родственникам по закону относятся супруг, дети включая усыновлённых , родители и усыновители , братья и сёстры. Жильё нужно покупать у стороннего физлица или юрлица либо у дальних родственников. Например, у дяди. Когда подавать заявление на налоговый вычет за квартиру Срока давности у получения налогового вычета за квартиру нет.
Можно, например, купить её и получить право собственности в 2015 году, а выплату оформить в 2023 году. Но есть нюансы: Заявить право на вычет можно только за 3 последних года. Например, если вы делаете это в 2023 году, то получите возврат за 2020, 2021 и 2022 год. Заявление на вычет должно затрагивать те периоды, в которых вы платили НДФЛ. Также документы на вычет можно подать только за недвижимость, купленную в предыдущем году или ранее. За квартиру или дом, приобретённые в текущем году, деньги выплатят в следующем.
Отдельное внимание — пенсионерам: и работающим, и неработающим. Они могут подавать заявление за 3 года до получения права на вычет. Например, купили квартиру в 2017 году, а оформляют вычет за 2014, 2015 и 2016 годы. Все налоговые вычеты можно оформлять двумя способами : В конце года — если делаете это через подачу декларации 3-НДФЛ и хотите годовую сумму сразу на счёт. К ней надо приложить копии документов, подтверждающих право на выплату и доказывающих, что вы потратились. К таким документам относятся : Копия договора купли-продажи или долевого участия.
Выписка из ЕГРН или акт приёма-передачи для новостройки. Договор ипотеки, займа, целевого кредита, график его погашения. Заявление о распределении налогового имущественного вычета между супругами — если недвижимость куплена в браке и её стоимость меньше 4 млн рублей. Справка об уплаченных по ипотеке процентах — при оформлении вычета за проценты. Список может немного отличаться в зависимости от объекта недвижимости и ситуации. Например, если вы покупаете жильё для подопечного, надо предоставить решение органа опеки и попечительства.
Более точную информацию о нужных документах ищите в налоговой по месту жительства. Помимо этого, при подаче на налоговый вычет нужны: паспорт гражданина РФ; справка 2-НДФЛ за тот период, за который вы оформляете вычет; реквизиты карты или счёта для перечисления денег. Как оформить налоговый вычет за квартиру Через налоговую декларацию Получить вычет можно двумя способами. Первый — через подачу всех документов в налоговую: лично, обычной почтой или на официальном сайте через свой кабинет налогоплательщика.