Памятка по учету НДФЛ и по заполнению 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП 3.1. Перед тем, как создать и заполнить отчёт 6-НДФЛ проверим корректность данных учёта НДФЛ. Ну а теперь, давайте попробуем заполнить новый отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 года. Как сделать чтобы 6 НДФЛ и приложение заполнялись автоматически. Перед тем, как создать и заполнить отчёт 6-НДФЛ проверим корректность данных учёта НДФЛ.
Ошибки НДФЛ в 1С
А в сегодняшней публикации я расскажу о заполнении 130 строки 2-ого раздела 6-НДФЛ в 1С ЗУП 3. Настройка включения начисления в раздел 2 формы 6-НДФЛ в программах «1С:ЗУП ред.3» / «1С:ЗГУ ред.3». В статье рассмотрим, как заполнение в ЗУП документа "Дивиденды" влияет на формирование отчета 6-НДФЛ. В статье мы покажем вам дополнительные отчеты в программе 1С:ЗУП, с помощью которых можно проверить корректность заполнения 6-НДФЛ.
Почему не заполняется автоматически 6 ндфл
Не заполняются разделы 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Добрый день! Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.16.133) При заполнении 6-НДФЛ была. Как заполняются данные 6-НДФЛ? Памятка по учету НДФЛ и по заполнению 6-НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП 3.1. Порядок заполнения формы 6-НДФЛ подразумевает, что представлять ее необходимо только в том случае, когда налогоплательщик начисляет доход в пользу физического лица.
Не заполняется автоматически 6-НДФЛ
- Настройка работы с 6-НДФЛ в 1С
- Не заполняются данные в отчете в 1С:ЗУП 3.1
- Настройка включения доходов в строки 110-113 раздела 2 формы 6-НДФЛ в 1С
- Блог компании «СИТЕК»
Настройка работы с 6-НДФЛ в 1С
- Отчет 6 НДФЛ в 1С. Что нового для 6 НДФЛ в программе 1С в 2024 году
- Процесс настройки 1С для отчетов 6-НДФЛ
- НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 — начисление, удержание, отчетность
- Почему в раздел 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) не попадает НДФЛ с зарплаты за март? - «ИнфоСофт»
- Что вы узнаете
Почему не заполняется автоматически 6 ндфл
Есть очень простое решение. Если Ваша организация столкнулась с реорганизацией налоговой в 2022 году, а отчетность 6-НДФЛ за 9 месяцев формируется неверно, сделайте следующее: Шаг 1. Шаг 2.
Дата фактического получения дохода в виде зарплаты - последний день месяца, за который была выплачена зарплата, т.
Дата удержания НДФЛ строка 110 Раздела 2 соответствует дню, когда следует удержать исчисленный налог, и зависит от вида дохода. Так, например, удерживать налог с зарплаты, премий и доплат нужно в день выдачи зарплаты за вторую половину месяца. Для отпускных, больничных, компенсаций удерживать НДФЛ следует в день их выплаты.
Для сверхнормативных суточных, натурального дохода , материальной выгоды предусмотрено, что удержать НДФЛ можно в день выплаты ближайшего дохода, с которого можно произвести удержание, например, зарплаты. Пример 3. Однако фактически перечислены отпускные были на день раньше 04.
Дата документа Ведомость в банк в Примере 1 это 04. При этом в строке 140 указывается сумма удержанного налога 3 749 руб. В Примере 1 Дата выплаты в документе Отпуск была указана 05.
Налог с дохода с кодом «2012» оплата отпуска следует исчислять в день выплаты дохода. Следовательно, для получения достоверной отчетности обязательно нужно до формирования Ведомости в банк исправить Дату выплаты в документе Отпуск и пересчитать НДФЛ. Дата перечисления НДФЛ может совпадать с датой получения дохода.
В платежной ведомости флаг установлен по умолчанию. Нужно только указать реквизиты платежного документа по перечислению НДФЛ рис. Межрасчетная платежная ведомость на перечисление отпускных Если НДФЛ перечисляется в другой день или по частям, то после отмены флага Налог перечислен вместе с зарплатой бухгалтеру предоставляется возможность Ввести данные о перечислении НДФЛ отдельными документами рис.
Фактическая дата перечисления налога в форме 6-НДФЛ не указывается, но ее достоверность важна, так как она отражается в поле Дата блока Перечислено налога Раздела 4 Регистра налогового учета по налогу на доходы физических лиц. Крайняя дата перечисления удержанного налога в бюджет строка 120 зависит от вида дохода. Удержанный с зарплаты и премий НДФЛ нужно перечислить не позднее дня , следующего за выдачей зарплаты за вторую половину месяца.
Для перечисления налога с больничных или отпускных установлен другой крайний срок - последний день месяца, в котором эти отпускные или пособия были выплачены. Для других видов дохода налог нужно перечислить не позднее дня, следующего за выплатой дохода, с которого удержан НДФЛ. Пример 4.
Для этого вида дохода предусмотрен крайний срок перечисления НДФЛ - последний день месяца, в котором отпускные или пособия были выплачены. Выплата была произведена 04. Последний день месяца — 29.
Пример 5. В Примере 2 выплачена зарплата и, следовательно, удержанный НДФЛ нужно перечислить не позднее дня, следующего за выдачей зарплаты за вторую половину месяца. Зарплата была фактически выплачена 07.
Формирование 6-НДФЛ Регулярная и корректная регистрация всех событий по начислению дохода сотрудников, расчету и удержанию НДФЛ, фактической выплате и перечислению налога обеспечит автоматическое формирование расчета 6-НДФЛ в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3. Используя сервис 1С-Отчетность можно сформировать, провести форматно-логический контроль и отправить отчет 6-НДФЛ по электронным каналам связи. Созданную форму отчета нужно Заполнить, нажав на одноименную кнопку.
От редакции. Малышкина, эксперт 1С. Здравствуйте уважаемы посетители.
В ЗУП 2. Их в программе два. И оба варианта мы с Вами сегодня посмотрим.
Также стоит учитывать, что в ЗУП редакции 2. Всем, кто пользуется ЗУП 2. В редакции 3.
Поэтому я настоятельно рекомендую подумать о переходе на новую редакцию ЗУП. В своей статье я хоть и разберу основные особенности, но комплексное изучение этого вопроса возможно только в рамках курса Елены Гряниной. В нем собрано огромное количество практических примеров и разобраны основные ошибки ведения учета, которые приводят к неправильному заполнению 6-НДФЛ.
Очень рекомендую, поскольку и сам изучал этот вопрос именно по курсу Елены Гряниной. Теперь посмотрим 6-НДФЛ за второй квартал. В нем 2 раздел пустым уже не будет поскольку выплата мартовской зарплаты произошло 11 апреля — это 2 квартал.
Больничный лист в форме 6-НДФЛ. Сотрудник в апреле заболел. Начислим ему больничный.
Сотрудник болел с 11 по 15 апреля. Выплата по больничному листу будет производиться вместе с зарплатой 10 мая. Напомню, что для больничных и отпускных строка 100 Дата фактического получения дохода определяется не по месяцу начисления, а по дате фактической выплаты.
Проводим документ. В регистре отразился факт исчисления НДФЛ данного больничного. Дата получения дохода 10.
Для полноты картины начислим сотруднику зарплату за апрель. В документе Начисление зарплаты произошло начисление зарплаты за 16 дней, с учетом невыходов. На вкладке НДФЛ исчислился налог.
Дата получения дохода по окладу — конец месяца.
Сразу следует отметить, что хоть форма отчета и изменилась, но порядок заполнения отчета не изменился. После формирования отчета увидим изменения в титульном листе. Как правило, по первому разделу отчета не возникает вопросов, поэтому ниже рассмотрим содержание второго раздела, а именно заполнение строка 110 -113. Ранее информация по начислениям нарастающим итогом отображалась в первом разделе, сейчас эти данные содержаться во втором разделе отчета. Нарастающим итогом будут отображаться начисленные доходы физ. Ниже в строке 120 будет отображаться количество физ.
Таким образом, если зарплата за март 2021 была выплачена, к примеру, 5 апреля, тогда в 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года эта сумма попадет только в строки 110 Сумма дохода, начисленная физическим лицам и 140 Сумма налога исчисленная Раздела 2.
Подпишитесь на дайджест! Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.
Порядок формирования 6-НДФЛ в программе 1С
Данный отчет находится в разделе «Отчетность, справки» - «1С-Отчетность». Создаем новый отчет 6-НДФЛ, выбираем период и устанавливаем «галку» - «Создавать для нескольких налоговых органов». Автоматически создаются формы 6-НДФЛ для тех налоговых органов, которые отметили. Далее заходим в каждую форму и проверяем суммы. Затем если все верно, меняем статус отчета на «Подготовлено» и можно или сразу отправить отчет через 1С-Отчетность по кнопке «Оправить» или выгрузить форму для отправки через стороннюю программу.
При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности включая пособие по уходу за больным ребенком и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты. В некоторых этих документах нужно правильно задать не только дату документа, но и внутри самого документа найти сведения о налоге и изменить даты и там. Например, может вылезти вот такая ситуация, когда указана строка 100, но строка 130 пуста, а 140 содержит сумму налога. Например, так: Такое могло произойти, если в документе начисление зарплаты дата самого документа указана одна, а дата налога другая: Либо, например, в отчете сильный разброс дат: Это может быть если имело место начисление отпускных или больничных.
Далее нажмите на ссылку Налоговые органы и выберите установите флажок налоговые органы, в которых организация и обособленные подразделения стоят на учете и куда предполагается представить отчетность. Нажмите на кнопку Выбрать, а далее на кнопку Создать. Необходимо открыть и проверить заполнение каждого из расчетов. В расчете по обособленному подразделению на титульном листе в поле По месту нахождения учета код уточните код места представления расчета. По месту нахождения обособленного подразделения российской организации указывается код «220» рис. Если автоматическое формирование не используется, то для головной организации и каждого ее обособленного подразделения необходимо создать отдельный экземпляр расчета по форме 6-НДФЛ, в котором в поле Представляется в налоговый орган код выбрать соответствующую регистрацию в налоговом органе и сформировать расчет по кнопке Заполнить. Заполнение титульного листа 6-НДФЛ В верхней части титульного листа в поле КПП указывается код причины постановки на учет по месту нахождения организации либо по месту учета организации по месту обособленного подразделения рис. В поле ИНН указывается идентификационный номер налогового агента.
По умолчанию считается, что составляется первичный расчет по форме 6-НДФЛ, то есть представляемый за отчетный период первый раз, поэтому в поле Номер корректировки указывается код 0. Для расчета за 2016 год проставляется значение «34». В поле Предоставляется в налоговый орган код указывается четырехзначный код налогового органа, в котором организация или обособленное подразделение стоит на учете и куда предполагается представить отчетность. Для структурных подразделений организаций которые не выделены на отдельный баланс указываются в справочнике Подразделения раздел Настройка — Предприятие — Подразделения. Остальные показатели наименование налогового агента, телефон, Ф. Если ячейки с какими-либо сведениями о налоговом агенте не заполнены и их невозможно заполнить вручную не выделены желтым цветом , это означает, что в информационную базу не введены соответствующие данные. В этом случае необходимо добавить нужные сведения, после чего нажать на кнопку Обновить кнопка Еще — Обновить. В поле Дата подписи указывается дата подписи отчета по умолчанию это текущая дата компьютера.
Заполнение раздела 1 формы 6-НДФЛ В разделе 1 указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке. Если налоговый агент выплачивал физическим лицам в течение налогового периода доходы, облагаемые по разным ставкам, то раздел 1 заполняется для каждой из ставок налога как в нашем примере за исключением строк 060-090 рис. В разделе 1 указывается: по строке 010 — ставка налога; по строке 020 — общая сумма начисленного дохода включая налог по всем физическим лицам, по которым заполняется 6-НДФЛ. Указываются суммы начисленного дохода, которые облагаются НДФЛ полностью и частично. Необлагаемые доходы ст. В строки 020-045 включаются данные за налоговый отчетный период по дате фактического получения дохода. Дата фактического получения доходов по оплате труда код по НДФЛ которых 2000, 2530 , материальной выгоды — это последний день месяца начисления дохода, для других доходов — предполагаемая дата выплаты, которая указывается в документах, с помощью которых они начисляются. По дате фактического получения дохода определяется месяц налогового периода и налоговый период, в который нужно включать соответствующий доход как и для справок 2-НДФЛ.
Например, пособие по временной нетрудоспособности код дохода 2300 , начисленное в декабре 2016 года, но выплаченное в январе 2017 года, будет отражаться в разделе 1 расчета за 1 квартал 2017 года. В расчет по форме 6-НДФЛ и сведения по форме 2-НДФЛ за год данное пособие не попадет, так как дата фактического получения для этого дохода — это дата выплаты.
В протоколе отражается сумма по всем доходам и расходам кадрового состава и формируется сальдо по НДФЛ. Обновите системное обеспечение 1С до актуальной версии. Для этого следует зайти в раздел «Администрирование» и найти вкладку «Обновление конфигурации». Его можно загрузить через интернет или с внешних носителей. Убедитесь, что в софте правильно указана информация для отчета 6 НДФЛ. Это данные удостоверения личности: фамилия, полное имя и отчество, ИНН, регистрационные и паспортная информация. Доходы: Укажите все виды вознаграждений, с которых будет удерживаться налог.
Добавьте коды вычетов, которые предоставляются вашим сотрудникам. Вам только следует выбрать его из списка регламентированной отчетности и указать отчетный период. Полностью за весь отчетный год потребуется сдать еще и Приложение 1 индивидуальные записи по сотрудникам. Алгоритм заполнения титульного листа Алгоритм заполнения 1 раздела в отчете 6 НДФЛ Здесь содержится информация обо всем персонале накопительными данными с начала года. Количество разделов соответствует числу налоговых ставок, применяемых к выплатам в пользу физических лиц. Алгоритм заполнения раздела 2 в НДФЛ 6 Остальные строки документа 2 заполняются только при наличии указанных в них показателей. Например, когда есть высококвалифицированные специалисты или иностранные работники. Как заполнить форму о доходах и налоге для физических лиц Это приложение оформляется только в годовом отчете. Информация о персонале заносится так же, как и в форме 2-НДФЛ.
Номер страницам присваивается автоматически программой или вручную по порядку.
Возможно, вам будет полезно
- Тема: Не заполняется автоматически 6-НДФЛ
- Кто и куда должен сдавать расчёт
- Кто и куда должен сдавать расчёт
- Как формировать Отчёт 6-НДФЛ в 1С:ЗУП
- Смотрите также
Поддержка и помощь
Если день фактической выплаты дохода Дата документа платежной ведомости отличается от запланированной в документе Отпуск , то нужно исправить Дату выплаты в документе Отпуск. Аналогично документу Отпуск , предполагаемую Дату выплаты регистрируют и другие документы, например, Материальная помощь , Больничный лист , Командировка, Премия. В этих документах также следует корректировать Дату выплаты , если она отлична от фактической. Обращаем внимание , НДФЛ должен быть исчислен по состоянию на дату выплаты. Только после этого можно переходить к оформлению платежной ведомости. Пример 2.
Дата фактического получения дохода в виде зарплаты - последний день месяца, за который была выплачена зарплата, т. Дата удержания НДФЛ строка 110 Раздела 2 соответствует дню, когда следует удержать исчисленный налог, и зависит от вида дохода. Так, например, удерживать налог с зарплаты, премий и доплат нужно в день выдачи зарплаты за вторую половину месяца. Для отпускных, больничных, компенсаций удерживать НДФЛ следует в день их выплаты. Для сверхнормативных суточных, натурального дохода, материальной выгоды предусмотрено, что удержать НДФЛ можно в день выплаты ближайшего дохода, с которого можно произвести удержание, например, зарплаты.
Пример 3. Однако фактически перечислены отпускные были на день раньше 04. Дата документа Ведомость в банк в Примере 1 это 04. При этом в строке 140 указывается сумма удержанного налога 3 749 руб. В Примере 1 Дата выплаты в документе Отпуск была указана 05.
Налог с дохода с кодом «2012» оплата отпуска следует исчислять в день выплаты дохода. Следовательно, для получения достоверной отчетности обязательно нужно до формирования Ведомости в банк исправить Дату выплаты в документе Отпуск и пересчитать НДФЛ. Дата перечисления НДФЛ может совпадать с датой получения дохода. В платежной ведомости флаг установлен по умолчанию. Нужно только указать реквизиты платежного документа по перечислению НДФЛ рис.
Межрасчетная платежная ведомость на перечисление отпускных Если НДФЛ перечисляется в другой день или по частям, то после отмены флага Налог перечислен вместе с зарплатой бухгалтеру предоставляется возможность Ввести данные о перечислении НДФЛ отдельными документами рис. Фактическая дата перечисления налога в форме 6-НДФЛ не указывается, но ее достоверность важна, так как она отражается в поле Дата блока Перечислено налога Раздела 4 Регистра налогового учета по налогу на доходы физических лиц. Крайняя дата перечисления удержанного налога в бюджет строка 120 зависит от вида дохода. Удержанный с зарплаты и премий НДФЛ нужно перечислить не позднее дня, следующего за выдачей зарплаты за вторую половину месяца. Для перечисления налога с больничных или отпускных установлен другой крайний срок - последний день месяца, в котором эти отпускные или пособия были выплачены.
Для других видов дохода налог нужно перечислить не позднее дня, следующего за выплатой дохода, с которого удержан НДФЛ. Пример 4. Для этого вида дохода предусмотрен крайний срок перечисления НДФЛ - последний день месяца, в котором отпускные или пособия были выплачены. Выплата была произведена 04. Последний день месяца — 29.
Пример 5. В Примере 2 выплачена зарплата и, следовательно, удержанный НДФЛ нужно перечислить не позднее дня, следующего за выдачей зарплаты за вторую половину месяца. Зарплата была фактически выплачена 07. Формирование 6-НДФЛ Регулярная и корректная регистрация всех событий по начислению дохода сотрудников, расчету и удержанию НДФЛ, фактической выплате и перечислению налога обеспечит автоматическое формирование расчета 6-НДФЛ в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3. Используя сервис 1С-Отчетность можно сформировать, провести форматно-логический контроль и отправить отчет 6-НДФЛ по электронным каналам связи.
Созданную форму отчета нужно Заполнить, нажав на одноименную кнопку. От редакции. Малышкина, эксперт 1С. Кто должен сдавать форму 6-НДФЛ? ИП и организации, являющиеся налоговыми агентами, то есть те, кто выплачивает доходы работникам и иным физическим лицам.
Работу отчета при различных вариантах выплаты заработной платы рассмотрим в программном продукте «1С: Бухгалтерия 8» ред. Указанные сотрудники приняты на работу с 01. Создадим документ «Прием на работу» по каждому сотруднику с окладом в 50 000 рублей рис 1. Затем бухгалтер начисляет заработную плату и выплачивает ее в первой половине следующего месяца. Создадим документ «Ведомость в банк» рис.
Создадим документ «Начисление зарплаты» рис 4. На закладке НДФЛ автоматически рассчитывается сумма налога от суммы начисленного дохода, с учетом всех имеющихся вычетов у сотрудников. В нашем случае вычетов не имеется, поэтому сумма НДФЛ составила 6500 рублей на каждого сотрудника. Обратите внимание на колонку «Дата получения дохода». Автоматически в данном поле устанавливается последний день месяца, что удовлетворяет требованию «НК РФ Статья 223.
Дата фактического получения дохода». Именно эта дата попадает в отчетность 6-НДФЛ. При проведении данного документа формируется множество регистров, как накопления так и сведений. Рассмотрим некоторые из них: Регистр накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками» рис. Записи в данный регистр попадают в момент формирования документа «Ведомость в банк» или «Ведомость в кассу», что говорит о закрытии задолженности по данному сотруднику.
Обратите внимание на колонку «Дата получения дохода» - 31. При формировании данного регистра никой записи в отчетность 6-НДФЛ не происходит. Далее, когда мы будем создавать документ «Списание с расчетного счета» по выплате заработной платы, программа из регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по «НДФЛ» по ссылке на документ «Начисление зарплаты» обращается к данному документу для анализа сумм дохода.
Справки» выберите «1С — Отчетность»; в выпадающем перечне следует выбрать интересующую форму и пункт «Создать»; отметить период, который берется в расчет и на основе которого формируется отчетность по налогам. Если на компьютере ведется несколько юридических лиц, на этом этапе требуется выбрать ту организацию, для которой формируется отчетность. Если организация одна, она прописывается в документации по умолчанию. После этого нажимаем «Ввод» и оказываемся на странице формы.
Здесь нужно тщательно проверить первичные данные: название компании, периоды, за которые создаются отчеты, дату подписания и т. Затем остается нажать «Заполнить», и программа перенесет данные за отчетный период из регистров налогового начисления в форму.
Для того чтобы всегда корректно заполнять отчет, необходимо следить за изменениями в налоговом законодательстве. Это необходимо для соблюдения формы отчета.
Если законодательство меняется, и форма документа будет новой, а отчет будет сдан по старой, то предприятие будет привлечено к налоговой ответственности за несвоевременную сдачу налоговой отчетности. После того, как все необходимые первоначальные данные будут введены, необходимо нажать «Ввод», и система перебросит на страницу заполняемой формы. Нужно ещё раз проверить все первичные данные: Название фирмы; период, за который составляется отчёт; тип отчётности — первичный или корректирующий; дата подписания; другая информация. После проверки всех сведений нужно нажать кнопку «заполнить» и программа, при автоматическом управлении сформирует отчет, взяв все необходимые сведения из налоговых регистров за отчетный период.
Если первичные данные были внесены в программу верно, то документ готов к сдаче в ИФНС. Но, перед тем как сдать, нужно ещё раз проверить правильность заполнения сформированного отчета. Для этого необходимо в ручном режиме сформировать расчетную ведомость. При правильном внесении первичных сведений и своевременном ведении учета, суммы по строкам 020 и 040 отчетности по форме 6 НДФЛ должны совпадать со строками «всего начислено» и «всего удержано» соответственно в расчетной ведомости, сформированной вручную.
То есть, сумма строк в отчете должна быть равна сумме строк в ведомости. Если все числа совпадают, то отчет сформирован правильно и корректно. Но, если совпадений нет, нужно искать ошибку. Процесс этот довольно длительный и тщательный, но без этого не обойтись.
Если будет допущена ошибка, это обязательно вскроется при плановой проверке ФНС. Тогда предприятие будет оштрафовано! При поиске ошибок очень удобно пользоваться построчной расшифровкой. Такая функция доступна в 1С ЗУП.
Для этого необходимо навести курсор мыши на ту строчку, по которой нужно получить расшифровку. Затем кликнуть 2 раза по левой кнопке мыши или 1 раз по правой кнопке. Выскочит дополнительное меню. Здесь надо выбрать «расшифровать», и детальная информация станет доступна.
Теперь очень удобно проверять расчет по форме 6 НДФЛ с расчетной ведомостью и искать расхождения. При их выявлении необходимо также выяснить, откуда они «тянутся», чтобы исправить и те ошибки, которые могут попасть в другие отчеты. Особое внимание при формировании и проверке отчета 6 НДФЛ стоит обратить на раздел 2. После проведения каждого документа по выплате зарплаты и иных денежных средств сотрудникам, стоит внимательно отслеживать удержание подоходного налога.
Получение выплат, исчисление и удержание налога должны совпадать по срокам, представленным в ст.
Указываются суммы дохода, которые облагаются НДФЛ полностью и частично. Необлагаемые доходы ст. В том числе: по строке 111 — общая сумма дохода в виде дивидендов; по строке 112 — общая сумма дохода по трудовым договорам контрактам ; по строке 113 — общая сумма дохода по гражданско-правовым договорам, предметом которых является выполнение работ оказание услуг ; по строке 115 — сумма дохода, выплаченная высококвалифицированным специалистам ВКС по трудовым и гражданско-правовым договорам ГПХ , входящая в строки 112 и 113 т. Если ВКС были выплачены прочие доходы не по трудовым и гражданско-правовым договорам ГПХ , например, дивиденды, то в эту строку они не включаются. В случае увольнения и приема на работу в течение одного налогового периода одного и того же физического лица следует указать его один раз в строке 120, не надо считать его дважды; по строке 130 — общая сумма предоставленных налоговых вычетов, уменьшающих доход, подлежащий налогообложению в т. В строках 110 и 140 указываются обобщенные по всем физическим лицам сумма начисленного и фактически полученного дохода и сумма исчисленного НДФЛ за период с 01.
В строки 110-150 включаются данные за налоговый отчетный период по дате фактического получения дохода. Объясняется это следующим. Исчисление налога возможно, только если доход будет начислен. Исчисление сумм налога производится на дату фактического получения дохода п. Дата фактического дохода определяется согласно ст. Например, дата фактического получения дохода в виде оплаты труда — это дата выплаты. По дате фактического получения дохода определяется месяц налогового периода и налоговый период, в который нужно включать соответствующий доход.
Например, отпускные, начисленные в марте 2023 года, но выплаченные в апреле 2023 года, будут отражены в разделе 2 расчета за полугодие 2023 года. В раздел 2 расчета за 1-й квартал 2023 года сумма отпускных не попадет, т. В каком отчетном периоде был удержан налог а налог всегда удерживается при выплате дохода, п. Например, зарплата за вторую половину марта 2023 года выплачена в апреле 2023 года. Удержан налог в отчетном периоде — полугодие 2023 года. Поэтому сумма удержанного налога отразится в строке 160 раздела 2 расчета за полугодие 2023 года. Если зарплата за вторую половину марта была выплачена в марте, то налог, удержанный при этой выплате, включается в строку 160 расчета за 1-й квартал 2023 года.
Формирование расчета по форме 6-НДФЛ в 1С:Бухгалтерия за первый квартал 2023 года
Формирование расчета по форме 6-НДФЛ в программе "1С:Зарплата и управление персоналом 8" (редакция 3). Заполнение 6-НДФЛ в «1С:ЗУП» – это автоматизированный процесс. Главная» Новости» Зуп 2024 год не заполняется автоматически начисление зарплаты релиз 3.1.28.64. Не формируется 6-НДФЛ автоматически, после нажатия за "ЗАПОЛНИТЬ", ничего не происходит. Расчет 6-НДФЛ можно заполнить в «1С:ЗУП 8» в облаке.
Как заполнить новую форму 6-НДФЛ в «1С:ЗУП 8.3»
При заполнении Ведомости в БП программа анализирует Дату выплаты, которая указана в Настройках учета зарплаты. И если мы пытаемся сформировать ведомость раньше этой даты кроме ситуации, когда Предполагаемая дата выплаты выпадает на выходной день , то даже изменение даты в документе Начисления не помогут нам автоматически заполнить НДФЛ. Каждый раз менять в настройках дату - так себе решение, причем после её смены необходимо повторно зайти в программу. Поэтому здесь решим проблему другим способом. Ведомость на выплату сформируем датой, указанной в Настройках БП.
В поле 021 — дату, не позднее которой должен быть перечислен налог. Допускается равенство. Если сумма меньше, есть вероятность занижения налоговой базы. Теперь тут всего четыре строки 021, 022, 023 и 024 — для сумм, подлежащих перечислению по первому, второму, третьему и четвёртому срокам отчётного квартала. Как в 1с 8.
После нажатия кнопки ОК откроется журнал документов. Их необходимо заполнить в том же порядке, что и первичные, только указав правильные сведения. В поле «Номер справки» вписывается номер первичной справки. За каждый полный и неполный месяц просрочки, как и в предыдущем случае, назначают штраф в размере 1 000 рублей. Если у компании имеются обособленные подразделения, то сдать документы можно по месту их нахождения. При наличии цифровой подписи налогоплательщик имеет возможность передать сведения через личный кабинет. Оставить отзыв 1 13. Однако, при работе с программой 1С ЗУП 8. Одной из причин данной проблемы является переход налогоплательщика в другую налоговую.
В таком случае необходимо сдавать два отчета в старую и новую налоговую, указывая в первом отчете ОКТМО и доходы, относящиеся к старому адресу, а во втором — новый ОКТМО и доходы, относящиеся к новому адресу организации.
Очень рекомендую, поскольку и сам изучал этот вопрос именно по курсу Елены Гряниной. Теперь посмотрим 6-НДФЛ за второй квартал. В нем 2 раздел пустым уже не будет поскольку выплата мартовской зарплаты произошло 11 апреля — это 2 квартал.
Больничный лист в форме 6-НДФЛ. Сотрудник в апреле заболел. Начислим ему больничный. Сотрудник болел с 11 по 15 апреля.
Выплата по больничному листу будет производиться вместе с зарплатой 10 мая. Напомню, что для больничных и отпускных строка 100 Дата фактического получения дохода определяется не по месяцу начисления, а по дате фактической выплаты. Проводим документ. В регистре отразился факт исчисления НДФЛ данного больничного.
Дата получения дохода 10. Для полноты картины начислим сотруднику зарплату за апрель. В документе Начисление зарплаты произошло начисление зарплаты за 16 дней, с учетом невыходов. На вкладке НДФЛ исчислился налог.
Дата получения дохода по окладу — конец месяца. Посмотрим движения в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом. В регистре отразилось исчисление налога. Дата получения дохода конец месяца.
Всё правильно. Теперь отразим факт выплаты заработной платы и больничного. Для этого создадим документ Зарплата к выплате. Проводим документ и посмотрим движение данного документа в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом.
Заметим, что документ в регистре сделал 2 движения, 2 строки. Первая строка — это НДФЛ, удержанный с зарплаты. Обращаю внимание, что дата получения дохода — последний день месяца, дата фактического удержания 10 мая, а срок уплаты 11 мая. Всё верно.
Здесь дата получения дохода равна фактической дате выплате. Теперь снова посмотрим, как у нас заполняется форма 6-НДФЛ. Заходим в отчет 6-НДФЛ за второй квартал 2016 года и перезаполним его. Посмотрим, что попало в данный отчет в связи с вновь введенной информацией.
Подробнее читайте Первая группа строк — это зарплата за март. Вторая группа строк — это зарплата за апрель. Третья группа строк — больничный лист в апреле. Здесь можно заметить одну небольшую ошибку текущего релиза ЗУП 2.
Если посмотреть третью группу строк НДФЛ с больничного за апрель , то мы увидим, что строка 120 заполнилась следующим днем после даты в строке 110. Хотя для больничных 120 строка — это последний день месяца, в котором выплачен доход , то есть перечислить НДФЛ с больничного организация имеет право в срок до последнего числа месяца. В нашем случае 31. Если же организация перечисляет налог с больничного не на следующий день, а всё-таки пользуется возможностью отложить перечисление до конца месяца, тогда следует исправить эту ошибку.
Можно либо исправить строку 120 вручную, при этом указав последний день месяца; либо отражать факт выплаты больничного отдельным документом Зарплата к выплате. В документе Зарплата к выплате укажем, что организация будет выплачивать Пособия по больничным листам. Заполним документ и нажмем кнопку Провести. Зайдем в регистр НДФЛ Расчеты с бюджетом и увидим, что срок уплаты налога теперь заполнится верно — последним днем месяца.
Но при этом также и отразится факт удержания НДФЛ с зарплаты, хотя мы выплачиваем только больничный. Поведение программы в этом отношении не самое логичное, но поскольку у нас и зарплата, и больничный выплачивается в один, то страшного в этом ничего нет. Просто ведомость на выплату основной зарплаты которую нам также необходимо внести уже не будет отражать факт удержания НДФЛ. После того как мы отразили выплату Больничного и Зарплаты двумя разными документами , перезаполним форму 6-НДФЛ за 2 квартал.
Программа автоматически проставила срок перечисления налога по больничному листу 31. Теперь всё верно. Рассмотрим поведение программы на том же примере. Зарплата за март, Больничный за апрель.
Само заполнение формы 6-НДФЛ не изменится. Изменится поведение программы в части регистрации данных для заполнения формы 6-НДФЛ. Я отменил проведение всех документов Начисления и Выплаты, которые вводил ранее и начинаю проводить последовательно. Вначале проведу документ Начисления зарплаты за март.
Для того, чтобы строка 110 Дата удержания налога заполнилась корректно, необходимо в документе Начисление зарплаты сразу указать реальную дату выплаты. Теперь проводим документ Зарплата к выплате за март. Посмотрим начисления по больничному листу. Документ Начисление по больничному листу также делает 2 движения.
Тогда доход и налог в отчет попадать не будут. Высококвалифицированные специалисты Еще в рамках 2 раздела выделяются отдельно сведения по высококвалифицированным специалистам ВКС : трудовые договоры строка 112 и 113 ; число работников строка 121 ; исчисленный налог в пользу ВКС. Данные сотрудники могут быть как резидентами, так и нерезидентами.
В рамках нерезидентов указывается статус «Высококвалифицированный иностранный специалист». У резидентов ситуация чуть сложнее. Кроме статуса по налогу на доходы, указывается еще статус застрахованного работника, который разделяется на четыре категории рис.
Не заполняются разделы 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
В регистре накопления "НДФЛ к перечислению" видно, что срок перечисления налога стал 5 апреля. Переформируем 6-НДФЛ за 1 квартал. Теперь сумма налога с дивидендов попала в 1 раздел по 6 сроку перечисления.
В программе удержание налога производится при проведении документов выплаты дохода — Ведомость в банк, Ведомость в кассу, Ведомость выплаты через раздатчика, Ведомость перечислений на счета.
Сумма удержанного налога рассчитывается автоматически при заполнении документа на выплату зарплаты и отражается в отдельной колонке табличной части. Дата удержания налога в учете будет отражаться датой документа на выплату. Просмотреть эту информацию можно по двойному клику мышью на ячейке с суммой удержанного налога. При удержании налога предусмотрен также учет авансовых платежей по НДФЛ для работников, являющихся иностранными гражданами или лицами без гражданства из «безвизовых» стран, временно пребывающими на территории РФ, осуществляющими трудовую деятельность по найму в РФ на основании патента.
После изменения даты можно сформировать ведомость на выплату. Если дата выплаты изменяется в документе-начислении после того как сформирована ведомость на их выплату, в ведомости необходимо обновить налог по одноименной кнопке. Отслеживать предполагаемую дату выплаты надо для всех документов, где она есть, самостоятельно. Строка 120 заполняется с учетом положений п.
Например, если это пособие по временной нетрудоспособности включая пособие по уходу за больным ребенком , отпускные, то срок перечисления до конца месяца, в котором выплачивались такие доходы. Все остальные доходы, в том числе зарплата — это следующий день после удержания налога. Если срок перечисления налога выпадает на выходной, то он переносится на следующий за ним рабочий день, согласно п. Таким образом, в строке реальная дата перечисления налога не отражается, а отражается предельный срок перечисления налога, который зависит от того, с каких доходов удержан НДФЛ.
В программе при регистрации удержанного налога фиксируется предельный срок перечисления налога. Согласно контрольным соотношениям показателей формы расчета письмо ФНС от 10. Причем сверяться будет не сумма, а дата. Включаются все доходы сотрудников, в том числе и выплаченный аванс и удержанные суммы, а не только суммы по ведомостям на выплату, при которых был удержан НДФЛ.
Данная строка не включена в контрольные соотношения показателей формы расчета письмо ФНС от 10. Организация может выплачивать доходы физическим лицам, которые не являются сотрудниками организации. В частности, доходы могут выплачиваться бывшим сотрудникам и акционерам совладельцам организации. В этих случаях у организации может возникнуть обязанность исчислить, удержать и перечислить НДФЛ.
Непосредственно выплата сумм прочих доходов в программе не регистрируется, фиксируется только сумма дохода, сумма исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ для отражения в отчетности. При проведении документов, которыми регистрируются такие доходы Выплата бывшим сотрудникам, Регистрация прочих доходов, Дивиденды , сразу фиксируются суммы исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ. Датой фактического получения дохода, равно как и датой удержания налога, считается дата выплаты, указанная в документе. Сведения о фактически полученных доходах и удержанном налоге с этих доходов, по которым одновременно совпадают три даты дата фактического получения дохода, дата удержания налога и срок перечисления налога , суммируются и указываются в одном блоке строк 100 — 140.
Если не совпадает хотя бы одна из дат, доход и удержанный налог с него отражаются отдельно, то есть по ним заполняется отдельный блок строк 100 — 140.
Таким образом, можно проанализировать, где возникла неточность и исправить ее. При этом, как проверить исчисленный налог? У нас есть отчет "Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками". Сюда добавили колонки "Исчислено" и "Исчислено разница с расчетным ". Отчет нарастающим итогом показывает начисленный доход, сумму вычетов если они есть , исчисленный налог, а также разницу с расчетным. Это значит, что в момент формирования отчета программа рассчитывает НДФЛ за указанный период и сравнивает его с уже рассчитанным — отражается в колонке "Исчислено расчетный ". Если отклонение небольшое, например, рубль или два, то не страшно — программа может округлить результат в другую сторону, считая не нарастающим итогом, а отдельно за каждый месяц. Но если разница большая, то это сигнал, что у сотрудников что-то рассчитано неправильно.
При первоначальной подаче формы указывается номер коррекции «00», при исправлении отчета — «01», «02». Аннулированным формам присваивается номер «99». Порядок оформления. Добавьте всех работников и физических лиц, которым начислялась зарплата или производились выплаты в данном периоде. Раздел 1: на каждого сотрудника заполняются индивидуальные сведения. Полное имя должно соответствовать сведениям в паспорте. Для иностранцев личная информация заносится латинскими буквами Раздел 2: Суммарное вознаграждение и налоговая ставка за год определяют количество необходимых форм для заполнения на каждого работника. На этих страницах надо заполнить: Раздел 3: налоговые вычеты. В этом пункте указываются все коды вычетов, которые применялись. И отразить общую сумму по каждому. Например, 126 — вычет на первого ребенка, 131 — на второго ребенка. Приложение: сюда вносятся сведения о начислениях и вычетах. Информация заносится в документ с разбивкой по месяцам: 01 за январь, 04 за апрель, 10 за октябрь. Вычеты в этом документе не указываются. После заполнения отчета его можно сформировать в виде печатной формы. Выберите какой вид печати «6 НДФЛ» вам нужен. Программа сформирует отчет в формате PDF или Excel.
С помощью каких отчетов можно найти ошибки в 6-НДФЛ в 1С: ЗУП ред. 3.1?
Таким образом, если в раздел 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) не попадает НДФЛ с зарплаты за март, проверьте дату выплаты этой зарплаты. Для корректного заполнения отчет 6-НДФЛ в 1С:Зарплата и управление персоналом ред. 3.0 (1С:ЗУП) нужно постоянно быть в курсе последних новостей. Не заполняются разделы 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Добрый день! Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.16.133) При заполнении 6-НДФЛ была.
Не заполняются данные в отчете в 1С:ЗУП 3.1
Как заполняются данные 6-НДФЛ? Учет НДФЛ и заполнение 6-НДФЛ в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0. По аналогии заполняйте 6-НДФЛ за другие периоды — полугодие, 9 месяцев, год. Для корректного заполнения отчет 6-НДФЛ в 1С:Зарплата и управление персоналом ред. 3.0 (1С:ЗУП) нужно постоянно быть в курсе последних новостей. Подробно о заполнении формы 6-НДФЛ в ЗУП 3.0 я рассказывал в одной из прошлых статей.