Налогоплательщики НЕ имеют право быть самозанятыми, если занимаются. Разберемся, что нужно предпринимателю, не достигшему 18 лет, и несовершеннолетнему без статуса ИП для ведения профессиональной деятельности; как уплачивать налоги и накажут ли за налоговое правонарушение.
Как совместить предпринимательство и самозанятость
- Можно ли быть одновременно ИП и самозанятым в 2023 году
- Совмещение ИП и самозанятости одновременно — Юридическая консультация
- Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
- Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
Как совместить ИП и самозанятость в 2023 году
индивидуальный предприниматель и самозанятый можно только в одном случае: когда ИП работает только на НПД. ИП может стать самозанятым, а плательщик НПД — зарегистрировать ИП и сохранить статус самозанятого. ИП может стать самозанятым, а плательщик НПД — зарегистрировать ИП и сохранить статус самозанятого. Но важно помнить, что самозанятость имеет и некоторые ограничения.
Как и зачем совмещать ИП и самозанятость
Индивидуальные предприниматели, которые не производят сельхозпродукцию, а только покупают и перерабатывают сырье, не вправе применять ЕСХ. Для рыбохозяйств есть дополнительное условие: должны быть свои или арендованные судна, а численность работников меньше 300 человек. Налоговой базой признается денежное выражение доходов, уменьшенных на величину расходов. Доходы и расходы определяются нарастающим итогом с начала года. Можно уменьшить налоговую базу на сумму убытка, полученного в предыдущих годах Сельхозпроизводители на ЕСХН обязаны платить НДС, но, если выручка меньше 60 млн рублей в год, от НДС можно получить освобождение. Это парикмахеры, мастера маникюра, фитнес-тренеры, фотографы, няни, репетиторы, те, кто занимается ремонтами квартир или сдает в аренду недвижимость. Простая регистрация без визита в инспекцию: в мобильном приложении, на сайте ФНС России, через банк или портал Госуслуг. Все общение с налоговой происходит через мобильное приложение. Самозанятые не обязаны платить фиксированные взносы на пенсионное страхование в отличие от предпринимателей на патенте и УСН.
И самозанятым не надо применять ККТ. Но, во-первых, есть ограничения на работу самозанятыми. А во-вторых, у самозанятых не идет пенсионный стаж. То есть может ли ИП стать самозанятым? Можно, но важно знать следующее. Предприниматели не могут совмещать самозанятый режим с другими налоговыми режимами, будь то упрощенка или ОСН п. Иными словами, ИП вправе работать на новом режиме лишь в том случае, если вся его деятельность подпадает под этот режим. Запрет на совмещение НПД налога на профессиональный доход с другими режимами действует и в том случае, когда предприниматель хочет платить налог для самозанятых с доходов, которые он получает не как ИП, а как обычное физлицо например, от сдачи собственной квартиры внаем. О том, как ИП оформить самозанятость, мы рассказали в отдельной консультации.
Поэтому предпринимателям тоже стало интересно, может ли ИП нанимать самозанятых, на каких условиях это возможно и как грамотно оформить такое сотрудничество. Может ли ИП нанимать самозанятых Закон разрешает предпринимателям сотрудничать с самозанятыми. Для оформления сотрудничества можно использовать одну из форм: Заключить трудовой договор. В этом случае самозанятый получает статус штатного сотрудника: обязуется находиться в офисе согласно рабочему графику и подчиняться уставу и правилам компании. Параллельно гражданин вправе сотрудничать в качестве плательщика НПД с другой организацией. Подписать соглашение на оказание услуг. В этом случае исполнитель не должен посещать офис, придерживаться корпоративных правил и подчиняться руководителю.
Также следует учитывать, что предприниматель на НПД не вправе: иметь наёмных сотрудников; продавать подакцизную или подлежащую маркировке продукцию. Как ИП перейти на самозанятость? Прежде чем принимать решение о переходе, следует заранее взвесить все плюсы и минусы самозанятости. При расчёте НПД доходом признаётся вся сумма, полученная от реализации продукции, без вычета затрат на производство и прочих расходов. Ввиду этого, переход с УСН на самозанятость может оказаться невыгодным, особенно если ИП работает преимущественно с юридическими лицами. Переход ИП на самозанятость включает в себя следующие действия: 1. Ознакомиться с условиями и убедиться, что ваша деятельность им не противоречит и осуществляется в регионе, где налог на самозанятость уже введён. Также необходимо оценить, выгодно ли в вашем случае переходить на НПД.
Переход ИП на самозанятость
Подскажите, может ли ФЛ быть и ИП и самозанятым одновременно? Вопрос: можно ли совмещать статус самозанятого и ИП? Нельзя. Самозанятость также может быть связана с индивидуальным предпринимательством, но есть нюансы: запрещается использовать одновременно два налоговых режима. Может ли физлицо быть индивидуальным предпринимателем и самозанятым? Как самозанятый имеет право зарегистрироваться в качестве ИП, так и ИП имеет право зарегистрировать самозанятость.
Можно ли быть одновременно самозанятым и ИП
| ИП и самозанятость: можно ли совмещать, нюансы | Может ли ИП стать самозанятым. Индивидуальный предприниматель может получить статус самозанятого. |
| Как быть ИП и самозанятым одновременно | Можно ли сочетать статус ИП и самозанятого: анализ условий совместного использования статусов. В России можно быть как ИП, так и самозанятым, но не при применении УСН, ЕНВД или патентной системы налогообложения. |
Самозанятый ИП: нюансы совмещения статусов
Так семья может преодолеть правило нулевого дохода: самозанятый считается работающим, поэтому в выплатах им не отказывают. Технически схема возможна. Достаточно в одном из месяцев заплатить налог, и в пособии из-за отсутствия доходов уже не откажут. Важно понимать: Налог должен быть уплачен. Поскольку его надо платить в текущем месяце за предыдущий, сразу после оформления самозанятости подавать заявление на пособие нет смысла. Налог менее 100 рублей невозможно оплатить технически, соответственно, чек надо делать такой, чтобы налог был выше. Оформив самозанятость, вы становитесь видимым для налоговой.
Чтобы получать детское пособие, не надо сдавать документы. Обычно СФР самостоятельно делает запросы и получает необходимые данные. В теории правило распространяется и на самозанятых. Все данные об уплаченном налоге есть в ФНС. Соцфонд может запросить сведения. На практике схема работает со сбоями, и самозанятым приходится нести документы в отделение СФР.
Универсальное пособие самозанятым платят. Фото: «Выберу. Их можно распечатать из приложения «Мой налог». Справки можно принести в СФР сразу же после написания заявления или можно ждать, пока фонд направит вам запрос. О том, как получать пособие самозанятому и как подтвердить доход мы рассказали в статье «Как самозанятому получить универсальное пособие в 2023 году». Пособие на первого и второго ребёнка до 3-х лет для самозанятого В народе его называют «путинским».
Пособие на первого и второго ребёнка до 3-х лет выплачивают с учётом нуждаемости. Право имеют семьи, где среднедушевой доход выше двух прожиточных минимумов в регионе. Размер «путинского» пособия — один прожиточный минимум на ребёнка в регионе проживания. Ограничений для самозанятых нет.
Причём платить сейчас придётся единым платежом, который включает в себя и пенсионное, и социальное страхование. Сумма пособия по беременности и родам рассчитывается по МРОТ. В 2023 году минимальное пособие — 74 757 рублей. С 1 июля 2023 года самозанятые смогут оформлять больничный без оформления ИП. Схема такая же — вы уплачиваете добровольные взносы на социальное страхование.
Воспользоваться больничным можно уже через 6 месяцев уплаты взносов. Сумма взносов должна быть от 32 484 до 48 746 в год. Пособие по беременности и родам будет зависеть от суммы внесённых взносов. Но подробнее о программе и том, войдёт ли в него отпуск по беременности и родам, можно будет сказать, когда правительство опубликует все нормативно-правовые акты. Итак, заключать договор с СФР в 2023 году нет смысла, если вы уже беременны — выплат всё равно не будет. Если не беременны, а только планируете, дождитесь программы добровольных взносов для самозанятых. Если она вам не понравится, то будет время перейти на ИП и уплатить взносы как предприниматель. Крайний срок уплаты взносов — 31 декабря. Пособие по уходу за ребёнком до 1,5 лет для самозанятых С 2023 года самозанятые получают пособие по уходу за ребёнком до 1,5 лет на тех же условиях, что и безработные, то есть в рамках универсального пособия.
До 2023 года пособие по уходу за ребёнком до 1,5 лет выплачивалось всем в фиксированном размере. Сейчас — только по критериям нуждаемости. Получается, если в семье самозанятой среднедушевой доход выше прожиточного минимума, то пособие по уходу за ребёнком она не получает. Пособие по уходу за ребёнком получают только малоимущие самозанятые. Например, папа или бабушка. Но каждая семья должна посчитать, что ей выгоднее. Чтобы не запутаться в рассуждениях, прочитайте нашу статью про декретный отпуск для папы. Мы в ней подробно разобрали все случаи, когда в отпуск по уходу выгоднее уходить именно мужчине. Пособие по безработице для самозанятого Сейчас на законодательном уровне получение пособия по безработице для самозанятого никак не прописано.
Назад к списку новостей Следующая новость Можно ли официально работать и быть самозанятым Налог на профессиональный доход НПД — один из наиболее простых и удобных режимов налогообложения пп. На него легко перейти, сдавать отчетность и использовать кассу не требуется, регистрироваться в качестве ИП необязательно, но можно ч.
Дополнительные преимущества существуют благодаря регистрации в мобильном приложении «Мой налог» необходимом для тех, кто платит налог на профессиональный доход. В течение месяца после того, как ИП осуществил регистрацию в качестве плательщика налога профессиональный доход, он должен отказаться от других спецрежимов. Иначе регистрацию в качестве плательщика налога профессиональный доход не засчитают.
Приложение «Мой налог» Чтобы платить налог на профессиональный доход, нужно зарегистрироваться в мобильном приложении «Мой налог». Существует несколько способов регистрации в мобильном приложении «Мой налог»: По скану паспорта. Программа отсканирует документ, проверит данные, а потом предложит сделать селфи для сверки. Этот метод доступен только граждан РФ. По ИНН.
Как совместить самозанятость и ИП, чтобы сэкономить на налогах и не сдавать отчетность
Может ли предприниматель стать самозанятым, не закрывая ИП? Перед тем, как решать, можно ли с ИП перейти на самозанятость, стоит учесть, что самозанятым разрешено работать только в некоторых регионах, а для ИП таких ограничений нет. Можно ли быть самозанятым и наемным сотрудником: информация от Минфина.
Может ли ИП одновременно быть самозанятым?
В частности, при переходе на самозанятость можно сохранить расчетный счет и статус ИП. Итак, мы выяснили, можно ли быть одновременно самозанятым и ИП. Если индивидуальный предприниматель, ставший самозанятым, не направит уведомление или направит его позже указанного в законе срока, то он потеряет статус самозанятого и вернется к работе, как ИП. Таким образом, совмещение индивидуальной предпринимательской деятельности и самозанятости означает то, что ИП платит налог на профессиональный доход (как и самозанятые), констатирует «Рамблер».
Бизнес без ИП и самозанятости. Что за это будет?
Если отказа от упрощенки в установленный месячный срок не произошло, налоговая аннулирует регистрацию ИП в качестве самозанятого. В соответствии с действующим законодательством ч. Переходя на самозанятость, ИП в первую очередь делает чек-ап по этому списку. Если обнаружатся ограничения, режим НПД будет невозможен. Самозанятый имеет право совмещать предпринимательскую деятельность с трудовыми отношениями по найму.
Самозанятость — налоговый режим.
Совмещать ее и другие налоговые режимы нельзя. Придется выбирать: стать самозанятой, но не торговать через маркетплейсы, или не применять самозанятость и выбрать другой налоговый режим. Использовать онлайн-кассу при оказании услуг нужно не всегда. Это зависит от вида деятельности и налогового режима.
ИП может иметь наемных работников. Самозанятые — это каста, которая работает на себя и только используя собственный труд. Нужны работники? Отказывайтесь от статуса самозанятого и переходите в ИП.
Сколько россиян получили статус самозанятых? Эксперимент, в рамках которого россияне получили возможность становиться самозанятыми, стартовал только в прошлом году. Но предварительные результаты уже впечатляют. По оценкам ФНС, общее число самозанятых составило 1 млн человек. Они вывели из тени свои заработки на сумму более 130 млрд рублей. Самозанятые успели перевести в казну налоги в размере 3,5 млрд рублей. Напомним, сначала эксперимент проходил только в 4 регионах, в числе которых были Москва, Подмосковье и т. С 1 января 2020 года эксперимент расширили.
Однако самое значительное расширение произошло летом 2020 года. В результате практически вся территория страны попала под действие специального налогового режима для самозанятых. Как зарегистрироваться самозанятым? Власти приложили все усилия для того, чтобы выход из тени граждан, работающих на себя, был максимально простым и комфортным. Именно поэтому зарегистрироваться в качестве самозанятого можно не покидая пределов собственного дома.
Право имеют семьи, где среднедушевой доход выше двух прожиточных минимумов в регионе. Размер «путинского» пособия — один прожиточный минимум на ребёнка в регионе проживания. Ограничений для самозанятых нет. Правило такое же, что и при назначении универсального пособия — доход от самозанятости учитывается в общем доходе семьи. Сам статус на решение никак не влияет. Напоминаем, что с 2023 года правила назначения пособий на детей до 3-х лет поменялись. Сейчас и на первого, и на второго ребёнка выплаты перечисляет СФР из средств материнского капитала. До 2023 года на первого ребёнка деньги выделял бюджет, и выплатами занималась соцзащита. На второго выплаты делал ПФР, деньги шли из маткапитала. После 2023 года семьям, которые получают универсальное пособие, отменяют прошлые выплаты на детей до 3-х лет. Это не значит, что выплаты нельзя совмещать. Достаточно подать новое заявление на «путинское» пособие. Деньги будут приходить по новым правилам. Декретные для самозанятых В понятие «декретные» мы включаем пособие по беременности и родам и пособие по уходу за ребёнком до 1,5 лет. О каждом из них стоит рассказать отдельно, поскольку правила выплат различаются. Пособие по беременности и родам для самозанятых Пособие по беременности и родам выплачивается как больничный за 70 дней до родов и 70 дней после родов при нормальной беременности. Выплата полагается только тем, кто участвует в программе социального страхования. Поскольку самозанятые не платят страховые взносы, то и пособие по беременности и родам им не полагается. Однако, если беременность планируется заранее, то самозанятая может оформить ИП, выбрать режим налогообложения НПД налог на профессиональный доход , внести за себя страховые взносы и оформить пособие по беременности и родам, что подтверждается письмом ФСС от 28. Но надо иметь в виду, что пособие по беременности и родам в текущем году заплатят, если добровольные взносы уплачены в прошлом году. Например, в марте 2023 года вы уходите в декрет. Если в прошлом году взносы не уплачены, то в этом году уже ничего поделать нельзя — пособия не будет ни при каком раскладе. Причём платить сейчас придётся единым платежом, который включает в себя и пенсионное, и социальное страхование.
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Всем ли подойдет статус самозанятого ИП? Может ли самозанятый сотрудничать с самозанятым и в какой форме. Можно ли совмещать самозанятость и ИП. Быть предпринимателем и в статусе ИП и самозанятого можно, главное осуществлять свою деятельность в рамках налогового законодательства.
Делимся полезным
- Как и зачем оформлять самозанятость в 2023 году
- Придется снова вернуться к юрлицам. В России заканчивается эксперимент с самозанятыми
- Кто такие самозанятые и как они работают
- Как ИП перейти на самозанятость?
- Как совместить самозанятость и ИП, чтобы сэкономить на налогах и не сдавать отчетность
- Как быть ИП и самозанятым одновременно
Как самозанятым работать вместе
Поэтому он может работать с клиентами по старым договорам. Нужно лишь сообщить о смене налогового режима. В каких случаях можно стать самозанятым ИП Предприниматель может перейти на НПД, если он: зарегистрирован или ведет деятельность в субъекте РФ, в котором применяется самозанятость. Полный список субъектов с самозанятостью перечислен в ст. Все условия для перехода на самозанятость указаны в ст. Как ИП перейти на самозанятость Шаг 1. Зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог». Это официальный сервис ФНС для самозанятых. Скачайте его через Google Play или App Store.
Регистрируйтесь через «Госуслуги» либо по паспорту. При регистрации выберите регион ведения и виды деятельности. То и другое потом можно изменить в настройках профиля, но регион — только раз в год.
Индивидуальные предприниматели могут быть одновременно плательщиками налога на профессиональный доход самозанятыми. Закон этого не запрещает. Однако есть некоторые налоговые и бухгалтерские тонкости, которые следует учитывать, имея два статуса одновременно. Как реализуется механика с двумя налоговыми статусами одновременно Предположим, гражданин Иванов И.
Он занимается соответствующей деятельностью.
Это может быть соглашение о выполнении работ или оказании услуг. Соглашение с самозанятым не должно подпадать под признаки трудового договора: систематический, а не разовый характер работ; ежемесячная оплата работы; работа на территории работодателя с использованием его материалов и средств; материальная ответственность исполнителя. Даже один признак может стать поводом для налоговой службы искать доказательства трудовых отношений. Таким образом, самозанятый не может иметь наемных работников.
Заключайте с самозанятым разовые соглашения, предполагающие выполнение им разных задач по характеру и объему. Если хотите оформить рамочный договор, то делайте разные по содержанию задания: с разными сроками выполнения, суммами, предметом. Например, для юристов это может быть подготовка договора и анализ устава. При оформлении гражданско-правового договора самозанятый должен помнить, что ему нужно заплатить налог со всей суммы, полученной от заказчика, независимо от того, сколько он передаст второму самозанятому, например, по субподряду. Эта ситуация отличается от той, когда два самозанятых работают на одного заказчика.
Здесь первый самозанятый является исполнителем для клиента и заказчиком для второго самозанятого. Оба самозанятых указывают полные суммы в своих чеках для налогового органа. Жанна сшила костюм на заказ. Заказ включал в себя услуги доставки. Жанна привлекла для этого другого самозанятого — Михаила.
Жанна получила 30 000 рублей от заказчика и оплатила НПД со всей этой суммы. Далее она заплатила Михаилу 2000 рублей за доставку. Михаил, будучи самозанятым, оплатил НПД с этой суммы. Также отметим, что самозанятый может привлекать субподрядчиков или быть заказчиком услуг у физических лиц, не имеющих статуса самозанятых, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Правовая основа и регистрация Правовая возможность: Российское законодательство позволяет физическому лицу быть одновременно ИП и самозанятым, но при определенных условиях и ограничениях. Процесс регистрации: Сначала зарегистрируйтесь как самозанятый в приложении Мой налог, затем зарегистрируйтесь как ИП в налоговой инспекции или через Сбербанк для общего налогового режима. Налоговые режимы и последствия Пересечение налоговых режимов: Сочетание статусов ИП и самозанятого допускается, но при этом упрощенный УСН , предпочтительный налог ЕНВД и патентная система налогообложения не могут применяться одновременно.
Контроль доходов: Как ИП, интегрирующий самозанятость, убедитесь, что ваш общий доход не превышает 24 млн. Операционные соображения Найм сотрудников: Как самозанятый вы не можете нанимать сотрудников по трудовому договору, что не является ограничением для ИП.