Самозанятость — это способ работать на себя, платить меньше налогов, чем это может делать ИП, и не платить страховые и пенсионные взносы. Самозанятые могут застраховать гражданскую ответственность онлайн. Статус самозанятого дает немало преимуществ, но и некоторые минусы. Привлечение к ответственности самозанятого происходит так же, как и у любого другого подрядчика, — через предъявление претензии с требованием о возмещении убытков или.
Нелегальное использование труда самозанятых: схемы, признаки и последствия
Чтобы избежать ответственности, «самозанятому» необходимо вовремя оплачивать налог и следить за своевременным формированием чеков и передачей их заказчику. Объясним, как самозанятому платить налоги, копить пенсию, оформить ипотеку, взять больничный и многое другое. самозанятые подписывают должностные инструкции, положения, договор о полной материальной ответственности и т.д. Вчера в СМИ прогремела новость, что будут штрафовать предпринимателей на весь доход, если они не имеют статус самозанятого гражданина или ИП. Четко определить налоги и штрафы для самозанятых граждан, нарушающих действующее законодательство. Если самозанятый повторно старается обмануть с чеками, то налоговая инспекция может потребовать всю сумму в виде штрафа.
Когда налоговая может заинтересоваться доходами самозанятого и за что его могут оштрафовать
Хотя в отношении самозанятых государство не будет проводить никаких проверок до 2028 года, тем не менее, они несут ответственность при просрочке уплаты налогов. Четко определить налоги и штрафы для самозанятых граждан, нарушающих действующее законодательство. Самозанятые находятся под угрозой, если опаздывают с отражением доходов в приложении «Мой налог» (или и вовсе не указывают сумму продаж). Так как самозанятые работают по договорам ГПХ, то и ответственность для них предусмотрена только гражданско-правовая.
Почему бизнес боится работать с самозанятыми. Весеннее обострение
Он считает, что на законодательном уровне в регионах «забыли про самозанятых». Если работаете с самозанятыми лицами, учитывайте изменения, которые действуют с 1 марта 2024 года. Хотя в отношении самозанятых государство не будет проводить никаких проверок до 2028 года, тем не менее, они несут ответственность при просрочке уплаты налогов. Если чек не передан или передан не в срок, самозанятого могут оштрафовать по статье 129.12 НК РФ.
Нелегальное использование труда самозанятых: схемы, признаки и последствия
Занести всю информацию о сделке в приложение «Мой налог». Выбить чек. Предоставить чек заказчику в бумажном или электронном виде. В конце месяца оплатить налог с общей суммы дохода. За нарушение любых требований, а также за попытку скрыть или уменьшить размер прибыли, за отказ предоставить заказчику чек, за неуплату налогов самозанятым гражданам грозит штраф. Сокрытие дохода Нельзя допускать, чтобы и оплата за предоставленные услуги, и личные переводы были расценены ФНС как общая прибыль от работы в режиме самозанятости.
Если свою банковскую карту привязать к приложению «Мой налог», то любые входящие переводы в автоматическом режиме будут являться доходом от профессиональной деятельности и попадать под налогообложение. И в этом случае нельзя ничего сделать, поскольку попытка уменьшить размер дохода будет расценена контролирующими органами как уход от налога. Есть несколько выходов из такой ситуации: Оформить отдельную карту для работы и привязать её к приложению. Не подключаться к приложению, прибыль фиксировать вручную, а частные переводы не учитывать. Если самозанятый попытается скрыть часть прибыли от своей деятельности или ошибочно укажет в неправильную сумму, то санкции обязательно будут.
Многие часто сомневаются в том, может ли налоговая проверить самозанятого. Это неизбежно, если налоговая служба узнает о нарушении из жалобы заказчика или решит провести контрольную закупку. Чтобы такого не произошло, следует правильно вносить все данные в приложение. Попытка скрыть доходы может повлечь за собой еще большие расходы. Несвоевременная выдача чека Самозанятый обязан фиксировать в приложении «Мой налог» каждую оплату за свою работу, делать это в установленные сроки и предоставлять чек заказчику: при оплате наличными, переводе на электронный кошелёк или по номеру банковской карты — сразу после получения средств; при получении денег через посредника или по реквизитам расчётного счёта — до 9 числа следующего после оплаты месяца.
Если заказчик просит чек, его следует предоставить любым удобным способом: распечатать и передать в бумажной форме; отправить в электронном виде по электронной почте, через мессенджер или соцсеть; просто открыть документ, чтобы работодатель отсканировал QR-код. Даже если контрагент не запросил чек, стоит напомнить ему и уточнить, каким образом его будет лучше передать. Это обязательное условие, которое позволит избежать проблем.
Доначисление зарплатных налогов, штрафа и пеней за неуплату. Примерный минимум возможных доначислений налогов и взносов — 285 120 рублей, из них: НДФЛ — 85 800 рублей 20 000 руб. Доначисленную сумму НДФЛ справедливо уменьшить на сумму налога, который с полученного дохода уплатил в бюджет сам самозанятый. В данном примере уменьшить недоимку можно на 39 600 рублей 20 000 руб.
Если сама налоговая при расчете недоимки не учла этот момент, нужно просить в суде скорректировать расчеты. Исполнение обязанностей, возникающих по трудовому договору. Компанию ИП могут обязать выплатить отпускные сотрудникам за истекшие периоды ст. Административная ответственность. За уклонение от оформления трудовых договоров фиктивного работодателя оштрафуют на сумму ч. Новые или повышенные штрафы для самозанятых 1 марта 2024 или ранее не вводились. Если опоздали с уплатой начисленного налога НПД , штрафа не будет — начислят пени.
Включение в черный список работодателей.
Уменьшить зарплату под видом лишения премии не получится. Уволить — крайняя мера. Во-первых, придется найти основания или убедить сотрудника уйти добровольно. Во-вторых, нужно будет найти нового и ввести его в курс дела. Платить штрафы и общаться с контролирующими органами всё равно придется вам.
Приходящий бухгалтер. В этом случае рычагов влияния еще меньше. Обычно с такими специалистами не заключают договор, поэтому и ответственности они не несут. Если такой бухгалтер принесет компании штрафы, то разбираться с контролирующими органами будете вы. Кроме того, приходящие специалисты обычно работают в своих программах. Если что-то случится — прекратите работать, повздорите — есть риск лишиться бухгалтерской базы.
И когда ФНС пришлет требование объяснить какую-нибудь операцию, начнутся проблемы. Аутсорсинговая бухгалтерия. В этом случае вы работаете не с физлицом, которое может не выйти на работу или пропасть в ответственный момент, а с компанией. Поэтому есть возможность заключить договор, где будут закреплены взаимные права, обязанности и взаимная ответственность заказчика и аутсорсера. Плюсов от такого сотрудничества много. Например, не придется переживать, что специалист пропадет или из-за него компанию обложат штрафами.
Штрафы предусмотрены только для них. Штраф можно получить если не выдать чек своему клиенту. Или если нарушить порядок или сроки выдачи чека. При повторном нарушении в течение шести месяцев, влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере суммы расчетов, на которую не сформирован фискальный чек, но не менее пяти тысяч рублей. В проекте нет ни слова о том, чтобы штрафовать вообще на весь доход, который можно будет доказать.
Как компании или ИП привлечь самозанятого к ответственности
Главное — нарушение пунктов договора. В них и надо прописать ответственность. Применить неустойку не получится. Аналогичная ситуация — если договор был заключен устно в момент покупки товара или оказания услуги. Подтверждением сотрудничества в этом случае будет чек от плательщика НПД. Как привлечь самозанятого к ответственности Если исполнитель нарушил условие договора ГПХ, сначала обратитесь к нему с письменной претензией. Укажите в ней пункты, которые не выполнил самозанятый, потребуйте компенсировать причиненные убытки или выплатить неустойку, а также укажите срок, в течение которого плательщик НПД должен выполнить ваши требования. По истечению срока, если самозанятый не выполнит ваши требования, — переходите к судебным разбирательствам. Исковое заявление и подтверждающие документы направьте в суд.
Прием оплаты наличными или безналичным переводом Закон не запрещает принимать деньги за работу на банковскую карту, счет или в виде бумажных купюр.
Что нужно для участия Пройти отбор, представив свой бизнес-проект.
Прямо бизнес-плана не просят, но есть условия, например, надо продемонстрировать основные финансовые показатели количество клиентов, маржинальность и т. Как подать заявку Заполняем форму , туда же прикрепляем свой бизнес-проект и ждём решения. Подробнее про критерии оценки бизнес-проекта и условия участия — на сайте программы.
Важно, что если в договоре за нарушение денежного обязательства предусмотрена неустойка, проценты по общему правилу организация или ИП взыскать не сможет пункт 4 статьи 395 ГК РФ. Как сформулировать в договоре условия об ответственности сторон? Рекомендую включить в договор условия о следующих видах ответственности и их соотношении: уплата неустойки за ненадлежащее исполнение или неисполнение обязательств по договору статья 330 ГК РФ. Если планируется взыскать неустойку сверх убытков, то предусмотрите это в договоре. По общему правилу убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой пункт 1 статьи 394 ГК РФ. Также при составлении договора нужно подробно оговорить следующие вопросы: за какие нарушения взыскивается неустойка, в каком виде штраф или пени и в каком размере; можно ли одновременно с неустойкой взыскать убытки полностью или в части превышения неустойки — пункт 1 статьи 394 ГК РФ ; что одновременно с неустойкой можно взыскать проценты по статье 395 ГК РФ пункт 4 статьи 395 ГК РФ ; есть ли ограничения по условиям взыскания или размеру неустойки, убытков и процентов. Как быть, если ответственность сторон не оговорена в договоре? Если вы не согласовали в договоре условия об ответственности сторон, то: взыскать неустойку не получится в силу того, что соглашение о неустойке должно быть заключено в письменной форме часть 1 статьи 331 ГК РФ. Можно взыскать только неустойку, которая установлена законом в определенном размере например, неустойка за просрочку исполнения сторонами обязательств по государственному контракту предусмотрена в частях 5, 7 статьи 34 Закона о контрактной системе ; можно потребовать уплатить проценты на сумму долга в порядке статьи 395 ГК РФ в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения денежного обязательства ; можно потребовать возмещения убытков, причиненных нарушением договора статьи 15, 393 ГК РФ. Также если в договоре не согласованы условия об ответственности сторон — сторона, нарушившая договор, должна возместить причиненные другой стороне убытки, включая упущенную выгоду статьи 15, 393 ГК РФ , а в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения денежного обязательства — уплатить проценты на сумму долга в порядке статья 395 ГК РФ.
Неустойка в такой ситуации может быть взыскана, только если она установлена законом в определенном размере. Алгоритм действий, если самозанятый не выполнил условия договора Первое, что нужно сделать заказчику, — это составить и направить исполнителю претензию. В ней нужно сообщить об отказе от договора и потребовать возвратить уплаченные по нему денежные средства или сразу же рассчитать размер убытков.
Общественники просят наказывать самозанятых за обман потребителей
Самозанятые — это лица, у которых нет работодателя и у которых нет наемных работников, то есть это граждане, получающие доход от своей личной трудовой деятельности. О том, какие дополнения и изменения в законодательстве ожидают самозанятых в 2023 году, рассказывают эксперты платформы Наниматель. Рассказываем, кого первого коснутся проверки и как правильно работать с самозанятыми, чтобы избежать штрафов. Работа с самозанятыми разонравилась ФНС: как избежать претензий в 2024 году.
Плюсы и минусы самозанятости, о которых стоит знать
В частности, активно обсуждается, что законодатели "забыли про самозанятых, как следствие - мировые судьи и административные комиссии продолжают штрафовать бизнес в Вологодской области". В условиях внешнего санкционного давления и для смягчения административной ответственности для лиц, совершивших правонарушения в области предпринимательской деятельности, принят ряд федеральных законов, которые непосредственно касаются, в том числе, граждан и ИП — плательщиков налога на профессиональный доход самозанятых. Так, с 25 июля 2022 года для всех субъектов административной ответственности за впервые совершенное правонарушение назначается предупреждение вместо штрафа независимо от того, предусмотрено санкцией соответствующей статьи наказание в виде предупреждения или нет.
Возможно, клиенту не понравился уровень оказанной услуги, он пошел в налоговую и пожаловался на незаконного предпринимателя. Касимовская предположила, что на некоторых территориях ФНС может проявлять инициативу с рейдами, однако это скорее история отдельных регионов.
Впрочем, по ее словам, все может измениться уже 1 января. Напомним, с этого момента для самозанятых начнет действовать особый налоговой режим. Закон уже принят Госдумой и подписан президентом. Публикации, размещенные на сайте www.
Редакция и учредитель не несут ответственности за публикации других СМИ в соответствии с п. RU - сообщи новость первым! Подписка на URA. RU в Telegram - удобный способ быть в курсе важных новостей!
Подписывайтесь и будьте в центре событий. Все главные новости России и мира - в одном письме: подписывайтесь на нашу рассылку! Подписаться На почту выслано письмо с ссылкой. Перейдите по ней, чтобы завершить процедуру подписки.
Люди сталкиваются со злоупотреблением доверием со стороны не только юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, но и самозанятых, которые публикуют свои предложения на сайтах-агрегаторах Отмечается, что на практике это call-центр , который собирает заявки потребителей и передает их частным мастерам. Реальный исполнитель, как правило, остается анонимным, а сам call-центр не отвечает перед потребителем за результат услуги, поскольку не связан с ним договором. В документе описывается такая типичная схема: потребителю при приеме заказа или при первой диагностике техники объявляют невысокую стоимость ремонта. После этого гаджет забирают на углубленную проверку, которую проводят без потребителя. Позже по телефону человеку сообщают, что найдены новые неисправности, а цена ремонта выросла в разы. Люди вынуждены соглашаться на оплату. Конкретно в этом случае речь идет о предоставлении недобросовестной информации.
Исключена возможность рассмотрения дел об административных правонарушениях, возбужденных по результатам государственного контроля надзора теми должностными лицами, которые непосредственно участвовали в его осуществлении и составили протоколы о соответствующих административных правонарушениях.
Приняты и другие поправки, которые защищают интересы граждан и предпринимателей. По словам Андрея Луценко, все эти нормы имеют прямое действие на всей территории России, поэтому необходимости внесения изменений в областное законодательство нет.
Новые правила работы с самозанятыми с 1 марта 2024 года
Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип. Как будут выявлять самозанятых граждан: штрафы за неуплату налога. Самозанятые также поставляют подобную продукцию клиентам, но привлечь их к ответственности нельзя из-за отсутствия нормативного регулирования. Как стать самозанятым: плюсы и минусы налогового режима. Как оформить самозанятость и сколько платить в 2024 пошаговая инструкция. За какие нарушения можно зафиксировать ответственность самозанятого. Самозанятого можно привлечь к ответственности не во всех случаях.