Какие еще услуги оказывают самозанятые. Рассказываем, кто может стать самозанятым в 2022 году Рассматриваем виды деятельности, которые может осуществлять самозанятый Делимся лучшими идеями для самозанятых Деловая среда. Виды деятельности, недоступные для самозанятых в 2022 году. Как такового списка разрешённых видов деятельности для плательщиков налога на профессиональный доход нет.
Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются
Всегда следует помнить об ограничениях, которые не нужно нарушать для того, чтобы не лишиться права применения НПД. Давайте кратко разберемся с этим вопросом. Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход 1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход далее — налогоплательщики признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом. В статье 6 указаны доходы, которые не подпадают под применение НПД. Статья 6.
Объект налогообложения 1. Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Как видите, ограничений достаточно много. А официального списка разрешенных видов деятельности нет. Получается, что нужно внимательно прочитать список ограничений и понять, нарушаете ли вы их в своей деятельности.
Также не могут работать как самозанятые частные нотариусы, арбитражные управляющие, медиаторы и оценщики. В рамках своей деятельности зарабатывать таким образом они не могут для прочих параллельных видов заработка, например, на выпечке тортов, быть самозанятым, разумеется, можно. Для всей остальной юридической деятельности самозанятость вполне подходит. Дом Примеры видов деятельности: няня, сиделка, гувернантка, ведение хозяйства, бытовые услуги, химчистка, клининг, сторож и т. Самозанятые могут быть нянями, воспитателями, сиделками, выполнять различную работу по дому, включая уборку. В этой сфере каких-либо значимых изменений не произошло. В Общественной палате РФ весной 2023 года лишь обсуждалась предложение расширить для самозанятых возможности работы в образовании и соцобслуживании. А именно - позволить таким самозанятым работать не только в частном порядке, но и в тех случаях, когда их услуги оплачиваются через бюджетные средства. Животные Примеры видов деятельности: грумер, кинолог, передержка, уход за животными, вакцинация, дрессировщик. Плательщикам НПД нельзя иметь свой зоомагазин или продавать лекарства для животных, однако они могут производить услуги ухода, например, заниматься грумингом или брать животных на передержку. Торговля товаром, произведенным самостоятельно Примеры видов деятельности: продукция собственного производства, ручная работа. Самозанятым разрешено торговать тем, что они произвели сами, например, своей бижутерией ручной работы, своими картинами и предметами декора, аксессуарами и т. Естественно, возникает множество вопросов о том, что считать произведенным самостоятельно, а что нет. Например, если вы закупили в магазине косметику разных брендов, упаковали ее в красивую крафтовую коробочку ручной работу, то такой вид деятельности для самозанятых будет запрещен, так это все равно будет перепродажа. Или если решите разнообразить ассортимент своих товаров какими-нибудь чужими товарами от поставщика - так тоже нельзя. Но вот приобрести товар, чтобы каким-либо образом улучшить его и продать, либо чтобы собрать что-то новое из закупленных материалов - можно. В частности, Минфин уже подтверждал возможность работать в качестве самозанятых для тех, кто создает свои флористические композиции и букеты из цветов , собирает компьютеры из запчастей , изготавливает электротовары , в том числе из материала заказчика. Реализовывать свои товары самозанятые сегодня могут в том числе через маркетплейсы, включая такие популярные площадки как Ozon, Wildberries и Яндекс Маркет. Но в таком случае нужно еще и учитывать требования конкретного маркетплейса. Одним из каналов продаж сегодня также могут стать ярмарки выходного дня и фестивали. Возможность продавать там собственную продукцию самозанятые получили с сентября 2023 года. С товарами ручной работы понятно, но возникает закономерный вопрос, а как быть с нематериальным трудом? То есть с книгами, ПО и прочим? Согласно разъяснительному письму Минфина за март 2022 года , самозанятые имеют право продавать результаты своей интеллектуальной деятельности. Также стоит иметь в виду, что с июня 2023 года самозанятые получили право регистрировать свои товарные знаки в Роспатенте. А это значит, что для того, чтобы основать свой бренд и защитить его обозначение от краж, не потребуется переходить на ИП или ООО. Общественное питание Примеры видов деятельности: кондитер, повар и т. Продукцией собственного производства, которую можно заказать у самозанятых, может быть и еда. Каких-либо требований для самозанятых поваров или пекарей нет. Делать санкнижки и проходить медицинские осмотры им не нужно. Работать можно на дому, относительно возможности открыть самозанятому небольшую точку общепита без сотрудников однозначного ответа в законах нет. Сделай сам Примеры видов деятельности: производственные услуги, металлообработка. Такую деятельность самозанятым закон не запрещает. Но здесь нужно всегда оговариваться, что продажа будет возможна, когда вы сами же и продаете произведенный товар и занимаетесь всем процессом от создания мебели до реализации самостоятельно. То есть, например, перепоручать изготовление мебели стороннему мастеру и работать как самозанятый или самозанятый ИП, заключив, например, договор ГПХ с мастером, нельзя. По закону перепродавать чужие товары самозанятм нельзя. Одежда Примеры видов деятельности: пошив, ткани, кройка и шитье, дизайнер, модельер и т. Что значит шить на заказ?
Неоднозначное отношение банков к самозанятым тоже является проблемой. Плательщики НПД работают легально, но их доход считается нестабильным. Из-за этого некоторые банки отказывают самозанятым в кредите и ипотеке или предлагают менее выгодные условия, чем работающим по трудовому договору. Самозанятому отказано и в получении налогового вычета за лечение, покупку недвижимости и образование — как свое, так и детей. Самозанятый может рассчитывать на эти вычеты, только если у него есть другие облагаемые НДФЛ доходы, например зарплата с основного места работы. Не все так просто и с взносами в Пенсионный фонд. Как говорилось выше, если самозанятый нигде не работает по трудовому договору, но хочет обеспечить себе страховую пенсию, он может делать взносы в ПФР. Однако это не всегда выгодно. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Чтобы решить, что выгоднее: платить взносы на пенсию как самозанятый или как ИП, нужно все посчитать. Все, что требуется от самозанятого для отчетности, выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Если ИП вовремя делал авансовые платежи, он имеет право уменьшить налог на сумму страховых взносов. Самозанятый уменьшить налог на сумму взносов не может. Популярные вопросы и ответы Кому стоит оформить самозанятость? Это легальный способ получать доходы за оказание услуг на фрилансе, подработку или сдачу квартиры в аренду и при этом не бояться вопросов налоговой о происхождении средств. Если у человека нет штатных сотрудников, он работает сам на себя, сам решает, когда и как хочет подработать, но при этом не желает вступать в трудовые отношения и отчитываться перед госорганами, то самозанятость — для него. Как считать доход, с которого нужно платить налог на самозанятость? Такие доходы могут быть получены от реализации товаров работ, услуг, имущественных прав. Например, вы делаете на заказ торты, делаете маникюр, оказываете погрузочно-разгрузочные услуги или сдаете свою квартиру в аренду. Размер налоговых ставок зависит от категории потребителей, которые купили товар, заказали услугу или арендовали жилье. Каждый полученный доход самозанятый вносит в приложение отдельно, указывая категорию потребителя. С полученного дохода НПД рассчитывается автоматически, самозанятому ничего высчитывать не нужно. Предварительный налог, рассчитанный налоговиками, можно увидеть в приложении «Мой налог». Не нужно платить НДП при получении доходов от продажи квартиры и имущества, которое использовалась в личных целях, например мебели, техники и так далее. Поступления на карту от родственников или еще кого-то тоже не облагаются налогом, так как они не считаются двусторонним обменом «услуга на деньги». Самозанятый не должен формировать чек при поступлении средств в этом случае, и неуплата налога не считается нарушением. Что предпочесть: статус ИП или самозанятость? Никита Савельев, начальник отдела электронной коммерции финтех-компании ЮMoney: Для выбора организационно-правовой формы важно учитывать особенности конкретного бизнеса. Если человек работает один и оказывает услуги вроде репетиторства или занимается продажей собственных товаров, он может быть самозанятым. Если же он планирует нанимать сотрудников или работать по агентскому договору, придётся регистрировать ИП. Если вы только запускаете своё дело, не обязательно делать выбор сразу. Можно начать работу в статусе самозанятого, а потом, по мере роста, перейти на ИП. Каждый статус даёт свои преимущества. Например, самозанятым не нужно подключать онлайн-кассу или вести бухгалтерию. Однако эта форма бизнеса предполагает отсутствие наёмных работников и доход не выше 2,4 млн рублей в год. Кроме того, самозанятые не могут доставлять и перепродавать товары, оказывать агентские или комиссионные услуги, заниматься нотариальной или арбитражной и другой деятельностью. Если вы оказываете один из таких видов услуг или планируете нанимать работников, вам необходимо зарегистрировать ИП. У такой формы бизнеса тоже есть свои преимущества: лимит дохода больше, начисляется трудовой стаж, уровень доверия банков выше. Плюс возможность нанимать сотрудников позволяет масштабировать деятельность.
Через мобильное приложение «Мой налог» можно: формировать и отправлять клиентам чеки; аннулировать и исправлять данные в чеке; смотреть все выставленные чеки за любой период, предварительную сумму налога, срок уплаты, сумму задолженности; перечислять налог с помощью банковской карты или оформлять квитанцию; подтверждать свои доходы при получении кредита или оформлении пособий. Как самозанятому формировать чек Чтобы оформить чек через приложение «Мой налог», нажмите на кнопку «Новая продажа» в разделе «Главная». Обязательные реквизиты чека перечислены в пункте 6 статьи 14 Закона от 27. После того как внесете обязательные данные, нажмите кнопку «Выдать чек». Нужно заполнить Дата и время расчета если чек формируется за прошедший период. Наименование товаров, работ, услуг например, «консультационные услуги». Фамилия, имя, отчество продавца полностью. ИНН продавца. Система налогообложения — «Налог на профессиональный доход». Когда в чеке несколько позиций, на странице чека нажмите кнопку «Добавить» и добавьте товары, работы, услуги. Если покупатель оплатил в налоговом периоде несколько покупок в безналичном порядке, можно оформить сводный чек. Сформируйте и направьте покупателю чек: в момент оплаты наличными или электронными деньгами, в том числе при оплате через онлайн-банк, мобильный банк, с помощью электронного кошелька; не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, — по безналичным поступлениям от покупателей и заказчиков. Когда продавец оформляет чек по безналичным платежам 9-го числа следующего месяца, не нужно указывать дату продажи «задним» числом, как по расчетам за прошедший период. В качестве даты расчета при формировании чека самозанятый вправе указать 9-е число по всем таким платежам. Такой порядок следует из пункта 3 статьи 14 Закона от 27. Для ИП во всех регионах вводят новый режим без взносов за себя Предприниматели смогут воспользоваться новым режимом уже в 2024 году. Первый заместитель председателя Правительства обещал ввести новый режим для всех ИП в регионах. Узнать подробности о новом режиме Речь идет об АУСН, который в 2024 году действует в четырех регионах. Этот режим предлагается распространить на все субъекты РФ. Автоматизированный учет с применением специального налогового режима АУСН становится доступным по всей России. Федеральная налоговая служба ФНС выразила готовность расширить действие АУСН на все регионы, подтвердив этот шаг на парламентских слушаниях по поддержке малого и среднего предпринимательства.
Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан
В целом изменения в законодательстве об организации самозанятости предлагают регулирование трудоустройства для самозанятых работников и предоставляют несколько социальных гарантий для этой категории работников. Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Кто такой самозанятый гражданин, существует ли полный список видов деятельности с 2021 года и какие налоги нужно платить самозанятым — вы узнаете на этой странице. Самозанятость может стать поводом выйти из теневой деятельности и на законных основаниях предлагать свои услуги ведущим брендам. Какие виды деятельности доступны для самозанятых граждан? Должны ли самозанятые граждане регистрировать ИП в 2024 году, какие плюсы и минусы регистрации в качестве ИП? На данный момент не существует закрытого и окончательного списка видов деятельности, которую могут осуществлять лица со статусом самозанятости.
Бизнес для самозанятых: список из 20 бизнес-ниш
| Как самозанятым платить налоги в 2023 году: подробный разбор - Активный возраст | Самозанятость может стать поводом выйти из теневой деятельности и на законных основаниях предлагать свои услуги ведущим брендам. |
| Кто относится к самозанятым гражданам в России: список профессий | В жизни самозанятых ЕНП поменял три момента: Это новость для ИП, намеренных трансформироваться в самозанятых. |
Какую помощь предоставляет государство самозанятым в 2024 году
Кроме того, применение НПД недоступно участникам простого товарищества и профессиональным доверительным управляющим. Разрешенные виды деятельности при самозанятости в 2023 году Все остальные виды деятельности, не приведенные в перечне запретов, доступны к осуществлению при самозанятости. Например, нельзя продавать товары, купленные для перепродажи, но можно продавать продукцию собственного изготовления.
Среди востребованных услуг в этой сфере, подходящих для самозанятых: уход за ребенком; стирка, глажка одежды; уборка жилого помещения; уход за садом и приусадебным участком; приготовление пищи. Иногда самозанятых граждан нанимают для оказания всего комплекса услуг по дому. Но стоит понимать, что если работать на агентство, которое предоставляет домработниц или няню, то есть риск, что налоговая служба посчитает это сокрытием трудовых отношений. Фотография В жизни каждого человека происходят важные события, которые хочется запечатлеть на долгие годы.
Несмотря на то, что сейчас есть возможность сделать фото с любого телефона, для проведения торжеств приглашают профессионального фотографа. Фотограф может работать как самозанятый, если его гонорар укладывается в годовой лимит по доходу. Самозанятый может: делать снимки на свадьбе, крестинах, иных домашних торжествах; проводить фотосессии. Для начала деятельности потребуется профессиональная аппаратура и навыки, а также база клиентов. Полиграфия Изготовление полиграфической продукции — тоже востребованная сфера деятельности. Самозанятый может изготавливать: визитки; сувенирную полиграфическую продукция с логотипом компаний; рекламные листовки; упаковочные бумажные пакеты к праздникам; поздравительные открытки.
Но этот вид деятельности также требует наличия первоначального капитала для приобретения оборудования. А учитывая, что в цену продукции будет входить и сама бумага, то применять режим НПД может быть не так выгодно потому что нельзя вычесть стоимость расходных материалов из налоговой базы и годового лимита дохода. Услуги копирайтера Для продвижения товаров и услуг в интернете требуется контент: продающие, информационные тексты, рассылки. Созданием его занимается копирайтер, который может работать на стороннего заказчика или на бирже копирайтинга. В чеке можно указать написание одного из видов текста: информационная статья; коммерческий текст; сценарий видеороликов; SMM-копирайтинг; рекламные письма для рассылки. Но только если это будут отдельные разовые заказы, а не полноценная работа с графиком и должностными обязанностями.
Сфера развлечений Это очень широкое направление, где можно найти массу идей для самозанятых, которые обладают талантами и навыками. Они могут сотрудничать с частными заказчиками, с фирмами или работать через агентства. В чеке обычно указываются конкретные виды услуг: проведение свадьбы; организация новогоднего представления; написание сценария для корпоратива; услуги по украшению зала для проведения торжеств. При этом стоит помнить о запрете на перепродажу покупных товаров. Лучше всё правильно оформить по договору и не включать в общую стоимость услуг — чтобы по документам заказчик оплачивал расходные материалы напрямую. Выращивание овощей и животноводство Это тоже вид деятельности, попадающий под самозанятость.
Он подойдет для жителей сельской местности и тех, у кого есть собственный дом или дача. Самозанятый может заняться: выращиванием овощей в грунте или теплице; разведением и содержанием птицы и скота; переработкой сельхозпродукции; цветоводством. Государство поддерживает сельхозпроизводителей, в частности для овощеводов в 2023 году доступно получение государственной субсидии. Большинство видов господдержки малого бизнеса обычно доступны и самозанятым. Ветеринарные услуги Раньше большинство ветврачей использовало ЕНВД, который с 2021 года был упразднен. В этой области самозанятый может: лечить и стричь животных; брать их на передержку.
В частности, самозанятые не могут заниматься перепродажей товаров ч. Что же можно продавать Конечно, важно понимать, что определение «товара, сделанного своими силами», - достаточно неопределенное. Ведь нет точного указания, до какой степени это должна быть ручная работа. Например, одежда, самостоятельно сшитая на дому или в своем ателье, скорее подходит как объект продажи для самозанятого, а купленная на азиатском маркетплейсе для перепродажи в России — точно не подходит, но если купить готовые платья и внести изменения в их дизайн, то уже теоретически можно продавать даже в статусе самозанятого. Однако возникает вопрос, насколько глобальными должны быть изменения, ведь даже смена упаковки теоретически уже меняет товар и делает его немного «измененным своими руками». Перед началом продаж например, самозанятый может открыть свой магазин или выйти на маркетплейс необходимо уточнить, не будет ли нарушения закона при осуществлении такой деятельности. Лучше посмотреть судебную практику и почитать отзывы «коллег по режиму налообложения», чтобы максимально исключить риски и не попасть на штраф. Продавать услуги самозанятый может практически без ограничений, если это услуги, оказываемые именно им.
Не подпадает под НПД выручка от продажи недвижимости и авто пп. Самозанятыми могут стать граждане стран — членов Евразийского экономического союза. В письме Минфина РФ от 23. На НПД нельзя перейти для оказания услуг по доставке товаров с приемом платы за них в интересах других лиц. Однако есть исключение: НПД подойдет, если самозанятый при расчетах использует онлайн-кассу, зарегистрированную непосредственным продавцом пп. Оказывать иные услуги в интересах третьих лиц также не получится.
Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей
В 2024 году для самозанятых граждан продолжают действовать изменения, введенные ранее. Разрешённые виды деятельности для самозанятых также включают, ремонт, оказание финансовых и юридических услуг. Почему не существует официального списка разрешенных видов деятельности для самозанятых? Расскажем подробно, можно ли самозанятому получить субсидию на открытие бизнеса от государства и какие ещё меры поддержки доступны плательщикам НПД.
Самозанятые-2023: что будет нового
Национальная программа по созданию благоприятных условий для осуществления деятельности самозанятыми гражданами. При этом список возможных сфер самозанятости предусмотрен приложением «Мой налог». Риски при сотрудничестве с самозанятыми существуют, если в течение 12 месяцев организация (индивидуальный предприниматель) взаимодействует более чем с 10 физлицами (предпринимателями), применяющими самозанятость. Самозанятые могут оказывать услуги как обычным гражданам, так и юридическим лицам (то есть, компаниям) и ИП. На данный момент не существует закрытого и окончательного списка видов деятельности, которую могут осуществлять лица со статусом самозанятости. Виды деятельности для самозанятых в 2023 году.
Нормативные документы
| Какие субсидии на открытие бизнеса для самозанятых доступны в 2024 году | Как менялось количество самозанятых с годами и где их больше всего. Какие сферы деятельности самые популярные у самозанятых. |
| Виды деятельности для самозанятых: полный список | При этом список возможных сфер самозанятости предусмотрен приложением «Мой налог». |
| Самозанятый: полный список видов деятельности | В целом изменения в законодательстве об организации самозанятости предлагают регулирование трудоустройства для самозанятых работников и предоставляют несколько социальных гарантий для этой категории работников. |
| Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году | Для самозанятых одним из наиболее доступных направлений является предоставление услуг аниматора или ведущего для свадеб и корпоративных мероприятий. |