Плательщиков налога на профессиональный доход — самозанятых — начали подозревать в мошенничестве и вызывать в налоговую инспекцию на беседу.
6 правил работы с самозанятыми
| Нелегальное использование труда самозанятых: схемы, признаки и последствия | Если самозанятый повторно старается обмануть с чеками, то налоговая инспекция может потребовать всю сумму в виде штрафа. |
| Проверка самозанятых с 1 марта 2024: новые правила для работодателей | Все новости. Статья 1. Территория и срок проведения эксперимента. |
| ФНС заинтересовалась «липовыми» самозанятыми | Четко определить налоги и штрафы для самозанятых граждан, нарушающих действующее законодательство. |
| Самозанятые.рф – Telegram | все это делает принуждение к самозанятости невыгодным и. |
Слишком самостоятельные? Самозанятых начнут штрафовать за обман покупателей
Как стать самозанятым: плюсы и минусы налогового режима. Как оформить самозанятость и сколько платить в 2024 пошаговая инструкция. В статье разбираемся, как могут штрафовать самозанятых и за что лишают этого статуса. Он считает, что на законодательном уровне в регионах «забыли про самозанятых». Оформить статус самозанятого можно в личном кабинете «Единого портала государственных и муниципальных услуг» (сайт:). Что грозит самозанятому и заказчику за отсутствие чека.
Какие штрафы будет платить самозанятый гражданин? Сколько и за какие нарушения?
| Где заканчивается самозанятость и начинаются трудовые отношения: разбираемся вместе с ФНС | Новый налоговый режим оказался выгодным не только физлицам, но и компаниям, с которых снимается ответственность за уплату за самозанятого различных взносов и НДФЛ. |
| Самозанятым россиянам объяснили, как защитить себя от форс-мажоров на работе | Разбираемся, зачем регистрироваться в качестве самозанятых, какие у них есть права и на что обратить внимание при работе с заказчиками, если вы уже «в клубе». |
| Штрафы для самозанятых: за что могут наказать | Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип. |
| Какая ответственность у самозанятых | Организации и ИП, которые массово работают с самозанятыми и при этом за последние 12 месяцев (необязательно последовательно) в течение 3 месяцев платят от 20 000 рублей. |
Налоговики начали охоту на самозанятых
Стоит обратить внимание на то, что нарушение по данной статье может быть связано с невыдачей чека или выдачей неправильного чека. А вот периоды выдачи чека оговариваются отдельно. В этой статье говориться о проведении исследования по формированию налогового режима, имеется ввиду НПД. Чек необходимо выдавать расчетный период, документ может быть цифровой или бумажный. Это относится к оплате наличкой или с использованием цифровых видов платежей. Также стоит обратить внимание на то, что между покупателем и налогоплательщиком НПД может находиться посредник. Это указано в части 2 статьи 7, части 2 статьи 14 ФЗ. В данном случае посредник представляет собой лицо, которое набирает к себе на работу самозанятых. В правовом поле он действует как самостоятельное лицо, отдавая своим работникам часть денег.
Также агент вправе получать средства. Но если при расчетах присутствует агент, то налогоплательщику НПД не обязательно составлять документ. В этом случае посредник берет на себя ответственность за выдачу документации. При этом чеки могут быть из «Мой налог» или специального кассового оборудования.
Недоимки по налогу и штрафы лягут на плечи заказчика услуги, который будет являться налоговым агентом в случае переквалификации договора ГПХ в трудовой.
Но если документальное оформление сделки с самозанятым корректно, то ее переквалификация не последует. Ответственность за уплату налога будет возложена только на самозанятого исполнителя. Как физлицу исключить налоговые риски при осуществлении деятельности, которую налоговый орган может признать предпринимательской? Еще в прошлом году начала прослеживаться тенденция: налоговые органы приравнивают деятельность физических лиц к предпринимательской. Это связано с попытками обязать «теневых предпринимателей» зарегистрироваться в качестве ИП или самозанятых и платить налоги.
Если человек получает доходы от деятельности, которую он не относит к предпринимательской, но по ключевым признакам она является таковой, на него будет распространен режим налогообложения, установленный для индивидуальных предпринимателей. Причем он может быть и не зарегистрирован в качестве ИП. Основным фактором, определяющим предпринимательский характер деятельности, является нацеленность физического лица на извлечение прибыли на систематической основе.
Например, ее можно взыскать, если самозанятый должен был прорекламировать товар заказчика, но не сделал это, в таком случае организация или ИП не получили выгоду, которую обычно получают в случае оказания данной услуги. Взыскание неустойки Неустойка штраф, пени — денежная сумма, которую самозанятый обязан уплатить в случае нарушения обязательства, за которое он отвечает. Во избежание лишних разбирательств можно предусмотреть неустойку в договоре или она может быть определена законом пункт 1 статьи 332 ГК РФ. Например, заказчик может требовать законную неустойку за нарушение сроков выполнения работ, оказания услуг статья 28 Закона о защите прав потребителей. Что касается вида неустойки — в договоре и законе может быть предусмотрена неустойка пункт 1 статьи 394 ГК РФ : исключительная, когда заказчик взыскивает только неустойку, но не убытки; штрафная — заказчик взыскивает в полном объеме и убытки, и неустойку; альтернативная — заказчик выбирает, что взыскать: неустойку или убытки. Взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами Организация или ИП может потребовать от самозанятого уплаты процентов, если он нарушил денежное обязательство, в частности, с просрочкой вернул денежные средства пункт 1 статьи 395 ГК РФ. Размер таких процентов по общему правилу определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Важно, что если в договоре за нарушение денежного обязательства предусмотрена неустойка, проценты по общему правилу организация или ИП взыскать не сможет пункт 4 статьи 395 ГК РФ. Как сформулировать в договоре условия об ответственности сторон? Рекомендую включить в договор условия о следующих видах ответственности и их соотношении: уплата неустойки за ненадлежащее исполнение или неисполнение обязательств по договору статья 330 ГК РФ. Если планируется взыскать неустойку сверх убытков, то предусмотрите это в договоре. По общему правилу убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой пункт 1 статьи 394 ГК РФ. Также при составлении договора нужно подробно оговорить следующие вопросы: за какие нарушения взыскивается неустойка, в каком виде штраф или пени и в каком размере; можно ли одновременно с неустойкой взыскать убытки полностью или в части превышения неустойки — пункт 1 статьи 394 ГК РФ ; что одновременно с неустойкой можно взыскать проценты по статье 395 ГК РФ пункт 4 статьи 395 ГК РФ ; есть ли ограничения по условиям взыскания или размеру неустойки, убытков и процентов.
Почему возникают проблемы Среди основных ограничений по работе с самозанятыми можно выделить следующие пункты: 1. Самозанятый в течение двух лет не может работать с бывшим работодателем. Это ограничение отчасти защищает работников и не позволяет компаниям переводить своих сотрудников на самозанятость, чтобы сэкономить на НДФЛ и страховых выплатах. Отсутствие признаков трудовых отношений. Трудовое законодательство, а также судебная практика выделяют следующие признаки: закрепление определённых обязанностей за сотрудником; чёткий внутренний распорядок работы с графиком; обеспечение работодателем условий труда; устойчивый длительный и стабильный характер отношений; осуществление периодических выплат работнику, которые являются для него единственным и или основным источником доходов; определение размера выплат работникам из расчёта отработанного времени. При проверке трудовая инспекция может переквалифицировать гражданско-правовой договор в трудовой, если найдёт нарушения. Тогда компанию оштрафуют и доначислят налоги, пени и другие обязательные платежи, о которых я говорил выше. Как работать с самозанятыми, чтобы ФНС не присылала «письма счастья» Налоговая, вряд ли, откажется от проверок, поэтому бизнесу важно контролировать организацию работы с самозанятыми. Избежать проблем поможет чёткий алгоритм действий: 1. Проверка статуса самозанятого. До заключения договора важно убедиться, что физлицо действительно состоит на учёте в налоговой. Для этого можно запросить справку о постановке на учёт из приложения «Мой налог» или проверить статус самостоятельно на сайте ФНС с помощью ИНН. Этот шаг позволяет обезопасить компанию от нечестных действий исполнителя, например, подделки чеков. Пример справки самозанятого о постановке на учёт в налоговой 2.
Плюсы и минусы самозанятости
По словам Петра Шелища, во время ремонта либо при отказе от него такие специалисты могут заменять качественные детали бывшими в употреблении. Клиенты все равно ничего не смогут доказать. Обращаться, например, в органы внутренних дел бесполезно: если и найдут исполнителя услуги, то никто уже не сможет установить, в каком состоянии товар сдавали в ремонт. Эксперт отмечает, что из-за санкций часть официальных сервисных центров закрылась, а на рынке возник дефицит качественных запчастей. Сыграл свою роль и мораторий на проверки. Включение самозанятых в закон о защите прав потребителей поможет изменить ситуацию: даже угроза ответственности может сыграть свою роль. Более того, Союз считает необходимым вернуть в УК статью «Обман потребителей».
Если возможно, то в качестве каких субъектов? Субъектами административной ответственности являются граждане и ИП, которые привлекаются к административной ответственности по общему правилу как должностные лица ст. Самозанятые - понятие "собирательное", которое включает в себя как граждан, так и ИП. Дифференциация подходов к ответственности при осуществлении одних и тех же видов деятельности, на наш взгляд, недопустима, поскольку не будет способствовать реализации принципа справедливости административного наказания, поэтому при привлечении к административной ответственности самозанятых их следует приравнивать к ИП должностным лицам , вне зависимости от того, имеют ли они статус ИП.
Там можно пройти быструю регистрацию в качестве плательщика НПД, вносить операции и перечислять налог. Чтобы авторизоваться , достаточно ввести номер карты или счет. Как самозанятому избежать штраф. Вносите в приложение для самозанятости все доходы от профессиональной деятельности. Не пытайтесь скрыть или занизить заработки, независимо от способа получения денег — наличными, переводом на карту или электронный кошелек. Не выдали чек по запросу клиента На каждый платеж самозанятый формирует чек. Причем обязан делать это в определенные сроки : получил деньги наличными, по номеру карты или электронного кошелька — обязан сразу сформировать и выдать чек; клиент платил через посредника или отправил деньги на расчетный счет — сформировать и отправить чек нужно до 9-го числа следующего месяца. Если посредник сам выдает кассовые чеки покупателям, самозанятый не обязан передавать им свои чеки из приложения «Мой налог». Достаточно внести всю сумму дохода в приложение, чтобы рассчитать налог, а чек на общую сумму выдать посреднику. Собрать данные по всем сделкам самозанятого в один отчет может и посредник. Так, сервис Яндекс. Go учитывает все расчеты с пассажирами в течение месяца, потом формирует единый чек для самозанятого водителя и отправляет в «Мой налог». Таксисту не нужно вести учет, собирать информацию об оплаченных поездках и выдавать чеки клиентам. Чек можно выдать на бумаге, отправив на печать прямо из приложения, либо в электронном виде — по email или SMS, в соцсетях или мессенджерах. Еще один вариант — показать чек на экране компьютера или телефона, чтобы клиент мог отсканировать QR-код. Когда клиент просит чек, его нужно выдать любым удобным способом. Если клиент ничего не запросил, стоит предложить чек и уточнить, как его лучше отправить Не обязательно навязывать чек и выпытывать у клиента номер телефона или почту. Объясните, что по закону самозанятые должны выдавать чеки, плательщика это ни к чему не обязывает. Нарушение — отсутствие чека в приложении. Если его выявили впервые, штраф самозанятого составит пятую часть заработанной суммы, если второй раз — вся сумма целиком. Самозанятого при этом не штрафуют. Создавайте чеки при каждой продаже и предлагайте клиентам. Если клиент категорически откажется, а потом пожалуется на вас в налоговую — сможете предоставить переписку. Но главное подтверждение — сам документ в приложении самозанятого. Не заплатили налог вовремя Налоговики сами рассчитывают сумму платежа и уведомляют самозанятого о дате оплаты Если налог менее ста рублей, он переносится на следующий месяц. В первый месяц тоже платить не надо — если стали самозанятым в апреле, налог за апрель и май платите в июне.
Они могут осуществлять реализацию собственных товаров работ, услуг, имущественных прав , местом ведения деятельности является территория любого из субъектов Российской Федерации, а также федеральная территория «Сириус». Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»? Самый быстрый процесс регистрации, если у Вас уже есть личный кабинет налогоплательщика — физического лица: тогда Вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации. Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента.
За что могут оштрафовать самозанятого?
Вчера в СМИ прогремела новость, что будут штрафовать предпринимателей на весь доход, если они не имеют статус самозанятого гражданина или ИП. Рассказываем, кого первого коснутся проверки и как правильно работать с самозанятыми, чтобы избежать штрафов. Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип.
Какие плюсы есть у статуса самозанятых
- Какую ответственность несет ИП, ООО или самозанятый
- Кто может стать самозанятым в 2024 и как это сделать
- Как будут отслеживать самозанятых граждан: контроль и штраф за самозанятость
- За что начисляются штрафы самозанятому?
- Кто получит вызов на комиссию
Слишком самостоятельные? Самозанятых начнут штрафовать за обман покупателей
Наличие у самозанятого среднемесячного дохода более 50 тыс. руб. от одного предприятия или ИП. Организации и ИП, которые массово работают с самозанятыми и при этом за последние 12 месяцев (необязательно последовательно) в течение 3 месяцев платят от 20 000 рублей. Новости, инструкции к самозанятости и разборы законов — подпишитесь, чтобы всегда быть в курсе.
Самозанятых могут начать наказывать за обман потребителей
| Самозанятые могут застраховать гражданскую ответственность онлайн | Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. |
| Как компании или ИП привлечь самозанятого к ответственности | Пишет Дарима Б.: «Я недавно стала самозанятой, помогите разобраться во всех рисках данного налогового режима. |
| Когда налоговая может заинтересоваться доходами самозанятого и за что его могут оштрафовать | Общественники считают необходимым включить в закон "О защите прав потребителей" услуги самозанятых, чтобы можно было в судебном порядке привлечь к ответственности таких. |
| Какие штрафы действуют для самозанятых | за ненадлежащее выполнение распоряжений заказчика самозанятый несет дисциплинарную/штрафную ответственность. |
| Ответственность самозанятых перед потребителями | В статье разбираемся, как могут штрафовать самозанятых и за что лишают этого статуса. |
Общественники просят наказывать самозанятых за обман потребителей
Ответственность за указание всех доходов лежит на самозанятом. Так, самозанятый не сможет привлечь к ответственности того, кто использовал его название или логотип. Самозанятость — это способ работать на себя, платить меньше налогов, чем это может делать ИП, и не платить страховые и пенсионные взносы. Поправки, которые ужесточат требования к доходу от самозанятости для доступа к пособиям, «подтолкнут» их активнее участвовать в рынке труда, увеличивая оборот как самозанятые. Статус самозанятого дает немало преимуществ, но и некоторые минусы.
Подмена трудового договора договором ГПХ
- Штрафы для самозанятых
- Подмена трудового договора договором ГПХ
- Аннулирование статуса самозанятого
- Где заканчивается самозанятость и начинаются трудовые отношения: разбираемся вместе с ФНС
- Как это работает?
- К какой ответственности можно привлечь самозанятого