Особенности каждого из статусов, чем отличается ИП от самозанятого, для кого выгодна самозанятость – в статье У ИП и самозанятых есть ограничения по видам деятельности, но у предпринимателей их меньше. Хоть и на ИП на НПД распространяются те же выгоды и ограничения самозанятости, но у него есть несколько ключевых отличий от самозанятого физлица.
Чем самозанятость отличается от ИП
Обладатели особого статуса могут рассчитывать на дополнительные меры поддержки от государства. Например, действующие налоговые вычеты и льготы из-за коронакризиса. Легальный доход. Плательщики НПД могут официально подтвердить свои доходы. Например, для получения кредита на развитие бизнеса или ипотеки для улучшения жилищных условий. Также легальный доход от бизнеса, или его отсутствие, будут учитывать при назначении социальных компенсаций и пособий. Минимальные ставки налога. Применение НПД предусматривает самую низкую ставку налогообложения 4 или 6 процентов, в зависимости от того, кому вы реализуете свои товары, работы или услуги. При этом налог взимают с фактической суммы дохода. Например, при покупке патента действует ставка 6 процентов.
Но ее начислят с потенциально возможного дохода от выбранного вида бизнеса. Когда нет никаких гарантий, что предприниматель заработает столько денег и не прогорит. Отсутствие отчетности. Никаких деклараций и расчетов сдавать не нужно. Единственное требование — своевременно отражать доходы в приложении «Мой налог» и один раз в месяц уплачивать НПД.
После того как подведут его итоги, новый налоговый режим планируют распространить на территорию всей страны. Педагог зарегистрировалась как самозанятый, подработка стала легальной.
При этом платить ничего не нужно — у репетиторов налоговые каникулы до конца 2019 года. Если Тамара Ивановна не зарегистрируется, то ее могут привлечь к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов и оштрафовать. За уклонение от уплаты налогов по статье 198 УК РФ предусмотрен штраф до 100 тысяч рублей. Какой налог платят самозанятые Самозанятый может получать деньги и от физических лиц, и от компаний. С каждого поступления средств он платит налог на профессиональный доход НПД. Вести отчеты и покупать кассовые аппараты не нужно — формировать чеки и вести учет доходов надо в мобильном приложении «Мой налог». Там же выбирается ставка налога при формировании чека.
Фотограф Игорь снимает свадьбы. А когда фотографирует вечеринки в клубах, он получает платежи от юрлиц. В этом месяце он отснял 4 свадьбы, гонорар за каждую из которых составил 15 000 рублей, а также 1 вечеринку за 10 000 рублей. Для ИП и юрлиц эти взносы обязательны. Самозанятый платит их по желанию , если хочет заботиться о своей пенсии таким образом, но они не обязательны. Если самозанятый не делает страховых взносов, он сможет получать только минимальную социальную пенсию — накопительную часть будет не с чего сформировать. Выплачивать ее ПФР начнет на 5 лет позже, чем гражданам, которые совершали необходимые платежи в фонды.
Как проходит регистрация самозанятого Если вы планируете платить НПД — достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Также можно пройти регистрацию в личном кабинете на сайте налоговой. Чтобы зарегистрироваться, сфотографируйте паспорт или войдите через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. После регистрации можно оказывать услуги и выписывать чеки. Как работает приложение «Мой налог» Чек необходимо создавать после каждого оказания услуги — для этого придется внести в приложение ее наименование и стоимость.
ИП-самозанятому предоставляется промокод на три бесплатные консультации юриста каждый месяц и промокод на 12 часов без комиссии сервиса. ИП на патенте, помимо доступа ко всей системе привилегий прямых партнёров Яндекс Про, может бесплатно получать юридические консультации для ИП. Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. В этом видео подробно рассказываем о самым популярных способах регистрации ИП Как перейти на налоговый режим Самозанятость. И после этого пройти регистрацию в качестве самозанятого в приложении «Мой налог». Переход на патент требует больше усилий. Для этого необходимо открыть ИП, заполнить специальное заявление и подать его в налоговую инспекцию региона, в котором вы выполняете заказы. Это можно сделать лично, через представителя с нотариально заверенной доверенностью, через Почту России с описью вложения или в «Личном кабинете ИП» — при наличии усиленной квалифицированной электронной подписи. Самозанятость — удобный и простой налоговый режим, который дарит водителю множество льгот. Если перевозка пассажиров ваша единственная занятость, а ежемесячный доход не превышает 130 000 рублей, то налог на профессиональный доход — однозначно самый оптимальный для вас вариант. Если же ежемесячно вы зарабатываете более 130 000 рублей, есть смысл воспользоваться специальным калькулятором, который сравнит суммы налога для самозанятых и патентного взноса для вашего уровня дохода и региона. Велика вероятность, что в этом случае патент позволит вам сэкономить: заплатите фиксированный взнос, который не будет зависеть от выручки, и сможете наращивать свой заработок, не беспокоясь о налогах.
Такое правило государство установило намеренно, чтобы работодатели не принуждали своих сотрудников оформлять самозанятость и не уклонялись от оплаты за них налогов; доход самозанятого за год не должен превышать 2,4 млн руб. Чтобы получать пенсионные баллы, самозанятому придется платить пенсионные отчисления добровольно, в любом размере, по своему усмотрению. У ИП есть плюсы и минусы, по сравнению с самозанятым. К плюсам относятся следующие правовые и организационные факторы: статус ИП оформляется немного дольше чем статус самозанятого до 5 рабочих дней , но не требуется дополнительных расходов как для открытия ООО ; ИП осуществляет свою деятельность в любой сфере бизнеса. К исключениям запрещенным видам деятельности для ИП относится только такая деятельность, где законом требуется форма юридического лица. Это отдельные лицензируемые виды деятельности с повышенной ответственностью медицина, банковская и кредитная деятельность, охрана, продажа алкоголя кроме пива и пр. Только ИП вправе применять патентную систему налогообложения ПСН или патент , по которой во многих регионах установлены очень низкие ставки налоги в том числе нулевые. Если говорить о минусах деятельности ИП, то, на мой взгляд, их меньше, если проводить сравнение с самозанятым, но они более существенны. К минусам я бы отнесла: необходимость вести бухгалтерский учет и сдавать налоговую отчетность на большинстве применяемых налоговых режимах кроме ПСН ; обязательная оплата взносов пенсионных, страховых и пр. По теме: нужна ли самозанятому онлайн-касса Сравнение ИП и самозанятости Если вам затруднительно сделать выбор по форме оформления бизнеса, воспользуйтесь сравнительным анализом деятельности ИП и самозанятого по основным показателям, который мы привели в таблицы.
У ИП больше возможностей для бизнеса, но и требований тоже больше
- У ИП больше возможностей для бизнеса, но и требований тоже больше
- ИП и самозанятые граждане: в чем разница в 2022
- 7. Так кем мне стать — самозанятым или ИП?
- Материалы по теме
- Что выбрать: ИП или самозанятость
Самозанятый и ИП в чем разница?
5 случаев, когда быть самозанятым выгоднее, чем ИП. Экономить на кассе, взносах и бухгалтере: рассказываем, почему самозанятость может обходиться дешевле ИП и кому это подойдет. У ИП и самозанятых есть ограничения по видам деятельности, но у предпринимателей их меньше. ИП vs Самозанятость: сравнительная таблица. 7 отличий самозанятых граждан от ИП — в чем разница между предпринимателем и самозанятым? 5 случаев, когда быть самозанятым выгоднее, чем ИП. Экономить на кассе, взносах и бухгалтере: рассказываем, почему самозанятость может обходиться дешевле ИП и кому это подойдет. Сравнивая режим УСН для ИП и режим " самозанятый" выгоднее быть самозанятым, если Ваш вид деятельности туда подходит.
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
Представьте, что вы нашли крупного заказчика, который хочет сегодня заключить с вами договор. Если вы не хотите потерять этот заказ, становитесь Самозанятым за 15 минут. К примеру, мне постоянно поступают предложения сделать превью для видео. Но все эти люди не являются ни Самозанятыми ни ИП.
В результате теряют меня в качестве заказчика на сумму более 60. Не путайте с лицевым счетом физического лица. После пандемии люди чаще стали пользоваться онлайн оплатой по карте.
В особенности по кредитной карте. А рассрочки и долями стали выгодным инструментом любых покупок. Если хотите зарабатывать больше, предоставьте своим клиентам разнообразные способы оплаты ваших товаров или услуг.
Личной я свою компанию регистрировал через Тинькофф, без похода в банк или налоговую, без очередей, всего за 3 дня и готово. Порядка 45. Размер фиксированных взносов предпринимателей за себя на 2023 год — 45 842 р.
Но прежде в налоговом кодексе для 2023 года было указано две суммы — 36 723 р. А сейчас — единая сумма 45 842 р. Пример расчета налогов и сборов с оборота 3.
С середины октября 2020 года льготный налоговый режим для самозанятых, более известный как налог на профессиональный доход, действует по всей стране Федеральный закон от 27. Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Помимо налогов, которые зависят от формы выбранного налогообложения, индивидуальные предприниматели должны платить страховые взносы за себя и наёмных сотрудников. Что нужно для регистрации Немного сложнее, требуется пакет документов Паспорт Предоставляется в бумажном виде в ИФНС по месту регистрации или в режиме онлайн Автоматически формируется в мобильном приложении Уплата страховых взносов Обязан платить фиксированную сумму в течение года Нет обязанности Кто не может стать Те, на кого распространяется запрет в соответствии с решением суда. Граждане других стран без прописки.
Выделим минусы: ответственность личным имуществом в случае долговых обязательств; невозможность продать бизнес, привлечь полноправных партнеров; уровень доверия ниже, чем к ООО, что особенно актуально в вопросах крупных сделок; возможности для масштабирования ограничены. Индивидуальное предпринимательство станет хорошим решением для предоставления услуг, онлайн-торговли за исключением патентной формы , небольших розничных компаний: стабильного бизнеса, лишенного грандиозных планов по расширению.
Плюсы и минусы ИП: по данным insales. Этот формат позволяет совмещать несколько видов деятельности. Например, самозанятый может быть официально трудоустроен, но это не мешает ему получать доход от продажи товаров ручной работы. Налоговый режим наравне с гражданами России могут применять иностранцы, в частности из Беларуси, Казахстана и других стран. Разрешены следующие виды деятельности: реализация продукции, которую самозанятый производит самостоятельно без привлечения наемного персонала; информационные услуги бизнес-консультирование, маркетинг, переводы , перевозки такси, например ; IT-сфера: веб-дизайн, программирование, большие данные, техническая поддержка; работа с животными: груминг, уход, кинология, дрессура; предоставление услуг в сфере красоты и здоровья: массажи, диетология, логопедия, психология, маникюрный сервис и другие направления; заработок на аренде: сдача жилой недвижимости; домашний сервис: няни и гувернантки, доставка, сиделки, охрана в формате сторожа , ведение хозяйства. Можно выполнять ремонтные и сантехнические работы, шить и проектировать одежду, быть занятым в индустрии развлечений аниматор, экскурсовод, ведущий мероприятий. Возможных сфер много, главное — самостоятельная работа без наемных сотрудников.
Она может приносить как дополнительный, так и основной доход. Сферы, которые часто выбирают самозанятые: business. Под запрет попадают: перепродажа любых видов товаров чужого производства, в том числе подакцизных и маркированных; оказание услуг по условиям агентского договора или договора поручения, а также комиссии. Нельзя сдавать в аренду помещения, не относящиеся к жилому фонду. Как зарегистрироваться в качестве самозанятого Граждане, получившие статус самозанятого, могут вести деятельность в регионе, который не совпадает с местом регистрации или постоянного проживания. В этом случае нужно указать населенный пункт, в котором специалист будет работать. Если речь идет о фрилансерах, не имеющих локальной привязки, то разрешено выбирать любой город, например, тот, где самозанятый живет или наблюдается большое количество его заказчиков.
Если у физлица параллельно оформлены ИП и самозанятость, важно раздельно вести учёт. Доходы из этих двух источников не должны смешиваться. Каждое поступление нужно правильно документировать — что поступило по деятельности от ИП, а что — от самозанятости.
Это необходимо для правильного начисления налогов. Для тех, кто с Эвотором Ваша касса сама рассчитает авансовые платежи за вас и подскажет, сколько и когда нужно заплатить в налоговую. С этим вам поможет сервис «Книга учёта доходов и расходов».
Это позволит безболезненно разграничить денежные потоки, чтобы не путаться самим и не путать налоговую. Зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог» или на сайте и встаньте на учёт в качестве плательщика налога на профессиональную деятельность. Как это сделать, мы подробно писали в статье про самозанятость.
Как только придёт подтверждение о регистрации от налоговой, вы считаетесь ИП на НПД и платите налоги как самозанятый. Уведомите ФНС. После постановки на учёт необходимо в течение месяца обязательно уведомить налоговую о том, что вы отказываетесь от текущего режима налогообложения.
Если не сделать это, то постановка на учёт по НПД аннулируется. Это можно сделать в личном кабинете ИП на сайте ФНС или через Госуслуги, если у вас есть квалифицированная электронная подпись. Если её нет, то необходимо либо лично прийти в налоговую и передать сотрудникам заполненную форму, либо отправить её заказным письмом с описью по почте.
Подайте налоговую декларацию. После уведомления налоговой ИП обязан составить и подать декларацию за текущий год с 1 января до даты постановки на учёт по НПД и уплатить начисленный налог плюс страховые взносы за фактически отработанные дни. Декларацию также необходимо передать в налоговую.
Сделать это нужно до 25 числа следующего за уведомлением и переходом на самозанятость месяца. Важно выполнить все перечисленные шаги. Обратите внимание: если на ИП зарегистрирована онлайн-касса, но в дальнейшем она использоваться не будет — её нужно снять с учёта.
Наёмные сотрудники должны быть уволены до того, как будет подано заявление на регистрацию самозанятого. Если ИП нет, необходимо сначала зарегистрироваться в приложении «Мой налог», а после постановки на учёт в качестве самозанятого подать в налоговую заявление на регистрацию ИП. После чего НПД применится автоматически.
Сделать это можно следующим образом: 1. В нём указать все требуемые данные. Отправить документы через сервис налоговой.
В нём необходимо нажать на кнопку «Создать заявление», после чего в подзаголовке «Индивидуальные предприниматели» выбрать пункт «Зарегистрировать». При желании заявление можно распечатать и отправить по почте, через нотариуса или МФЦ, принести в налоговую лично. Как зарегистрировать ИП После регистрации в официальном сервисе регистрации бизнеса можно создать ИП 3.
Оплатить госпошлину в размере 800 рублей.
Как ИП начать сотрудничать с самозанятыми
| ИП и Самозанятость в чем отличия: на УСН или НПД 2023 | Отличия самозанятого от ИП на НПД. |
| Чем отличается ИП от самозанятого, и как стать ИП на НПД | Самозанятый снимется с учета, а ИП, может, и не снимется, но уйдет в тень. |
| Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги | Узнайте, в чем отличие самозанятого от ИП в блоге Альфа-Банка. Что выгоднее выбрать и в каком случае. Преимущества и недостатки. |
| Самозанятый или ИП: что выбрать фрилансеру | Самозанятые и ИП: в чём разница? |
| Чем отличается ИП от самозанятого, и как стать ИП на НПД | ЖИЗА | Дзен | У самозанятого и ИП на НПД, в отличие от ИП на УСН есть ограничения по доходам. |
В чём разница между ИП и самозанятостью
- Чем отличается ИП от самозанятого, и как стать ИП на НПД
- Накопительный ВТБ-Счет
- ИП или самозанятый? В какой форме лучше работать на себя?
- Самаозанятый и ИП кто это?
- Кто такие самозанятые
- В чем основные отличия между самозанятым населением и ИП
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
У самозанятого и ИП на НПД, в отличие от ИП на УСН есть ограничения по доходам. Самозанятость или ИП: что выбрать в 2021 г. Если вы только начинаете самостоятельную предпринимательскую деятельность, советуем начать с самозанятости. Самозанятость, в отличие от ИП, более ограничена в возможностях и не дает стаж для пенсии, но в то же время не накладывает такую большую ответственность на плательщика. Узнайте, в чем отличие самозанятого от ИП в блоге Альфа-Банка. Что выгоднее выбрать и в каком случае. Преимущества и недостатки. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору.
Деятельность самозанятого отличается от деятельности индивидуального предпринимателя тем, что самозанятость это не статус, а специальный налоговый режим, который вправе применять как ИП, так и физические лица, ими не являющиеся. Самозанятость, в отличие от ИП, более ограничена в возможностях и не дает стаж для пенсии, но в то же время не накладывает такую большую ответственность на плательщика. Самозанятый ИП имеет больше возможностей для бизнеса, чем физическое лицо, которое платит налог на профессиональный доход: он может открыть расчетный счет, подключить онлайн-кассу, к нему больше доверия у заказчиков.
Чем отличаются самозанятые от ИП?
| Чем отличаются самозанятые от ИП? | В этой статье мы расскажем, кто такие самозанятые, чем отличаются от ИП, какой статус выгоднее и почему. |
| Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент | Вышеприведенная таблица отличий ИП от самозанятого гражданина наглядно показывает преимущества самозанятости. |
| Самозанятый и ИП в чем разница? | Самозанятый не может использовать эквайринг, и ИП сложно отчётностью и обязательством оплаты взносов в 40т. |
| Как работать на себя и не нарушать закон: кто такие самозанятые и чем они отличаются от ИП | В отличие от ИП, самозанятым не нужно подавать налоговые декларации и вести отчетность. |
| Какие минусы у самозанятости | Чем отличается самозанятый от ИП. |
Плюсы и минусы самозанятых в 2024 году
Другой минус — в отличие от ИП, самозанятый не может нанимать персонал для выполнения какой-то работы. Дело в том, что самозанятые, в отличие от ИП, не имеют права уменьшить налог на сумму взносов. Важное отличие самозанятого от ИП состоит в том, что он не платит обязательные взносы за себя. Самозанятые или ИП: особенности, плюсы, минусы ИП и самозанятости, сравнительный анализ, ключевые критерии выбора для оформления интернет-магазина. Но бояться процесса оформления бизнеса не стоит по причине того, что существует несколько вариантов: ИП, ООО или статус самозанятого. Чем отличается ИП от самозанятого: Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование.
12 главных вопросов (и понятных ответов!) о самозанятых и ИП
Но ее начислят с потенциально возможного дохода от выбранного вида бизнеса. Когда нет никаких гарантий, что предприниматель заработает столько денег и не прогорит. Отсутствие отчетности. Никаких деклараций и расчетов сдавать не нужно. Единственное требование — своевременно отражать доходы в приложении «Мой налог» и один раз в месяц уплачивать НПД. Нет страховых взносов. Применение НПД полностью освобождает коммерсанта от обязанности платить страховые взносы за самого себя, хотя это не совсем так. Сам налог на профдоход уже содержит в себе взнос на обязательное медицинское страхование. Поэтому самозанятый гражданин имеет полное право на получение бесплатной медицинской помощи на всей территории нашей страны.
А вот взносы на пенсионное и социальное страхование платить не нужно. За это не оштрафуют, никакой ответственности не предусмотрено. Но гражданин имеет право добровольно уплачивать такие взносы в 2024 году. Налоговый вычет. Самозанятый гражданин может получить налоговый вычет в сумме 10 000 рублей. Но только один раз за весь период деятельности.
Для расчета налога берут потенциальный доход из регионального закона — сколько ИП может заработать за год. Сумма зависит от числа работников или транспортных средств, площади магазина или кафе. Посчитать стоимость патента можно через специальный калькулятор на сайте налоговой. Кроме покупки патента, нужно платить страховые взносы за ИП. Патент нельзя уменьшить на страховые взносы, как налоги по УСН. Понять, какой режим выгоднее, можно, если сложить стоимость патента и взносов, а потом сравнить с суммой налогов и взносов на других режимах. При небольшом доходе может быть выгоден другой налоговый режим. Упрощенная система налогообложения Упрощенная система налогообложения, или УСН — специальный налоговый режим для малого и среднего бизнеса. Он дает индивидуальным предпринимателям возможность платить меньше налогов и сдавать меньше отчетности. Но есть ограничения по количеству сотрудников и прибыли. Подходит для большинства направлений бизнеса, в том числе и для торговли. Режим могут использовать ИП без сотрудников и с сотрудниками, но их количество не должно превышать 100 человек. Специалисту без сотрудников лучше сразу оформить ИП на УСН, если он планирует масштабировать бизнес или работать только с юридическими лицами. Всегда быть на связи с клиентами поможет Облачная АТС «Если вы хотите в будущем масштабировать бизнес, иногда лучше зарегистрировать ИП, а не самозанятость. А если вы собираетесь нанимать сотрудников, — точно необходимо регистрировать ИП». Не подходит адвокатам и нотариусам, для продажи подакцизных товаров, банков, страховых компаний, микрофинансовых организаций, ломбардов, организаторам азартных игр и иностранным компаниям — эта система налогообложения только для российских граждан. Полный список тех, кому нельзя на УСН, — в Налоговом кодексе. Для упрощенной системы налогообложения есть ограничения по доходу до 150 миллионов рублей в год. Как правило, нужен расчетный счет в банке, а для приема платежей от физических лиц — онлайн-касса. Ограничения по приему наличных тоже работают, как и для всех ИП. Может работать с физическими лицами, другими ИП и юридическими лицами. Многие компании предпочитают работать с ИП на УСН, а не с самозанятыми или патентщиками, так как это привычнее, процесс сотрудничества понятнее, типовые документы согласованы. Новый ИП может расторгнуть трудовой договор с компанией и сразу заключить новый контракт уже в другом статусе, а также совмещать работу в штате с деятельностью предпринимателя. Если клиенты находятся на общей системе налогообложения, им бывает невыгодно работать с ИП, которые НДС не платят, так как они не могут вычесть НДС из налогов. Выход — снизить стоимость услуг на сумму налога. Какие налоги платит. Сумма налога не зависит от того, с кем работает предприниматель: она одинакова для поступлений с физических и юридических лиц. В налоговую нужно раз в год подавать декларацию о доходах. Также ИП должен вести книгу учета доходов и расходов, ее никуда не сдают, но должны показать в налоговой по первому требованию. Сумму взносов вычитают из суммы налога. До определенного уровня дохода взносы полностью покрывают налог. Для примера можно сравнить с самозанятостью. Обе категории платят налоги самостоятельно. Появился миф: если и работать с самозанятым, то с тем, у которого открыто ИП. Но предпринимателю нет смысла открывать ИП и самозанятость одновременно, нужно выбирать то, что выгоднее.
Чек нужно отправить клиенту. НПД облагаются только те поступления, которые налогоплательщик получает без участия работодателя. За зарплату, полученную по трудовому договору, можно быть спокойным: работодатель уже совершил все необходимые платежи в налоговую и фонды, сотрудник ничего не должен платить дополнительно — соответственно и формировать чек в приложении не нужно. Приложение «Мой налог» в PlayMarket Алена работает программистом в офисе и зарабатывает 50 000 рублей в месяц. Иногда она находит подработки в интернете — к примеру, в январе она получила 5 000 рублей от одного заказчика и 12 000 от второго. Как только на ее банковский счет приходят выплаты от клиентов, она создает чек в приложении «Мой налог», чтобы они учитывались при расчете НПД. Зарплата Алены поступает на тот же счет, но на эту сумму чек она не формирует и НПД с нее не платит. Основные отличия самозанятого от ИП В этой таблице мы для удобства свели все основные отличия ИП от самозанятого. Основные отличия ИП от самозанятого Комментарий эксперта Важный нюанс: если вы зарегистрированы по месту жительства в регионе, где нет НПД, а фактически живете и работаете в регионе эксперимента, то можете платить этот налог. Но если у ФНС возникнут вопросы, нужно доказать место проживания. Например, Валентина — бьюти-мастер. Она приехала из Великого Новгорода и арендует рабочее место в салоне «Нарофоминска». Валентине нужно предоставить в налоговую инспекцию документы о временной регистрации или договор аренды квартиры. В 2019 году она решила официально легализовать свою деятельность. Чтобы выбрать подходящий режим налогообложения, Мария решила рассчитать налоги и взносы, которые ей придется заплатить. Предположим, что в 2019 году она будет зарабатывать 30 000 рублей в месяц — в год получится 260 000 рублей. Однако бывают ситуации, когда индивидуальным предпринимателем быть удобнее. В каких случаях самозанятому стоит зарегистрировать ИП В этом блоке мы расскажем, в каких случаях статус самозанятого не подойдет — и лучше зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Жителям других субъектов РФ придется открывать ИП и выбирать другую систему налогообложения. Место ведения деятельности — это не регистрация по прописке, а тот регион, в котором самозанятый работает фактически. Теоретически это означает следующее: вы можете находиться, к примеру, в Калуге, удаленно сотрудничать с заказчиками со всей страны и платить НПД.
Ответ на этот вопрос не так однозначен, он зависит от многих факторов. Кроме того, самозанятым положены различные бонусы, в результате чего налог будет еще меньше. Подробности читайте здесь ; отсутствие обязанности платить страховые взносы за себя, сумма которых довольно внушительна; легкая регистрация в качестве самозанятого легкое снятие с учета; полное отсутствие отчетности, то есть не нужно нанимать бухгалтера; отсутствие обязанности применять ККТ, то есть не нужно тратиться на приобретение и обслуживание кассового аппарата. Подробности — здесь. Казалось бы, все это говорит в пользу того, что лучше выбрать самозанятость. Но нужно учитывать, что у самозанятости есть свои ограничения.
Самозанятый или ИП: что выбрать фрилансеру
Сравнивая, в чем разница между самозанятостью и ИП, большинство предпринимателей обращают внимание на расходы, связанные с налоговыми и страховыми отчислениями. Сначала ответим на вопрос чем отличается самозанятый от ИП с точки зрения закона. Основное отличие ИП от самозанятых, которые не зарегистрированы в качестве предпринимателей, заключается в обязанности платить за себя страховые взносы.
У ИП больше возможностей для бизнеса, но и требований тоже больше
- Кто может зарегистрироваться как самозанятый
- Плюсы и минусы самозанятых в 2024 году
- Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
- Первые попытки утверждения самозанятых
- Что выгоднее, УСН-доходы или самозанятость (с изм. от 26.04.22)
Что дает статус самозанятого? Плюсы и минусы регистрации как самозанятого
Понятие самозанятых в НК РФ нет. Но к ним принято относить граждан, которые зарегистрировались официально в качестве плательщиков налога на профессиональный доход. Они могут самостоятельно оказывать услуги, продавать товары своего производства и т. Хотя оба статуса могут показаться очень схожими, они существенно различаются. Разобраться, в чем отличия самозанятого гражданина от ИП надо как тем, кто задумывается о начале работы «на себя», так и уже действующим представителям микробизнеса, желающим выбрать оптимальный режим налогообложения. Отличие 1. Трудоустройство наемных сотрудников Главное, чем отличаются самозанятые и индивидуальные предприниматели — это возможность принимать на работу других людей.
ИП может принимать на работу практически любое количество человек. Некоторые ограничения есть только при выборе спецрежимов налогообложения. Самозанятый принимать на работу других людей не может. Он выполняет работы, оказывает услуги или производит товары исключительно самостоятельно. Теоретически это означает, что возможностей для роста у ИП больше. Например, предприниматель при желании может открывать множество офисов или торговых точек, спокойно принимать на работу других людей и т.
Отличие 2. Соцвзносы Главное преимущество самозанятого перед ИП в том, что платить обязательные взносы на пенсионное и медицинское страхование не требуется. В НПД уже включены отчисления в Фонд обязательного медицинского страхования, а отчисления в ПФР можно делать по отдельному договору с фондом, если есть соответствующее желание. Если деятельности нет, то никаких отчислений в бюджет делать самозанятому лицу не требуется. Когда появится доход, тогда и надо будет их платить. ИП обязан платить соцвзносы в фиксированном размере, даже если деятельность не ведется.
В 2023 году в ФОМС каждый предприниматель должен заплатить 8766 р.
После регистрации ИП нужно открыть расчетный счет в банке. Хотя закон этого не требует, вести полноценный бизнес со счетом физлица будет затруднительно.
Кроме этого, для некоторой деятельности предприниматель должен уведомить контролирующие органы. Например, перед открытием столовой нужно уведомить Роспотребнадзор, для аптеки — получить разрешение в Росздравнадзоре. Бесплатная консультация по регистрации ИП Получите консультацию по вопросам регистрации ИП от профессионального юриста.
Это бесплатно. Отличие ИП от самозанятых: плюсы и минусы Чтобы понять разницу ИП и самозанятого, нужно взвесить все за и против. Плюсы самозанятости: простота постановки и снятия с учета; легальный доход и «чистота» перед государством; возможность официально подтвердить размер заработков например, для получения ипотеки ; низкие налоговые ставки; нет обязательных страховых взносов; налоговый вычет — 22 130 рублей; возможность совмещать виды доходов например, можно одновременно проводить платные уроки по английскому и сдавать жилую квартиру ; возможность работы по найму НДФЛ с зарплаты будет отдавать работодатель ; не нужно сдавать отчетность, вести бухгалтерию и покупать кассу; организациям выгоднее работать с самозанятым, чем с физлицом.
Минусы: нет трудового стажа, соответственно, чтобы получать пенсию придется добровольно перечислять взносы в Пенсионный фонд; ограничение по максимальному доходу; нет социальных гарантий: больничных, отпускных, командировочных, пособий по беременности; ограничения по роду занятий. Самозанятость подходит тем, кто работает сам на себя, хочет узаконить дополнительный доход или сфера его деятельности не требует составления деклараций и отчетов.
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет Самозанятость. Самозанятый может один раз воспользоваться специальным вычетом в размере 10 000 рублей.
Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены. Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими Самозанятость. Нет, самозанятость несовместима с другими налоговыми режимами. Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения УСН и общей системой налогообложения ОСН.
Но при условии, что они будут относиться к разным видам деятельности. Например, если водитель помимо такси занимается бизнесом, где применяет УСН, параллельно с этим он может оформить патент на перевозки. При этом лимит в 60 млн рублей будет применяться к совокупному доходу. Как получить дополнительный доход, а налог платить раз в год: личный опыт Какие привилегии для налоговых режимов предоставляет Яндекс Про Самозанятость: Для самозанятых Яндекс Про подготовил расширенную программу привилегий.
ИП-самозанятому предоставляется промокод на три бесплатные консультации юриста каждый месяц и промокод на 12 часов без комиссии сервиса. ИП на патенте, помимо доступа ко всей системе привилегий прямых партнёров Яндекс Про, может бесплатно получать юридические консультации для ИП.
В-третьих, немаловажным является и возможность для ИП учесть вознаграждение самозанятого в своих расходах. Основанием для этого будет чек, который формирует самозанятый у себя в приложении «Мой налог». В-четвертых, ИП свободен от обязанности оплачивать самозанятому больничные и т. С чего ИП начать сотрудничество с самозанятыми Для того чтобы официально начать пользоваться услугами самозанятых, необходимо в первую очередь проверить, действительно ли лицо оформлено в качестве плательщика НПД, а после этого составить договор. Подтверждением того, что физлицо зарегистрировано в качестве плательщика НПД, является выданная ФНС РФ справка о постановке на учет в качестве самозанятого. В ней содержится следующая информация: ИНН физлица; паспортные данные физлица; дата постановки на учет и наименование ИФНС, которая ставила на учет физлицо.
Как выглядит такая справка, показываем здесь. Проверить подлинность справки можно на портале npd. После того как ИП убедился, что физлицо официально оформлено самозанятым, можно приступать к подписанию договора. В качестве шаблона можно использовать договор оказания услуг п. Образец договора возмездного оказания услуг подготовили эксперты «КонсультантПлюс». Вы можете скачать его бесплатно, оформив пробный доступ к системе.