Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. Рассказываем, как открыть самозанятость в 2023 году через Госуслуги и приложение Мой налог. Узнаете, кто такие самозанятые и какая разница между ИП и самозанятым; как подтвердить.
Самозанятые и налоги в 2024 году: сколько и как платить
Легализация дополнительных доходов через самозанятость может быть наилучшим вариантом для тех, кто желает совмещать этот статус с основной занятостью. Достоинства и недостатки режима самозанятости. субсидии, льготные условия по кредиту и другие варианты помощи плательщикам НПД в России. Самозанятость — что это за статус, кому он подходит, какие есть преимущества, в чем отличие от ИП. Пошаговая инструкция, как зарегистрироваться самозанятым. Кто такие самозанятые, кто может оформить самозанятость, ограничения. Кто такой самозанятый и какие он получает преимущества.
При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный. Какие есть преимущества у регистрации в качестве самозанятого. Какие есть преимущества у регистрации в качестве самозанятого. Основные преимущества Налога на профессиональный доход в сравнении с другими налоговыми режимами. Основные преимущества Налога на профессиональный доход в сравнении с другими налоговыми режимами. Узнайте, в чем отличие самозанятого от ИП в блоге Альфа-Банка. Что выгоднее выбрать и в каком случае. Преимущества и недостатки.
Все, что нужно знать о самозанятости
Рассказываем, как открыть самозанятость в 2023 году через Госуслуги и приложение Мой налог. Узнаете, кто такие самозанятые и какая разница между ИП и самозанятым; как подтвердить. Рассмотрим плюсы и минусы, критику налога на самозанятых, выгодно ли быть самозанятым и как работает режим. Рассказываем, что такое самозанятость и почему специалистам в сфере услуг стоит регистрироваться в качестве самозанятых. Важный момент: как самозанятый вы платите налоги только со своего дохода, но при этом не получаете пенсионные баллы, а также не учитывается стаж.
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
Самозанятость — не только возможность быть честным перед собой, но и способ избежать преследования налоговиками. Источник: unsplash. Но с 1 января 2022-го руководство решило перевести всех копирайтеров на самозанятость, чтобы избавиться от уплаты страховых и налоговых взносов. Сразу поясню, что нарушения закона не было.
Авторам оформили сотрудничество с другим юридическим лицом, потому что с прошлым работодателем нельзя работать как самозанятый в течение двух лет после увольнения. С этим режимом я была знакома читала в интернете , но на личном опыте не испытывала. Когда в корпоративном мессенджере мне прислали инструкцию по регистрации в приложении «Мой налог», первоначально я изучила правовую информацию.
Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, работающих на себя.
Однако законодательные нововведения нередко порождают пробелы в правовом регулировании. Рассмотрим те, с которыми уже довелось столкнуться на практике. Применение к самозанятым Закона «О защите прав потребителей» — пока под вопросом Случай из моей практики: человек заключил договор о возмездном оказании услуг с исполнителем со статусом самозанятого. Через некоторое время у заказчика возникли вопросы к качеству оказываемых услуг. Он направил претензию исполнителю, но тот отказался удовлетворить его требования. Мотивировал исполнитель это тем, что на него Закон «О защите прав потребителей» не распространяется, так как он не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя ИП , а имеет статус самозанятого. Законодательство не дает прямого ответа на вопрос о том, кто прав в такой ситуации.
На практике выработались две противоположные позиции. Она следует из первого абзаца преамбулы Закона «О защите прав потребителей»: «Настоящий Закон регулирует отношения, возникающие между потребителями и изготовителями, исполнителями, импортерами, продавцами, владельцами агрегаторов информации о товарах услугах при продаже товаров выполнении работ, оказании услуг , устанавливает права потребителей на приобретение товаров работ, услуг надлежащего качества и безопасных для жизни, здоровья, имущества потребителей и окружающей среды, получение информации о товарах работах, услугах и об их изготовителях исполнителях, продавцах , о владельцах агрегаторов информации о товарах услугах , просвещение, государственную и общественную защиту их интересов, а также определяет механизм реализации этих прав». В законе закреплено, что исполнителем следует считать организацию независимо от ее организационно-правовой формы, а также ИП, выполняющих работы или оказывающих услуги потребителям по возмездному договору. Она опирается на п. Там сказано, что если гражданин, оказывающий услуги или продающий товары, фактически действует как предприниматель, то он не вправе ссылаться в отношении заключенных при этом сделок на то, что он не является предпринимателем. Я склоняюсь ко второму мнению, потому что: нигде не сказано, что Закон «О защите прав потребителей» не может распространяться на самозанятых, то есть прямой запрет законодательно не закреплен; существует п. Следовательно, действие этого закона распространяется и на самозанятых. Как заключенные с самозанятыми договоры признают трудовыми Самозанятый вправе осуществлять деятельность как по договору гражданско-правового характера, так и по трудовому договору во втором случае — в качестве работника, а не самозанятого.
Это нередко приводит к путанице на практике.
Хотя программа подразумевает несколько направлений поддержки в том числе поиск работы, переобучение и т. Кто может заключить соцконтракт Во-первых, на какие виды деятельности можно получить господдержку?
Примерный список из 20 основных ниш мы публиковали в этой подборке , а еще отдельно разбирали тему самозанятого-производителя , то есть что самозанятому производить и продавать можно, а что нельзя и понадобится статус ИП. Зарегистрироваться как самозанятый можно как до, так и после заключения социального контракта. Вообще, сама процедура регистрации в качестве самозанятого через мобильное приложение занимает несколько минут.
В целом же, для заключения соцконтракта условий для ИП и самозанятых как таковых есть два: являться гражданином РФ и иметь прописку в регионе по месту обращения в местные органы соцзащиты. Если регистрация временная, то по месту постоянной прописки придется получить справку, подтверждающую, что в домашнем регионе вы соцконтракт ранее еще не заключали. В каждом регионе он свой.
Например, в Москве прожиточный минимум на душу населения составляет 18714 рубля, а в Кемеровской области - 10 995 рублей. То есть, чтобы претендовать на поддержку, вас или вашу семью должны признать малоимущими - это когда среднедушевой доход за три месяца составляет не выше прожиточного минимума. Под семьей подразумеваются все люди, которые проживают на одной территории и ведут совместное хозяйство, включая супругов, сестер и братьев, родителей и детей в том числе приемных.
То есть, если один из супругов после развода переехал жить к родителям, родителей в этом случае тоже посчитают за членов семьи и их доходы тоже будут учитываться. Однако стоит обратить внимание, что при расчете среднедушевого дохода надо будет учитывать не только официальную зарплату или доходы от ведения бизнеса, но и все выплаты, получаемые членами семьи. Это могут быть пенсии, стипендии, пособия по безработице, алименты, наследство, доходы от аренды имущества.
Органы соцзащиты будут брать во внимание все имущество семьи, находящееся в собственности. Дополнительный автомобиль или квартира, которые можно использовать в качестве источника прибыли могут послужить причиной отказа в заключении соцконтракта. Отметим, что плохая кредитная история на получения выплат от государства не влияет.
Изменения в 2022 году. Обратите внимание, что в 2022 году изменился порядок расчетов общего семейного бюджета. Теперь в него не входят доходы тех членов семьи, которые потеряли работу с 1 марта 2022 года или которые на день подачи заявления стоят на учете в центре занятости как безработные.
При этом из расчета уволенных исключаются выплаты, положенные по трудовому договору, средний заработок, сохраняемый при сокращении и выходные пособия по увольнению. Данные условия будут действовать до 31 декабря 2022 года. Какие документы нужны для заключения социального контракта Для получения государственной помощи потребуется предоставить следующие документы: заявление; документ, удостоверяющий личность - паспорт или водительское удостоверение; копия СНИЛС; копия ИНН; документ о доходах.
За помощью в составлении бизнес-плана для соцконтракта можно обратиться в местный центр «Мой Бизнес», также услугу по написанию можно заказать платно у юристов - предложений в интернете и на сайтах объявлений предостаточно.
Те, кто уже работает как индивидуальный предприниматель, тоже могут перейти на НПД. Но они должны сообщить налоговой, что больше не хотят использовать старый налоговый режим, например упрощёнку. Это нужно сделать в течение месяца после перехода на НПД. Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины если они работают в России. И самое главное: если вы самозанятый, это не значит, что вы не можете работать где-то ещё по трудовому договору. Как платить налоги Налоги самозанятых — одни из самых маленьких в России. После каждого месяца налоговая сама считает, сколько нужно заплатить, исходя из электронных чеков, которые вы выставляли за этот месяц, и делает все нужные вычеты.
Главное — чтобы вы каждый раз, когда получаете деньги от клиента неважно, от частного лица или от фирмы , выставляли электронный чек. Для этого не нужна касса, достаточно приложения СберБанк Онлайн. Если деньги переводит фирма, не забудьте указать её ИНН. До 12-го числа каждого месяца налоговая считает налог за прошлый месяц. Его нужно заплатить до 28-го числа того же месяца. Никаких банковских данных заполнять не нужно, всё происходит автоматически. Самозанятому также не нужно заполнять кучу налоговых и бухгалтерских отчётов.
Кто такие самозанятые граждане и какие налоги они платят
Торговля товаром, произведенным самостоятельно Примеры видов деятельности: продукция собственного производства, ручная работа. Самозанятым разрешено торговать тем, что они произвели сами, например, своей бижутерией ручной работы, своими картинами и предметами декора, аксессуарами и т. Естественно, возникает множество вопросов о том, что считать произведенным самостоятельно, а что нет. Например, если вы закупили в магазине косметику разных брендов, упаковали ее в красивую крафтовую коробочку ручной работу, то такой вид деятельности для самозанятых будет запрещен, так это все равно будет перепродажа. Или если решите разнообразить ассортимент своих товаров какими-нибудь чужими товарами от поставщика - так тоже нельзя. Но вот приобрести товар, чтобы каким-либо образом улучшить его и продать, либо чтобы собрать что-то новое из закупленных материалов - можно. В частности, Минфин уже подтверждал возможность работать в качестве самозанятых для тех, кто создает свои флористические композиции и букеты из цветов , собирает компьютеры из запчастей , изготавливает электротовары , в том числе из материала заказчика. Реализовывать свои товары самозанятые сегодня могут в том числе через маркетплейсы, включая такие популярные площадки как Ozon, Wildberries и Яндекс Маркет. Но в таком случае нужно еще и учитывать требования конкретного маркетплейса. Одним из каналов продаж сегодня также могут стать ярмарки выходного дня и фестивали.
Возможность продавать там собственную продукцию самозанятые получили с сентября 2023 года. С товарами ручной работы понятно, но возникает закономерный вопрос, а как быть с нематериальным трудом? То есть с книгами, ПО и прочим? Согласно разъяснительному письму Минфина за март 2022 года , самозанятые имеют право продавать результаты своей интеллектуальной деятельности. Также стоит иметь в виду, что с июня 2023 года самозанятые получили право регистрировать свои товарные знаки в Роспатенте. А это значит, что для того, чтобы основать свой бренд и защитить его обозначение от краж, не потребуется переходить на ИП или ООО. Общественное питание Примеры видов деятельности: кондитер, повар и т. Продукцией собственного производства, которую можно заказать у самозанятых, может быть и еда. Каких-либо требований для самозанятых поваров или пекарей нет.
Делать санкнижки и проходить медицинские осмотры им не нужно. Работать можно на дому, относительно возможности открыть самозанятому небольшую точку общепита без сотрудников однозначного ответа в законах нет. Сделай сам Примеры видов деятельности: производственные услуги, металлообработка. Такую деятельность самозанятым закон не запрещает. Но здесь нужно всегда оговариваться, что продажа будет возможна, когда вы сами же и продаете произведенный товар и занимаетесь всем процессом от создания мебели до реализации самостоятельно. То есть, например, перепоручать изготовление мебели стороннему мастеру и работать как самозанятый или самозанятый ИП, заключив, например, договор ГПХ с мастером, нельзя. По закону перепродавать чужие товары самозанятм нельзя. Одежда Примеры видов деятельности: пошив, ткани, кройка и шитье, дизайнер, модельер и т. Что значит шить на заказ?
То есть к вам приходит конкретный клиент, говорит, что именно он хочет, как и из какой ткани. Вы, как самозанятый, берете заказ, выполняете его и отдаете клиенту готовый результат. Но не в статусе самозанятого, а как обычное физлицо. С таких доходов НПД не платится, а выручку не надо проводить через приложение для самозанятых. С таких доходов требуется уплата НДФЛ, но по разъяснениям Минфина, обычно налоги от продажи старых вещей не платят, поскольку их приобретали более трех лет назад или продают по более низкой цене, чем приобретали новыми. Спорт Примеры видов деятельности: тренер, консультант, инструктор, массажист и т. Самозанятые, конечно, при этом не могут открыть свой полноценный фитнес-клуб с тренажерами организация занятий потребует согласования пожарных, санитарно-эпидемиологических и других норм с соответствующими инстанциями, для чего необходимо, как минимум ИП , однако они могут оказывать услуги по персональным тренировкам по различным видам спорта. Также инструктора-самозанятые могут сотрудничать с фитнес-клубами, не оформляясь при этом в штат и оформив отношения по обычному гражданско-правовому договору с физлицом. При этом тренер, которые 2 года проработал в клубе по трудовому договору, не может быть оформлен в него же как самозанятый.
Учитывайте, что для самозанятых фитнес-тренеров постепенно появляется и необходимая инфраструктура.
Если для производства товара, выполнения работ привлекаются наемные сотрудники, то придется становиться ИП или открывать фирму, а также выбирать другой подходящий налоговый режим. Деятельность не попадает в список исключений. Если занимается человек перепродажей товаров, реализует подакцизную продукцию, добывает полезные ископаемые, то он не может стать самозанятым.
Сумма дохода не превышает 2,4 млн р. При выходе за пределы лимита право применять НПД налог на профессиональный доход для самозанятых утрачивается. Деятельность ведется на территории проведения эксперимента. В 2019 году в список регионов, участвующих в эксперименте, попали Москва, Татарстан, а также Калужская и Московская области.
Суть самозанятости в том, что человек производит товары и работы сам, платит с этого налоги. Государство предоставляет ему для этого все нужные инструменты, снижает ставки налогов и упрощает взаимодействие с налоговой. Канал "Заработай на банках" Схема работы самозанятого выглядит следующим образом: Налогоплательщик регистрируется в качестве самозанятого. Ходить никуда для этого не надо, можно воспользоваться приложением, сайтом ФНС или онлайн-сервисами банков.
При продаже товара налогоплательщик формирует чек. Кассу для этого покупать не надо его формируют в приложении или на сайте. Ежемесячно в начале нового месяца налоговая рассчитывает налог, подлежащий уплате. Налогоплательщик до 25 числа оплачивает начисленный налог.
Никакие отчеты, декларации при этом сдавать не надо. Перед тем как приступить к регистрации надо изучить преимущества и недостатки самозанятых. На первый взгляд, предложенный данной категории налогоплательщиков налоговый режим выглядит идеальным, но надо изучить все нюансы, связанные с ним. Плюсы самозанятых граждан Плюсы и минусы оформления самозанятости надо оценить еще до регистрации в качестве плательщика НПД.
Именно из-за их незнания многие продолжают работать «в серую». Хотя главное преимущество предложенного налогового режима — простая легализация доходов от своей деятельности. Основные плюсы самозанятости Низкие ставки по налогу. При этом не надо дополнительно платить НДФЛ или взносы в соц.
Максимально упрощенная регистрация. Этот плюс делает переход на самозанятость не только выгодным, но и удобным. Не надо вести бухгалтерию считать налоги. Плюс человеку нет необходимости подавать в ФНС декларации.
Возможность сохранить статус ИП.
Зарегистрироваться как плательщики НДС для самостоятельного ведения деятельности вправе несовершеннолетние — с разрешения родителей или прошедшие процедуру эмансипации, но не моложе 14 лет. ИП также доступна самозанятость, если он занимается деятельностью, не запрещенной режимом.
Допускается совмещение режима НПД и работы по найму в коммерческой компании. Чем могут заниматься самозанятые В законодательстве нет перечня того, чем может заниматься самозанятый. Но прописано, чем плательщики НПД заниматься не имеют права, а именно: добычей, реализацией полезных ископаемых; продажей подакцизных например, алкоголь, бензин и подлежащих обязательной маркировке товаров; деятельностью по агентским договорам и договорам поручительства, комиссии; доставкой товаров — за исключением случаев, когда самозанятый возит с собой контрольно-кассовую технику для приема платежей от клиентов, которую ему выдает зарегистрировавший эту ККТ продавец; торговлей ценными бумагами.
Самозанятость нельзя оформить, если налогоплательщик трудится на госслужбе. Также ее нельзя совмещать с другими налоговыми системами. ИП, работающие на патентном или упрощенном режиме, вправе перейти с него на НПД — при условии, что у них нет нанятых сотрудников.
Для поиска бизнес-идей можно ориентировать на список профессий в приложении «Мой налог». Законодательство не запрещает указывать несколько видов деятельности.
Для работы она выбрала режим самозанятой.
Я понимала, что с моим товаром не превышу лимиты, а значит, пока нет смысла замахиваться на большее и усложнять себе жизнь с ИП», — рассказывает Ольга. По ее словам, путь от идеи до реализации максимально упрощен для таких продавцов, как она. Но цифровые сервисы заметно облегчают жизнь и позволяют все сделать быстро.
Сначала нужно зарегистрироваться на портале поставщиков, заполнить анкету и приложить скан паспорта. Затем в личном кабинете указать имя бренда и систему налогообложения. Следующим этапом станет создание карточек товаров.
Как и в любом бизнесе, здесь важен личный опыт», — считает Ольга. Самозанятые могут продавать только то, что они полностью или частично сделали своими руками. Также действуют ограничения на подакцизные товары и продукцию, которая подлежит обязательной маркировке.
Если продавец нарушает правила торговой площадки, есть риск лишиться статуса плательщика НПД и задним числом получить 13-процентный налог. Доставку товара на склад я оплачиваю самостоятельно, так же как и хранение. За размещение товара на маркетплейсе также взимается комиссия.
На разные категории товаров она разная. Для продукции, которая разлетается как горячие пирожки и востребована у покупателей, комиссия будет минимальной и составит один процент. Но не стоит рассчитывать, что вы угадаете с нишей.
Для большинства товаров комиссия все-таки находится в районе 5-15 процентов», — комментирует Ольга. Поскольку с момента ее выхода на маркетплейсы прошел год, уже можно сделать вывод: на Wildberries продажи идут активнее. Ольга связывает это в том числе с более долгими сроками хранения заказанных товаров, большим количеством пунктов самовывоза, дополнительной скидкой при оплате через СБП, а также удобством интерфейса сайта.
При этом с точки зрения продавца оба маркетплейса Ольгу устраивают. В случае роста бизнеса в дальнейшем и превышения годового лимита 2,4 миллиона рублей она планирует сменить статус самозанятой на ИП. Такая возможность предусмотрена в личном кабинете самозанятого ВТБ: при регистрации чеков ведется автоматический подсчет годового дохода, а при приближении его значения к максимальной границе в 2,4 миллиона банк направит предложение сменить режим налогообложения и зарегистрироваться как ИП без посещения налоговой или банка.
Впрочем, желающим торговать на маркетплейсах Ольга рекомендует не торопиться с объемами и использовать все возможности цифровых сервисов, которые заметно экономят силы и время.
Налог на профессиональный доход
Самозанятость — не только возможность быть честным перед собой, но и способ избежать преследования налоговиками. Расскажем подробно, можно ли самозанятому получить субсидию на открытие бизнеса от государства и какие ещё меры поддержки доступны плательщикам НПД. Стать самозанятым ИП с ВТБ просто Преимущества ИП на самозанятости Вас может заинтересовать. Главными преимуществами перехода на самозанятость является низкая налоговая нагрузка, отсутствие отчетности и пенсионных взносов. 10 преимуществ самозанятости. Клиенты самозанятого не должны платить за него страховые взносы и удерживать НДФЛ.
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
| Субсидии для самозанятых | Самозанятость можно совмещать с основной работой: например, работаете в охране посменно и продаете резные деревянные тарелки как самозанятый. |
| Плюсы и минусы перехода на самозанятость | Разбираем, какие требования предъявляет законодательство к самозанятым в 2024 году и как меняется лимит дохода этой категории налогоплательщиков. |
| Все легко, но есть нюансы. Первые самозанятые поделились опытом работы - ТАСС | Преимущества и недостатки самозанятости: есть ли изменения в 2023-2024 году. |
| Самозанятость: плюсы и минусы, подводные камни в 2024 году | BanksToday | Работать индивидуальным предпринимателем на упрощённой системе налогообложения или с патентом, совмещая с режимом для самозанятых, нельзя. |
| Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России | Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. |
Эксперт: налоговый режим для самозанятых выгоден населению и государству
Что же касается преимуществ самозанятого по сравнению с ИП, то они следующие: 1. Не нужно уплачивать страховые взносы на обязательное медицинское и пенсионное страхование. Быть самозанятым удобно и выгодно — среди преимуществ низкая налоговая нагрузка, несложный документооборот. Самозанятость 2024: что изменилось за пять лет действия налогового режима. — При низкой налоговой ставке самозанятые получают преимущества перед теми, кто работает без регистрации статуса. Условия применения самозанятости и налоговые ставки до 1 января 2029 года не изменятся.