Во взаимоотношениях с потребителями самозанятые будут отвечать за нарушение прав потребителей согласно общим нормам, наравне с индивидуальными предпринимателями. Поэтому нужно выстраивать процесс работы с самозанятым так, как и с любым другим контрагентом, отдавать их под ответственность сотруднику бэк-офиса, например, бухгалтеру. За неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств компания или ИП может смело привлечь самозанятого к ответственности в виде. Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. самозанятые подписывают должностные инструкции, положения, договор о полной материальной ответственности и т.д.
Что происходит: ФНС стала штрафовать работодателей за работу с самозанятыми
Достаточно заполнить простую онлайн-форму в разделе «Самозанятые» сначала нужно зарегистрироваться в качестве самозанятого. Страхование профессиональной ответственности избавит заказчика от расходов, если поставщик услуги непреднамеренно причинит ущерб его имуществу или здоровью в ходе выполнения работ. А исполнителю оно компенсирует затраты на юридическую помощь, если у заказчика возникнут претензии. Страховка действует год, потом её можно переоформить.
Внести деньги без комиссии можно онлайн с карты любого банка, по реквизитам в квитанции или подключить автоплатеж. Деньги поступают в ФНС, а в приложении появится сообщение об оплате налога. С 2023 года налог на самозанятость можно платить через единый налоговый платеж ЕНП , но это не обязательно. Если самозанятый не заплатит налог в срок, его оштрафуют.
Налоговики посчитают долги в течение десяти дней. И уже 8-го числа следующего месяца уведомляют о долге и необходимости оплатить пени. Отсчет идет с 29-го числа и до дня погашения долга. Сумма пеней рассчитывается автоматически, вы увидите ее в приложении. Причем банки, где обслуживаетесь, тоже получат эту информацию. Напомнят вам о задолженности и предложат оплатить. Если вы заплатили вовремя, но в приложении висит долг, не всегда нужно переживать.
Возможно, сведения зависли в пути — если платили с карты, на обработку платежа уходит до десяти дней, по квитанции — до 20 дней. Не беспокойтесь, если внесли деньги вовремя: датой уплаты налога считают день, когда деньги ушли с вашей карты или вы их внесли по квитанции. Информация дойдет до налоговой, и запись о долге пропадет. Платите вовремя, не откладывайте расчеты с ФНС и регулярно заглядывайте в «Мой налог». Кроме того, приложение оповещает самозанятого, что пришло письмо от ФНС — включите возможность отправки уведомлений в смартфоне. Еще можно подключить автоплатеж с карты. Тогда банк-партнер сам выполнит расчеты с ФНС.
О предстоящих списаниях с карты банк предупредит по SMS за несколько дней до уплаты налога. Что делать, если лишились статуса самозанятого Плательщик НПД может лишиться статуса по ряду причин. Вы стали самозанятым, но не подходите под категории, например, по виду деятельности или территории. Не отказались от других налоговых режимов — на это есть месяц с даты регистрации в приложении «Мой налог». Заработали за год более 2,4 млн рублей. Приняли на работу сотрудника по трудовому договору. Статус самозанятого аннулируют с того момента, как нарушено одно из условий.
А доход, который получили после потери самозанятости, будет облагаться другими налогами.
В Союзе потребителей предлагают, что Роспотребнадзор вышел к законодателю с соответствующей инициативой. В ведомстве изданию пояснили, что этот вопрос давно рассматривается, но окончательное решение еще не принято. Роспотребнадзор столкнулся с проблемой, что правовой основой деятельности самозанятых служит законодательство о налогах и сборах.
За самозанятого, который работает через посредника, например, продает товары на Wildberries или использует агрегаторы для таксистов, чеки выписывает посредник. Данные о расчетах появляются в приложении «Мой налог». Если же этого не произошло например, посредник не использовал контрольно-кассовую технику , самозанятый должен сам указать свой доход в приложении. Сделать это нужно до 9-го числа месяца, следующего за отчетным. Можно фиксировать каждое поступление от посредника или оформить сумму общим чеком за месяц.
Отдельно удобнее в том случае, если товар вернут. Чек оформляется на покупателя. Если самозанятый не знает, кто покупатель, чек выписывается на физлицо. В этом случае ИНН или личные данные не нужны, а чек никому не передается. Как автоматизировать учет доходов и оплату налогов самозанятого В приложении «Мой налог» можно привязать карту к счету самозанятого и настроить автоматическую оплату НДП. При этом чеки по каждому платежу все равно надо оформлять. Самозанятый может подключить автоматическую регистрацию дохода в банке-партнере или с помощью специальных платформ-партнеров ФНС. Тогда чек будет автоматически формироваться по всем поступлениям на привязанную карту. Чтобы не запутаться, удобнее завести для этого отдельную карту и не использовать ее для личных переводов.
Но, если чек все-таки сформировался на личные поступления, его можно аннулировать. Налог на профессиональный доход удобно оплатить и по Единому налоговому счету ЕНС. В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС отображается счет, с которого автоматически списываются все налоги.
Новые правила работы с самозанятыми. Что делать бизнесу?
Статус самозанятого дает немало преимуществ, но и некоторые минусы. Главная Наша деятельность Новости Андрей Луценко: «Вопрос со смягчением административной ответственности самозанятых урегулирован на федеральном уровне». Отток самозанятых перевозчиков был спровоцирован ужесточением регулирования в сфере такси в 2023-м. Что будет, если не стать самозанятым — это значит, что граждане, работающие нелегально, нарушают закон. Самозанятые могут застраховать гражданскую ответственность онлайн.
Как будут выявлять самозанятых граждан: штрафы за неуплату налога
Актуальные статьи и новости по теме когда налоговая может заинтересоваться доходами самозанятого и за что его могут оштрафовать в Журнале ФИНУСЛУГИ. Обратите внимание: нельзя привлекать самозанятых к ответственности по нормам трудового законодательства. Разбираемся, за что штрафуют самозанятых и сколько придется платить за нарушения.
Ответственность самозанятых перед потребителями
Плательщики налога на профессиональный доход НПД не вправе: продавать подакцизные и маркированные товаров; заниматься перепродажей товаров; осуществлять добычу и реализацию полезных ископаемых; нанимать работников; вести деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров; доставлять товары других лиц с приемом оплаты без онлайн-кассы; совмещать налог на профессиональный доход с иными специальными налоговыми режимами или вести предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц; получать доход, превышающий 2,4 млн рублей в год. Если самозанятый больше не соответствует требованиям спецрежима, то он должен в течение 20 дней добровольно перейти на подходящий налоговый режим, иначе налоговая аннулирует его статус самостоятельно. Аннулирование статуса самозанятого Налоговая служба вправе снять его с учета плательщика НПД, в случае если его деятельность нарушает правила применения НПД, и он самостоятельно не перешел на другой налоговый режим. Информация об аннулировании статуса самозанятого может быть направлена одним из трех способов: при помощи SMS; через push-уведомление в приложении «Мой налог»; через уполномоченную кредитную организацию.
При этом у налогоплательщика сохранится ограниченный доступ к личному кабинету в приложении или на портале ФНС. К примеру, он сможет уплатить налог. После принудительного снятия с учета гражданин имеет право повторно оформить самозанятость, если у него нет недоимок по налогу и долгов по пеням и штрафам, и деятельность не нарушает правила применения НПД.
Последние несколько дней соцсети и ряд СМИ цитируют пост депутата Госдумы, в котором предлагается "привести региональный КоАП в соответствие с федеральным в части, касающейся уменьшения давления на бизнес". В частности, активно обсуждается, что законодатели "забыли про самозанятых, как следствие - мировые судьи и административные комиссии продолжают штрафовать бизнес в Вологодской области". В условиях внешнего санкционного давления и для смягчения административной ответственности для лиц, совершивших правонарушения в области предпринимательской деятельности, принят ряд федеральных законов, которые непосредственно касаются, в том числе, граждан и ИП — плательщиков налога на профессиональный доход самозанятых.
И уже 8-го числа следующего месяца уведомляют о долге и необходимости оплатить пени. Отсчет идет с 29-го числа и до дня погашения долга. Сумма пеней рассчитывается автоматически, вы увидите ее в приложении. Причем банки, где обслуживаетесь, тоже получат эту информацию. Напомнят вам о задолженности и предложат оплатить. Если вы заплатили вовремя, но в приложении висит долг, не всегда нужно переживать. Возможно, сведения зависли в пути — если платили с карты, на обработку платежа уходит до десяти дней, по квитанции — до 20 дней. Не беспокойтесь, если внесли деньги вовремя: датой уплаты налога считают день, когда деньги ушли с вашей карты или вы их внесли по квитанции. Информация дойдет до налоговой, и запись о долге пропадет. Платите вовремя, не откладывайте расчеты с ФНС и регулярно заглядывайте в «Мой налог». Кроме того, приложение оповещает самозанятого, что пришло письмо от ФНС — включите возможность отправки уведомлений в смартфоне. Еще можно подключить автоплатеж с карты. Тогда банк-партнер сам выполнит расчеты с ФНС. О предстоящих списаниях с карты банк предупредит по SMS за несколько дней до уплаты налога. Что делать, если лишились статуса самозанятого Плательщик НПД может лишиться статуса по ряду причин. Вы стали самозанятым, но не подходите под категории, например, по виду деятельности или территории. Не отказались от других налоговых режимов — на это есть месяц с даты регистрации в приложении «Мой налог». Заработали за год более 2,4 млн рублей. Приняли на работу сотрудника по трудовому договору. Статус самозанятого аннулируют с того момента, как нарушено одно из условий. А доход, который получили после потери самозанятости, будет облагаться другими налогами. Физлицам придется подавать декларацию 3-НДФЛ, заявлять доход и самим платить подоходный налог, ИП — менять налоговый режим. Штрафов за неправильный выбор налогового режима для самозанятых нет. Но налог пересчитают по другой системе налогообложения, а ИП дополнительно заплатит страховые взносы. Налог на профдоход за период, когда вы не имели права быть самозанятым, можно вернуть, подав заявление в ФНС. По закону она не могла одновременно сдавать коммерческую недвижимость, уплачивая УСН, и давать консультации как самозанятая.
То есть они по-прежнему ходят на то же рабочее место, в то же самое рабочее время, что и все остальные, делают те же самые функции, зарплату получают регулярно, одинаковую. Речь идет не о том, как они выявляют самозанятых, а уже когда они поняли, что это схема, каким образом это доказать суду. Говорим не о тех самозанятых, когда какая-то тетя занимается репетиторством, к ней претензий нет, даже если у нее, возможно, есть налоговые грешки. А в первую очередь налоговая борется с тем, когда самозанятые выступают альтернативой ИП или каким-то «упрощенцам» для компаний с обычным, полным уровнем налогообложения». Да, есть вопиющие случаи, когда в компании есть гендиректор, а остальные 30 человек самозанятые. Но чаще следует оценивать ситуацию индивидуально в каждом случае. Говорит партнер компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин: Дмитрий Костальгин партнер компании Taxadvisor «ФНС сделала набор шаблонов из практики и говорит, что, если вы обеспечиваете какие-то условия труда или выдаете предметы труда, то это трудовой договор. Но это несколько странно, потому что практика широка.
Объединяем бизнес и самозанятых
Лимиты могут быть разными, в среднем по рынку это от 100 до 400 тыс. Согласно исследованию компании, чаще всего покупают страховку те, кто специализируется на перевозке грузов и пассажиров, а также оказывают другие транспортные услуги. Такая деятельность сопряжена с высокими рисками, и вполне понятно желание людей обеспечить себе защиту от возможных неблагоприятных событий. Как указал Простатин, стоимость полиса на год может составлять от 1,5 тыс. Цена зависит от лимита страхового покрытия — чем он выше, тем дороже полис. Ранее сообщалось, что россиянам назвали льготы, которые можно попросить у работодателя вместо повышения зарплаты. Опубликовано: Газета.
Выплата Исполнителем неустойки пени, штрафов Заказчику не препятствует предъявлению к нему Заказчиком требований о возмещении убытков и не освобождает Исполнителя от исполнения своих обязанностей по настоящему Договору». Сотрудничайте с самозанятыми через сервис Qugo. Осуществляйте выплаты самозанятым и получайте все необходимые закрывающие документы в ЛК клиента на платформе или через ЭДО Бесплатная консультация Ответственность за невыдачу чека самозанятым Если исполнитель получил оплату, но не выдал на нее чек, заказчику это может грозить следующими неприятными последствиями. Он не сможет учесть данные расходы в составе затрат по УСН объект «доходы минус расходы» или налогу на прибыль. На выплаченный исполнителю доход, заказчик обязан будет начислить НДФЛ и страховые взносы. Но ответственность самозанятого перед налоговой никак не покроет те убытки, которые заказчик понесет в связи с исполнением обязанностей налогового агента. Невыдача самозанятым чека приравнивается к перечислению дохода физическому лицу.
А это, в свою очередь, накладывает на организацию или ИП обязанности налогового агента. К ним относятся: оплата НДФЛ и страховых взносов, а также сдача соответствующей отчетности. Ответственность за выдачу самозанятым чека можно прописать в договоре таким образом: «1. Исполнитель обязуется сформировать и передать Заказчику чек на произведенную оплату в течение 5 дней после оплаты. Выплата пени и возмещение убытков не освобождает Исполнителя от обязанности передать Заказчику чек». Ответственность исполнителя за неуведомление заказчика об утрате статуса самозанятого Утрата исполнителем статуса самозанятого или права пользоваться статусом плательщика НПД также накладывает на заказчика обязанности налогового агента. Сдать отчетность в контролирующие органы.
Обезопасить себя от возможных убытков, заказчик может, включив в договор следующее условие: «1.
Комментирует директор московского офиса компании Tax Consulting UK Эдуард Савуляк: Эдуард Савуляк директор московского офиса компании Tax Consulting UK «Самый главный признак — налоговая проверяет в основном компании, а не самозанятых. Налоговики видят, что в компании раньше работало 100 человек, и, начиная с какого-то периода, стало работать 50 человек, и 50 появилось самозанятых. Причем при общении как с сотрудниками компании, так и с самими самозанятыми, они зачастую могут даже не знать, что у них изменился налоговый статус. То есть они по-прежнему ходят на то же рабочее место, в то же самое рабочее время, что и все остальные, делают те же самые функции, зарплату получают регулярно, одинаковую. Речь идет не о том, как они выявляют самозанятых, а уже когда они поняли, что это схема, каким образом это доказать суду. Говорим не о тех самозанятых, когда какая-то тетя занимается репетиторством, к ней претензий нет, даже если у нее, возможно, есть налоговые грешки. А в первую очередь налоговая борется с тем, когда самозанятые выступают альтернативой ИП или каким-то «упрощенцам» для компаний с обычным, полным уровнем налогообложения». Да, есть вопиющие случаи, когда в компании есть гендиректор, а остальные 30 человек самозанятые.
Кроме того, если административное правонарушение не связано с предпринимательской деятельностью, самозанятый несет ответственность как гражданин. Следует также отметить, что самозанятые не привлекают наемных работников при осуществлении своей деятельности. К числу самозанятых, как правило, относятся граждане, которые без регистрации в качестве ИП и без привлечения наемных работников за вознаграждение выполняют работы или оказывают услуги по гражданско-правовым договорам ст. В соответствии с примечанием к ст.
Слишком самостоятельные? Самозанятых начнут штрафовать за обман покупателей
Организации и ИП, которые массово работают с самозанятыми и при этом за последние 12 месяцев (необязательно последовательно) в течение 3 месяцев платят от 20 000 рублей. Узнайте все о налогах, льготах и преимуществах для самозанятых в 2024 году в России. Чтобы избежать ответственности, «самозанятому» необходимо вовремя оплачивать налог и следить за своевременным формированием чеков и передачей их заказчику. Самозанятых начнут штрафовать за обман покупателей» на канале «Пятый канал НОВОСТИ» в хорошем качестве и бесплатно, опубликованное 12 декабря 2023 года в 8:25, длительностью 00.
Нелегальное использование труда самозанятых: схемы, признаки и последствия
| Все о видах деятельности и налогах для самозанятых в России в 2024 году | Обратите внимание: нельзя привлекать самозанятых к ответственности по нормам трудового законодательства. |
| Штрафы для самозанятых | за ненадлежащее выполнение распоряжений заказчика самозанятый несет дисциплинарную/штрафную ответственность. |
| Что происходит: ФНС стала штрафовать работодателей за работу с самозанятыми | Вчера в СМИ прогремела новость, что будут штрафовать предпринимателей на весь доход, если они не имеют статус самозанятого гражданина или ИП. |
| Где заканчивается самозанятость и начинаются трудовые отношения: разбираемся вместе с ФНС | Поэтому если самозанятый не является ИП, он может требования этого закона не соблюдать. |
«Известия»: самозанятых хотят начать привлекать к ответственности за обман покупателей
Прекращать и возобновлять деятельность самозанятый может в любой момент, если у него нет задолженности по этому налогу. Например, гражданин вправе отказаться от статуса плательщика НПД, если хочет выполнить разовую работу, требующую применения иного спецрежима, а затем снова вернуться на уплату налога на профессиональный доход. Если самозанятый снимается с учета по личным причинам, в графе «Причина отказа» можно указать «Отказываюсь от применения специального налогового режима». Если прекращение статуса связано с невозможностью соблюдать требования закона для НПД, то подойдет формулировка «Потерял право на применение специального налогового режима». Налогоплательщик перестает быть самозанятым со дня, когда направил уведомление о прекращении деятельности в налоговую через приложение. Например, гражданин снимается с учета 31 июля. Если этим же числом он получил последнюю выплату от заказчика, то она не будет учтена как доход на НПД.
Для этого в приложении «Мой налог» необходимо в профиле выбрать опцию «Сняться с учета НПД» и указать причину отказа. Это же действие можно выполнить через «Госуслуги». Прекращать и возобновлять деятельность самозанятый может в любой момент, если у него нет задолженности по этому налогу. Например, гражданин вправе отказаться от статуса плательщика НПД, если хочет выполнить разовую работу, требующую применения иного спецрежима, а затем снова вернуться на уплату налога на профессиональный доход. Если самозанятый снимается с учета по личным причинам, в графе «Причина отказа» можно указать «Отказываюсь от применения специального налогового режима». Если прекращение статуса связано с невозможностью соблюдать требования закона для НПД, то подойдет формулировка «Потерял право на применение специального налогового режима». Налогоплательщик перестает быть самозанятым со дня, когда направил уведомление о прекращении деятельности в налоговую через приложение.
В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации. Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе. Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход? Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог».
Специалистам ФНС не пришлось его искать, он встал на учет сам. Если они начнут проверять каждого нового самозанятого, то это отпугнет всех от легализации. У них другая практика. Если они найдут гражданина, который осуществляет деятельность и не платит налоги, то он за это может получить серьезные штрафы. Ведь им пришлось потратить ресурсы, чтобы вывести его на «чистую воду». Можно ли самозанятому работать через агентский договор? Да, конечно. Могут ли приходить на карту другие поступления, не придется ли за них рассчитываться? Отчитываться нужно только по поступлениям, которые приходят от физических и юридических лиц в качестве оплаты за работу. Пособия, пенсии, зарплата с работы не попадают под налог. Но если хочется разделять эти суммы и быть спокойным, то можно просто завести отдельную карту для дохода от самозанятости. Как отражать поступления от компании, которые приходят как от частного лица? Их можно отмечать, как поступления от физического лица, если они отражаются так в выписке на карте.