Налоговый вычет — это возможность вернуть уплаченный НДФЛ за расходы в определенных категориях. В 2024 налогоплательщики могут оформить возврат налога за 2023 год, а также за ещё два предыдущих года — 2022 и 2021. «Поддерживаю инициативу увеличить сумму для налогового вычета по НДФЛ при покупке жилья: нужно делать все для того, чтобы повысить уровень доступности жилья для наших граждан», – заявил первый. Что такое имущественный налоговый вычет, кто имеет на него право и сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, как подать декларацию на возврат НДФЛ в 2024 году. Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку. Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом и вернуть до 650 000 ₽ за покупку недвижимости. Особенности налогового вычета на отделку квартиры. Лимит в 2 000 000 рублей, который предоставляется на покупку жилья, также может включать в себя и отделочные работы.
Налоговые вычеты: основная информация
- Новые правила получения налогового вычета в 2022 году
- Налоговый вычет при покупке жилья в 2023 году
- Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
- Как получить налоговый вычет при покупке жилья
- В Госдуме предложили увеличить налоговый вычет при покупке жилья на Дальнем Востоке
ФНС России от 11.05.2023 N БС-4-11/5880@
В Госдуме готовят законопроект, согласно которому максимальный налоговый вычет при покупке жилья в России может увеличиться двукратно. Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база, а также возврат части уплаченного налога на доходы физического лица — НДФЛ. Что касается налогового вычета при приобретении жилья, то при покупке на вторичном рынке, вы можете подать документы сразу после регистрации сделки. Максимальный размер вычета за покупку квартиры — 260 тыс. рублей. Его можно получить с 2 млн рублей, потраченных на строительство или покупку жилья.
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Но лишь после получения максимальной суммы налогоплательщик утрачивает право на его повторное применение. Если вы используете свои 2 миллиона в течение нескольких лет, то это нормально. Не всем удается получить полный возврат за один год. Это может быть связано с тем, что ваш годовой доход оказался меньше суммы вычета. Поэтому, по мере получения дохода вы можете заявить имущественный вычет в следующие налоговые периоды.
Несмотря на то, что имущественный вычет не имеет срока давности, у него есть одно ограничение. Подать декларацию в ИФНС и вернуть деньги можно только за три предыдущих года. Например, вы купили квартиру в 2018 году и так и не получили вычет. В 2023 году вы можете заявить расходы на покупку этой квартиры за 2020, 2021 и 2022 годы, если у вас был доход и вы платили с него НДФЛ.
А вот за 2019 год вернуть деньги уже не получится. Пенсионеры вправе заявлять вычет на покупку жилья за четыре года. Это три предшествующих пенсии года плюс год, в котором человек вышел на пенсию. Как мы помогли с имущественным вычетом пенсионерке Ирина Владимировна ушла на заслуженный отдых в ноябре 2021 года.
До этого она 8 лет работала кардиологом в частной клинике. В 2018 году клиентка купила небольшой дом в Подмосковье, а после выхода на пенсию перебралась в него насовсем. В 2022 году она обратилась в НДФЛка. Она считала, что налоги можно вернуть за три предыдущих года, но год выхода на пенсию не учитывается.
Эксперт внимательно проверил документы и заполнил декларации за период с 2018 по 2021 годы. Учитывая ее официальную зарплату, клиентка могла претендовать на полную сумму вычета в размере 2 млн рублей. По результатам камеральной проверки в вычете за 2018 год было отказано. Причина отказа заключалась в том, что истек срок исковой давности.
Наш эксперт подготовил жалобу в вышестоящий налоговый орган. Решение по камеральной проверке было пересмотрено. В итоге Ирина Владимировна получила возврат налога за четыре года — с 2018 по 2021. Вы можете получить имущественный вычет, даже если квартира уже перешла в собственность другого человека.
То есть вы купили недвижимость, еще не получили за нее вычет или получили частично, но эту квартиру уже продали. Факт перехода жилья к новому владельцу на право получения вычета прежним владельцем не влияет. Как НДФЛка. Заказав услугу «Быстровычет» , клиентка получила положенные деньги от нашего сервиса через неделю.
После этого начались проблемы с инспекцией, но Ольгу они уже не касались. Проверяющий инспектор не хотел подтверждать вычет на покупку земельного участка, так как участок имел назначение «для ведения личного подсобного хозяйства». Из-за незнания закона инспектор счел, что имущественный вычет за землю по такому основанию не положен. Налоговый эксперт подготовил и направил обращение в инспекцию, в котором сослался на нормы налогового законодательства.
Таким образом, вопрос предоставления вычета был оперативно урегулирован. Есть некоторые особенности по возврату налога при частичном использовании бюджетных денег, средств работодателей и других лиц. Например, вы потратили 400 тыс. Вы имеете право на имущественный вычет в размере 1,6 млн рублей, так как 400 тысяч — это государственная поддержка семей с детьми.
Каждый случай индивидуален и зависит от разных факторов.
Никита Чаплин отметил, что право на возврат части средств возникает у тех, кто официально трудоустроен и платит подоходный налог. Однако сумма, которую выплатят, не может превышать 650 тысяч рублей. Если имущество куплено до 2014 года, то можно получить вычет только на один вид имущества", - сообщил депутат.
Ведь до этого года в России действовал закон, согласно которому получить налоговый имущественный вычет можно было только на один объект недвижимости, а после 2014 года убрали ограничения по количеству объектов.
Оформив налоговый вычет при приобретении недвижимости, вы можете вернуть себе часть ранее уплаченного НДФЛ. Обратите внимание, оформить вычет можно начиная с даты государственной регистрации права собственности и только за налоговые периоды календарные годы , последовавшие после покупки жилья, включая год, в котором зарегистрировано право собственности. При приобретении недвижимости в строящемся доме право на вычет возникает с даты подписания документа о передаче объекта долевого строительства, но оформить его можно только после регистрации права собственности.
Воспользоваться вычетом за периоды, предшествовавшие покупке недвижимости, нельзя. Исключение составляют пенсионеры, которые могут перенести вычет на периоды, в которые они получали доход, облагаемый НДФЛ, но не более чем на три года. То есть если вы, к примеру, купили квартиру стоимостью 3 млн рублей, к вычету можно заявить только 2 млн рублей. Если недвижимость, которую вы приобрели, стоила дешевле 2 млн рублей, остаток вычета можно перенести на другую покупку.
В случае с процентами по кредитам займам максимальная сумма, к которой можно применить налоговый вычет, — 3 млн рублей. С 2014 года вычет на проценты не связан с основным вычетом на покупку недвижимости. Вы можете получить два вычета на разные объекты, однако вычет на проценты можно получить только после того, как у вас было подтверждено право на вычет на покупку недвижимости. При этом вычет на проценты дается только на один объект, его нельзя распределить на разные объекты.
Вы можете одновременно оформить оба этих вычета. При этом сумма, подлежащая возврату при предоставлении вычета, не может быть больше уплаченных вами за год налогов. Однако вы можете добрать вычет за несколько лет, подавая декларации за те периоды, в которые вы уплачивали подоходный налог.
Заявление и документы можно подать 3 способами: в письменной форме; через личный кабинет на сайт ФНС. Срок рассмотрения заявления — 30 календарных дней со дня подачи. В этом же срок налоговая сообщает через ЛК о результатах рассмотрения, а также сама предоставляет налоговому агенту а не плательщику, как до 2022 года подтверждение права физлица работника на получение соцвычетов. Естественно, возможен и отрицательный исход, когда выявлено отсутствие права на такой вычет. Выводы Упрощённый порядок получения имущественных и инвестиционных вычета по НДФЛ не отменяет действие общего порядка их предоставления — посредством подачи декларации 3-НДФЛ. Эти нормы тоже были соответственно уточнены.
Основное изменение в том, что при обращении физлица с письменным заявлением к работодателю налоговому агенту подтверждение права на получение имущественных и социальных вычетов приходит сразу налоговому агенту, а не сначала работнику. Так, конечно, более логично и быстрее. Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС, могут получить вычеты на покупку жилья, уплату процентов по ипотеке и в сумме внесенных на ИИС денежных средств в 2 раза быстрее и без необходимости направления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов.
Шансы на успех
- Что изменится в налоговых вычетах с 2024 года | Журнал ГраФин
- ФНС России от 11.05.2023 N БС-4-11/5880@
- Кто не может получить налоговый вычет
- Общий подход
- Верните больше. Эксперты развеяли мифы о вычете на покупку жилья
Что изменится в налоговых вычетах с 2024 года
При покупке квартиры можно получить налоговый вычет. Размер вычета Сумма расходов на покупку жилья, но не более 2 млн ₽ на человека. По словам Файзуллина, повышенный налоговый вычет планируется распространять лишь на будущие покупки квартир. При этом не исключено, что мера будет распространена на уже совершенные сделки по недвижимости, по которым пока имущественный вычет не получен. Налоговый вычет на квартиру описан в ст. 220 НК РФ.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
Как работает вычет за проценты по ипотеке Если покупаете квартиру в ипотеку, можете вернуть деньги не только за само жильё, но и за погашенные проценты. Однако и у этого вычета существует лимит — 3 млн рублей. В таблице указаны проценты, которые вы выплатите к декабрю 2023 года, и сумма НДФЛ, которую сможете вернуть. Если же за три года сумма уплаченных процентов будет равна 4 млн рублей, тогда вычет рассчитают из лимита в 3 млн — он составит максимально возможные 390 000 рублей. Однако за год может быть возвращена лишь сумма, не превышающая уплаченный гражданином налог. Например, если ваша зарплата равна 75 000 рублей, то каждый год вы уплачиваете НДФЛ в 117 000 рублей. В лимит уложиться сложно, но можно сначала получить вычет за квартиру, а потом подавать на ипотечный вычет. Если вы заключили ипотечный договор раньше этой даты, сумма вашего налогового вычета по процентам не ограничивается. Допустим, если переплатите по процентам 10 млн рублей, сможете вернуть 1,3 млн рублей. Вычет по ипотеке даётся только на один объект и на один кредит.
Если вы не получите максимальную сумму вычета, добрать оставшиеся средства при следующей ипотеке не сможете. Досрочный платёж уменьшает общую сумму процентов, с которой можно получить вычет. Возьмём в качестве примера ситуацию выше. Допустим, вы оформили ипотеку и уже в третий месяц внесли 100 000 рублей досрочно. Тогда сумма процентов за первый год составит 312 475 рублей вместо 318 792 рублей. Разница небольшая, но всё же есть. При покупке ипотечной квартиры в браке лимит по вычету удваивается. Здесь всё работает так же, как и в ситуации с налоговым вычетом за квартиры, то есть муж и жена смогут вернуть 780 000 рублей. Если добавить сюда вычет за квартиру, то супруги могут получить с одного объекта недвижимости максимально 1,3 млн рублей Как работает вычет за отделку Если вы купите квартиру в новостройке, сможете частично компенсировать не только её стоимость, но и деньги, которые потратили на отделку.
При этом такой вычет входит в состав общего с лимитом в 2 млн рублей. Если бы вычета за отделку не было, получили бы 221 000 рублей. Причём это касается только домов на стадии строительства — если возьмёте жильё у застройщика в готовом здании, лишитесь права на получение компенсации за отделку. В договоре с застройщиком должно быть написано, что квартира продаётся без отделки. Именно «без отделки» — если написать, что «без ремонта», в вычете могут отказать. Если будете заказывать ремонт у застройщика, нужно разделить в договоре стоимость квартиры и отделки. Если она выполнена частично, то нужно расписать, какие работы входят в стоимость. В каких ситуациях нельзя претендовать на налоговый вычет Если вы не являетесь налоговым резидентом РФ то есть человеком, который находится в стране более 183 дней в году и у вас нет дохода, который облагается НДФЛ, ИП может претендовать на выплаты, только если находится на общей системе налогообложения. Другие ситуации, когда вычет не положен или положен, но частично.
Например, вы купили новостройку по договору долевого участия ДДУ в 2020 году. Сам дом сдали в 2023 году и тогда же был подписан акт приёма-передачи с правом регистрации жилья.
Группа депутатов от «Единой России» предлагает увеличить эти «потолки» до 4 млн руб. В Москве, Петербурге, Московской и Ленинградской областях лимит для ипотеки достигнет 12 млн руб.
Новелла также предлагает распространить налоговый вычет на долгосрочную аренду жилья.
В этой процедуре есть свои подводные камни, основным из которых является возврат части налогового вычета государству. Это тоже основная проблема, в которой россиянам не хватает осведомленности. Помимо изменений лимитов и суммы налоговых вычетов изменения планируется распространить на расходы по аренде жилья. Таким образом новый законопроект при его одобрении поможет россиянам компенсировать в год до полутора месяцев регулярных платежей. Однако, такие изменения будет реализовать сложно, поскольку большинство россиян оформляют аренду квартиры неофициально, а для вычета необходимы лишь законные основания и, следовательно, специальные документы.
Третье место по количеству получателей занимают вычеты по уплате процентов по займам кредитам , направленным на приобретение недвижимости. Облагаемую налогом сумму дохода можно уменьшить на расходы — например, на строительство или покупку жилья, выплату ипотеки, благотворительность, образование, лечение, негосударственную пенсию, страхование жизни, инвестиции на спецсчет и т.
С 2022 г. Минстрой ранее предлагал ввести вычет за аренду жилья, но Минфин не поддержал эту идею. В общей сложности Налоговым кодексом предусмотрено семь групп налоговых вычетов: стандартные, социальные, инвестиционные, имущественные, профессиональные и два вида вычетов за перенос убытков от вложений в фондовый рынок или участие в инвестиционном товариществе. Социальные налоговые вычеты можно получить по расходам, понесенным на благотворительность, обучение, лечение и медикаменты, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а с прошлого года по декларации 3-НДФЛ с 2023 г. При этом максимальная сумма расходов, за которую можно получить социальный вычет, — 120 000 руб. При выплате ипотеки — не более 390 000 руб. В конце апреля президент Владимир Путин подписал закон об увеличении налоговых вычетов по расходам россиян на образование, лечение и покупку препаратов. Согласно новым нормам, с 1 января 2024 г. Планка суммы возврата за учебу ребенка увеличилась с 50 000 до 110 000 руб.
В прошлом году ФНС сократила срок проверки деклараций россиян для получения налоговых вычетов до 15 дней. Инвестиционные вычеты полагаются владельцам индивидуальных инвестиционных счетов ИИС , брокерских счетов при долгосрочном владении бумагами и банковских вкладов.
Налоговый вычет при покупке жилья могут удвоить
Что такое налоговый вычет, можно ли получить вычет при покупке квартиры в ипотеку. Как получить налоговый вычет за ипотеку 2023 году? Блог Почта Банк. «Таким образом, сумма налогового вычета при покупке недвижимости не может быть больше 260 тыс. рублей, даже если стоимость жилья больше 2 млн рублей, а для уплаченных процентов по ипотеке — не более 390 тыс. рублей, даже если гражданин уплатил большую сумму. Налоговый вычет можно получить при покупке дома, квартиры, комнаты и т.д., строительстве жилья или приобретении земельного участка для этих твенный налоговый вычет (при покупке квартиры или при погашении процентов по ипотечному кредиту на. При покупке жилья в рассрочку, вычет предоставляется в период действия договора в размере фактически произведенной оплаты до достижения максимального лимита в 2 млн. руб. При покупке квартиры можно получить налоговый вычет. Размер вычета Сумма расходов на покупку жилья, но не более 2 млн ₽ на человека. Налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку. Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом и вернуть до 650 000 ₽ за покупку недвижимости.
Срок возврата налогового вычета: как его оформить в 2023 году
Налоговый вычет в 2023 году: изменения в условиях получения имущественного вычета при ДДУ, а также в списке документов, сдаваемых в налоговый орган. , давно мы с вами. Вычет можно получить при покупке квартиры у застройщика, если в договоре с ним прописано, что она продается без отделки. Затраты на ремонт жилья, приобретенного на вторичном рынке, в налоговый вычет включить нельзя. Упрощенный порядок получения инвестиционного и имущественных налоговых вычетов – на покупку жилья, уплату процентов по ипотеке и в сумме внесенных на ИИС денежных средств – с 20 мая 2021 года регулирует новая ст. 221.1 НК РФ. На сегодняшний день налоговый вычет на покупку и строительство жилья составляет 13%, рассчитываясь из суммы примерно в 2 миллиона рублей, даже при условии более высокой стоимости жилья. При покупке квартиры можно получить налоговый вычет. Размер вычета Сумма расходов на покупку жилья, но не более 2 млн ₽ на человека.
Налоговые вычеты в 2024: сколько денег и за что можно вернуть
Юрист по недвижимости, риелтор Герман Борисов в разговоре с «Ямал-Медиа» выразил мнение, что выделить деньги на повышение лимита реально и законопроект могут принять. Конечно, эта мера целесообразна. Особенно для московского и питерского региона это актуально, там нет жилья дешевле семи миллионов. Будут стараться покупать квартиру вбелую, где все прозрачно Герман Борисов юрист по недвижимости, риелтор В конечном итоге государство вернет свои расходы на вычет за счет налогов с прибыли от продажи недвижимости, которые будут платить продавцы, добавил Борисов. Источник фото: Pexels Обелить рынок По мнению Германа Борисова, повышение лимитов налогового вычета позволит обелить рынок недвижимости, сделать его «более цивилизованным». Так у продавцов будет меньше шансов продать жилье по заниженной цене, чтобы уйти от налогов. Юрист привел в пример ситуацию, когда человек покупает квартиру в новостройке и через год—два она вырастает в цене.
Их проверят и вынесут решение о возврате НДФЛ. В случае одобрения деньги в течение месяца поступят на ваш счёт. Как это сделать? Если вы приобретали жильё в совместную собственность, то дополнительно понадобится свидетельство о браке и письменное соглашении супругов о распределении между ними суммы имущественного вычета. Соглашение супругов о распределении представляется ежегодно в случае переноса остатка неиспользованного вычета на последующие отчетные периоды. Как получить вычет в упрощённом порядке? Механизм действия этого способа такой же, как и при получении вычета через налоговый орган, только требует гораздо меньшего количества документов. Заполните заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика на сайте, и оно сформируется автоматически. Автоматизированная система налоговой службы сама обработает информацию, например, обратится в банк, который выдал ипотеку, при условии, что Ваш банк входит в перечень банков , подключённых к сервису ФНС о предоставлении вычетов в упрощённом порядке. Налоговая инспекция проведёт камеральную проверку всей информации в течение 30 дней. Если вам одобрят налоговый вычет, деньги перечислят в течение 15 дней. В какие сроки можно оформить возврат налогов?
Иными словами, всего государство может выплатить до 650 тысяч рублей. По крайней мере такое правило действует в 2024 году. То есть нельзя купить одну квартиру за 2 млн, потом еще одну за 2 млн и с каждой получить вычет. Зато можно купить, например, долю в квартире за 600 тысяч рублей и квартиру за 1,4 млн. И с каждой сделки получить вычет. Покупать не обязательно одномоментно. Или вы могли купить квартиру за 2 млн рублей, но вычет получили только с 1,2 млн рублей. Потом купили еще одну квартиру. У вас остался лимит на вычет с 800 тысяч рублей.
У вас остался лимит на вычет с 800 тысяч рублей. Имущественный вычет при покупке квартиры это ни что иное, как возврат от государства ваших же налогов с зарплаты. Попросите на работе справку 2-НДФЛ за прошлый год или скачайте ее в личном кабинете на сайте налоговой. В справке 2-НДФЛ будет указано, сколько налогов вы перевели в бюджет за год. Значит ваш лимит по налоговому вычету при покупке квартиры будет составлять только 104 тысячи рублей. Эта сумма не сгорает. Ее можно получить в следующем году, когда вновь с зарплаты накопятся налоги. С процентами по ипотеке так: вы можете просить с них вычет каждый год, пока не выберете всю сумму в 3 миллиона. Очень грубый пример: допустим, вы каждый год после покупки квартиры выплачиваете по миллиону рублей процентов.
Имущественный налоговый вычет в 2023 году: изменения, сумма
лимиты, способ получения, кто может претендовать на получения имущественного налогового вычета и что для этого необходимо сделать. «Поддерживаю инициативу увеличить сумму для налогового вычета по НДФЛ при покупке жилья: нужно делать все для того, чтобы повысить уровень доступности жилья для наших граждан», – заявил первый. При покупке жилья в рассрочку, вычет предоставляется в период действия договора в размере фактически произведенной оплаты до достижения максимального лимита в 2 млн. руб. С 2024 года в процедуру возврата налоговых вычетов внесены изменения. Они актуальны для всех, кто платит налог на доходы физических лиц. В Налоговом кодексе вычет при покупке квартиры, дома, комнаты или доли в жилом помещении установлен в размере фактических расходов налогоплательщика, но ограничен суммами (ст.220 НК РФ).