Получаешь доход — плати налоги. Обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, в том числе на блогеров, получающих доходы. С начала 2023 года 8,3 млн самозанятых в России заработали 829 млрд рублей, заплатив налог на профессиональный доход в размере 35,5 млрд рублей.
За что штрафуют самозанятых
| Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход \ КонсультантПлюс | Единственный налог, который платят самозанятые, — налог на профессиональный доход (НПД). Он похож на упрощённую систему налогообложения для предпринимателей, но отличается ставкой. |
| Как и зачем оформлять самозанятость в 2023 году | Новый сбор называется налогом на профессиональный доход. |
| Портал государственных услуг Российской Федерации | Есть название — налог на профессиональный доход, и определена категория лиц, которые должны его платить. |
Что будет, если самозанятый заработает больше 2,4 млн рублей
Если самозанятый не выполняет заказы, например, не совершает поездки, то налог не начисляется. Я буду вынужден платить ещё какие-то налоги? Нет, у самозанятых нет никаких дополнительных налогов. Это сделано специально: налогообложение у самозанятых максимально упрощено. Как и зачем самозанятым регистрировать ИП? Вопрос 3: Как оплачивать налог на профессиональный доход? Платить налог нужно в приложении «Мой налог». Налоговая база формируется автоматически на основании чеков с заказов. Это очень удобно, потому что не нужно предоставлять никакие дополнительные декларации и отчёты.
Давайте рассмотрим на примере. Представим, что водитель Сергей — самозанятый. За январь 2023 года он выполнит 150 заказов от физических лиц. Чеки по каждому из них Яндекс Про сформирует автоматически и направит информацию в приложение «Мой налог». Сергею ничего не придется заполнять самостоятельно. Пассажиры также получат свои чеки без каких-либо усилий со стороны водителя — по электронной почте или в приложении Яндекс Go. Выполнив 150 заказов, Сергей получит доход 100 000 рублей до вычета комиссии сервиса.
Оплатить налог Оплатить налог на профессиональный доход можно двумя способами: сформировать платежное поручение и пойти с ним в любой банк или сделать проще — оплатить налог прямо в приложении по карте.
Для этого можно привязать банковскую карту к аккаунту в «Моем налоге», чтобы при каждой новой оплате не вводить реквизиты заново. Так платить налоги будет удобнее, но вообще отвязать карту можно в любой момент. Как привязать банковскую карту к приложению «Мой налог»: откройте приложение и зайдите в раздел «Прочее», нажав на свое имя в верхнем левом углу экрана; нажмите кнопку «Платежи», в разделе «Банковские карты» увидите пункт «Добавить карту», чтобы зарегистрировать новую карту, нажмите на плюс; заполните все поля в открывшемся окне и нажмите «Продолжить». В этом же разделе можно подключить автоплатеж, чтобы сумма налога списывалась с карты автоматически каждый месяц. Стоит отметить, что списываться будет рассчитанный приложением платеж, а если поступлений за месяц не было, то ничего не спишется. Положен ли самозанятым налоговый вычет? Светлана Минькина подчеркнула, что лица, применяющие специальный налоговый режим, имеют право на уменьшение суммы налога. Для этого предусмотрен налоговый вычет в размере не более 10 тысяч рублей.
Вычет можно получить только один раз за все время применения режима. Налоговый вычет предоставляется сразу с момента регистрации в качестве самозанятого. Вычет дают не деньгами, а применяют к выплатам, чтобы снизить ставку налога на 1-2 процента Светлана Минькинаюрист Соответственно вместо 4 процентов с доходов от физлиц самозанятый заплатит 3 процента. Вместо 6 процентов с доходов от юрлиц — 4 процента. Пониженная ставка будет действовать, пока самозанятый не исчерпает сумму вычета — 10 тысяч рублей. Эксперт подчеркнула, что в случае, если физическое лицо снимут с учета в качестве налогоплательщика, а впоследствии вновь поставят — остаток неиспользованного налогового вычета восстановится.
Регулирование платформенной занятости должно было стать одной из глав закона о занятости населения, который сейчас проходит рассмотрение в Госдуме. При этом из-за разногласий сторон обсуждения в нем участвуют помимо Минтруда и депутатов также работодатели от РСПП и профсоюзы в лице ФНПР в рассматриваемом законе о занятости населения даны лишь общие определения платформенной и самозанятости. Одним из поводов для дискуссии был вопрос статуса таких взаимоотношений, а именно являются ли они трудовыми. Разрешение этой дилеммы должно было помочь более справедливо очертить контур прав и обязанностей платформ и их участников, например таких, как обеспечение социальных гарантий. В одной из первых версий законопроекта для операторов цифровых платформ обязанности по отчислениям в пенсионные и социальные фонды не было предусмотрено. При этом операторам площадок предлагалось давать преференции в заказах тем работникам, которые добровольно подключились к системам соцгарантий, если самозанятый заключил договор негосударственного пенсионного обеспечения или ДМС. Предлагаемый механизм администрирования, в рамках которого предусматривается удержание и перечисление налога на профессиональный доход НПД онлайн-платформами, уже реализован и может применяться в добровольном порядке, напомнил представитель ФНС уже после публикации материала. Самозанятые вправе уполномочить одного из партнеров проекта банки, операторы цифровых площадок, в том числе маркетплейсы на уплату налога в отношении всех доходов, учитываемых при определении налоговой базы по НПД, добавил собеседник «Ведомостей». При наличии соответствующего права на уплату налога, предоставленного налогоплательщиком, партнеры проекта получают информацию о налоговых начислениях от ФНС, уточнил представитель службы. При этом порядок удержания средств на уплату НПД может определяться платформами самостоятельно, продолжил он. Вопрос возложения на цифровые платформы роли налоговых агентов самозанятых в обязательном порядке, по мнению ФНС России, требует дополнительной проработки. Технически несложно обязать платформы выплачивать налог за исполнителей даже при работе с несколькими платформами одновременно, полагает собеседник. У каждого самозанятого сумма налога считается потранзакционно: налоговой базой выступает денежное выражение дохода от каждой отдельной операции, уточнил он.
По итогам 2021 года число зарегистрированных самозанятых превысило 3,86 млн человек, по итогам 2022 года — 6,561 млн человек, по итогам июля 2023 года — 8,069 млн человек. За весь период действия эксперимента по применению НПД по состоянию на июль 2023 года количество самозанятых граждан, получивших поддержку, составило около 187,5 тыс.
| Как самозанятым работать без проблем | ДелоБанк | Человеку, который планирует платить налог на профессиональный доход, не обязательно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. |
| Налог для самозанятых: кого касается и как работает | «Налог на профессиональный доход» придумали для начинающих предпринимателей. |
| Налог на самозанятых граждан в 2024 г.: ставки и вычет | Самозанятость — упрощенное название НПД: налога на профессиональный доход. |
| Портал государственных услуг Российской Федерации | Максимально «разрешенный» доход самозанятого составляет 200 тысяч в месяц, или 2,4 млн рублей в год. |
| 7 вопросов про налоги для самозанятых, чтобы перестать беспокоиться и начать жить спокойно | 2 Какие налоги платят самозанятые. 3 Налог на профессиональный доход. |
Налог для самозанятых: кого касается и как работает
Основная особенность данного механизма — он абсолютно дистанционный, основанный на цифровом взаимодействии алгоритм работы плательщика и налоговых служб. Налог на профессиональный доход предполагает уплату физическими лицами налога в процентах от выручки, включающего обязательные страховые взносы в ФСЗН. Ставки налога установлены в размере 10 процентов независимо от размера полученной выручки при работе с физическими лицами и иностранными юридическими лицами. При работе с белорусскими субъектами хозяйствования — 10 процентов при сумме выручки не более 60 тысяч рублей и 20 — при превышении указанного размера выручки. Для впервые зарегистрированных предусмотрена льгота в виде налогового вычета в размере 2 тысяч рублей. Также льготу получат плательщики-пенсионеры: для этой категории самозанятых граждан ставку налога с 10 уменьшат до 4 процентов, поскольку их освободят от уплаты обязательных страховых взносов в бюджет ФСЗН. А вместо 20 процентов можно будет платить всего 8.
В случае если физическое лицо снято с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход, а впоследствии вновь зарегистрировано в качестве такого плательщика, остаток неиспользованного налогового вычета не восстанавливается. Налоговый вычет после его использования повторно не предоставляется. Подлежащую к уплате сумму исчисляет налоговый орган ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за истекшим календарным месяцем, вносить ее нужно ежемесячно не позже 22-го числа. К преимуществам данного режима относятся простота применения, выгодные налоговые ставки, отсутствие необходимости представлять налоговые отчеты и декларации, автоматическое начисление и простой способ оплаты. Это то, что предлагает государство. Взамен те, кто будет пользоваться данным режимом, должны выполнить свою часть общественного договора и добросовестно все фиксировать.
Применять данный налоговый режим вправе будут физические лица, самостоятельно осуществляющие деятельность без привлечения других физических лиц , а также получающие доход от использования имущества по перечню видов деятельности, определенных Правительством.
То есть если человек, будучи самозанятым, использует весь вычет и уйдет с режима, а потом опять на него вернется, вычета уже не будет. Но если до ухода вычет был «выбран» не полностью, то после возвращения на режим остаток вычета будет предоставлен ч. При расчете налога для самозанятых ИФНС сама учитывает вычет, специально ничего высчитывать не надо ч. Как платить налог самозанятому Человек зарегистрировался в качестве самозанятого и получил за месяц доход в размере 40 000 руб. Налог с этой суммы без налогового вычета для самозанятых составил бы 1600 руб. Но применяется налоговый вычет, поэтому налог составит 1200 руб.
Сам вычет за указанный месяц равен 400 руб. Остаток неиспользованного вычета — 9600 руб. В следующем месяце при схожих обстоятельствах налог также будет уменьшен на часть вычета. И дальше самозанятый будет платить налог на профессиональный доход в меньшей сумме с учетом оставшегося вычета до тех пор, пока не исчерпается вся сумма налогового вычета в размере 10 000 руб.
Для впервые зарегистрировавшихся действует бонус в размере 10 тысяч рублей, который уменьшает ставку. Ограничение по доходу Самозанятым можно быть только при доходе до 2,4 млн рублей в год, это значит примерно 200 тысяч рублей в месяц. Кроме того, самозанятого снимут с учёта. Отсутствие обязательных взносов Плательщики налога на профессиональный доход не платят никаких обязательных взносов в Социальный фонд России СФР , но могут делать добровольными взносами формировать себе будущую пенсию. Запрещённые виды деятельности Не все сферы деятельности разрешены самозанятым. Например, нельзя перепродавать чужие товары, подакцизную продукцию, заниматься добычей полезных ископаемых.
Полный список есть в законе. Отсутствие поступлений за какой-то период значит, что платить ничего не нужно. Как стать плательщиком НПД Регистрация в качестве самозанятого простая и проходит онлайн с помощью приложений «Мой налог» или банка-партнёра. Через «Мой налог» Надо скачать приложение на смартфон и пройти регистрацию: по данным паспорта и фотографии; по ИНН через личный кабинет налогоплательщика; через Госуслуги.
С полным перечнем можно ознакомиться на Национальном правовом интернет-портале. В один клик Самостоятельно рассчитывать налог на профессиональный доход плательщикам не нужно. Применение налогового вычета, размер ставки и другие особенности расчета полностью автоматизированы. Также не требуется представления налоговых деклараций. Для применения налога на профессиональный доход физическое лицо обязано использовать цифровую платформу — приложение «Налог на профессиональный доход» — с использованием смартфона или компьютера, подключенного к интернету.
Сам же налог будет исчисляться исходя из полученного дохода, который будет декларироваться плательщиком. Минимальные размеры устанавливаться не будут. Мы исходим из принципа добросовестности налогоплательщика. Но плательщики должны понимать, что налоговая служба — это в первую очередь фискальный орган, и контроль за этой категорией плательщиков все же будет. Для того чтобы узнать сумму налога к уплате, от плательщика требуется только формирование в приложении «Налог на профессиональный доход» чека по каждому доходу, полученному от осуществления деятельности с применением налога на профессиональный доход. Проще говоря, любой самозанятый гражданин, который перейдет с единого налога на новый режим налогообложения, будет платить в казну причитающуюся с него сумму, а также сможет заработать страховой стаж и копить на будущую пенсию. Теперь что касается приложения «Налог на профессиональный доход». Оно в первую очередь обеспечивает дистанционный способ взаимодействия физического лица и налогового органа с предоставлением ряда налоговых услуг. Речь идет о постановке на учет, создании записей о совершенных расчетах, передаче налоговому органу сведений о сумме расчетов, а также уведомлении налоговым органом плательщика о сумме налога на профессиональный доход, подлежащей уплате по итогам календарного месяца.
Налог на профессиональный доход: всё, что нужно знать желающим на нём работать
До 28 марта ему нужно уплатить НПД за февраль и часть января. Следующее уведомление он получит до 12 апреля, а уплатит налог за март до 28 апреля. Если сумма налога меньше 100 рублей, она добавляется к НПД за следующий период. Как получить справку Справки о доходе и о постановке на учет формируются в разделе личного кабинета «Настройки» в подразделе «Справки». Необходимо выбрать тип справки, ввести год и нажать «Сформировать». Справка загрузится автоматически в PDF-формате. Ее можно распечатать или отправить в электронном виде. Где смотреть статистику Аналитику по налоговым выплатам и доходам можно посмотреть в разделе «Статистика».
Доступна общая статистика и статистика по периодам. Как перестать быть самозанятым Процедура различается для физических лиц и бывших ИП. Для ИП Если индивидуальный предприниматель стал самозанятым с сохранением ИП и хочет вернуться к прежнему налоговому режиму, он должен: Зайти в раздел «Настройки» ЛК и сняться с учета; В течение 20 дней после этого сообщить налоговой о возвращении к УСН либо подать заявление для постановки на учет как плательщик единого налога на вмененный доход. Если ограничиться только снятием с учета, то через 20 дней индивидуальный предприниматель переходит на общий режим налогообложения. Перейти на более выгодную форму налогообложения он сможет только в начале следующего календарного года. При необходимости регистрироваться и сниматься с учета можно неограниченное количество раз, но налоговый вычет в виде бонуса 10 000 рублей начисляется только первый раз. Если вы работаете с таргетированной и контекстной рекламой, подключайтесь к экосистеме click.
Автоматизируйте рутинные задачи с помощью наших инструментов, а также используйте развитую инфраструктуру, чтобы управлять всеми проектами в едином окружении. Участвуйте в партнерской программе и получайте вознаграждение в процентах от рекламного оборота клиентов.
Но они должны сообщить налоговой, что больше не хотят использовать старый налоговый режим, например упрощёнку. Это нужно сделать в течение месяца после перехода на НПД. Стать самозанятыми могут не только россияне, но и граждане Белоруссии, Армении, Казахстана, Киргизии и Украины если они работают в России. И самое главное: если вы самозанятый, это не значит, что вы не можете работать где-то ещё по трудовому договору. Как платить налоги Налоги самозанятых — одни из самых маленьких в России.
После каждого месяца налоговая сама считает, сколько нужно заплатить, исходя из электронных чеков, которые вы выставляли за этот месяц, и делает все нужные вычеты. Главное — чтобы вы каждый раз, когда получаете деньги от клиента неважно, от частного лица или от фирмы , выставляли электронный чек. Для этого не нужна касса, достаточно приложения СберБанк Онлайн. Если деньги переводит фирма, не забудьте указать её ИНН. До 12-го числа каждого месяца налоговая считает налог за прошлый месяц. Его нужно заплатить до 28-го числа того же месяца. Никаких банковских данных заполнять не нужно, всё происходит автоматически. Самозанятому также не нужно заполнять кучу налоговых и бухгалтерских отчётов.
Если налог за месяц меньше 100 рублей, то эту сумму просто добавят к налогу следующего месяца.
Если самозанятый не выполняет заказы, например, не совершает поездки, то налог не начисляется. Я буду вынужден платить ещё какие-то налоги? Нет, у самозанятых нет никаких дополнительных налогов.
Это сделано специально: налогообложение у самозанятых максимально упрощено. Как и зачем самозанятым регистрировать ИП? Вопрос 3: Как оплачивать налог на профессиональный доход? Платить налог нужно в приложении «Мой налог».
Налоговая база формируется автоматически на основании чеков с заказов. Это очень удобно, потому что не нужно предоставлять никакие дополнительные декларации и отчёты. Давайте рассмотрим на примере. Представим, что водитель Сергей — самозанятый.
За январь 2023 года он выполнит 150 заказов от физических лиц. Чеки по каждому из них Яндекс Про сформирует автоматически и направит информацию в приложение «Мой налог». Сергею ничего не придется заполнять самостоятельно. Пассажиры также получат свои чеки без каких-либо усилий со стороны водителя — по электронной почте или в приложении Яндекс Go.
Выполнив 150 заказов, Сергей получит доход 100 000 рублей до вычета комиссии сервиса.
Работать можно без регистрации в качестве ИП, доход подтверждается справкой в приложении», — пояснил глава регионального минфина Виктор Порембский. Зарегистрироваться можно на сайте ФНС, с помощью приложения «Мой налог», в банке или на портале госуслуг. Достаточно ввести свои паспортные данные и ИНН. Все дальнейшие расчёты также осуществляются с помощью приложения «Мой налог» — без дополнительных деклараций, отчётов и прочих документов. Там же можно оформить все необходимые справки о доходах для банков или оформления визы. А что с налогами? Кроме того, самозанятым положен налоговый вычет до 10 тысяч рублей.
В целом, все расчёты происходят автоматически. От вас надо только формировать чеки по каждому поступлению. Сумму налога к уплате вы будете узнавать до 12 числа каждого месяца, заплатить его надо до 25 числа. Кто не может стать самозанятым? Не могут применять налог на профессиональную деятельность те, у кого есть работодатель или наёмные работники. Также существуют ограничения по виду деятельности. Не все виды деятельности подходят под новый режим. По последнему надо уточнить, что если вы, например, работаете поваром, а в свободное время фотографируете свадьбы, вы имеете полное право зарегистрироваться в качестве самозанятого фотографа и платить налоги с этого дохода.
Как только лимит годового дохода в 2,4 млн рублей превышен, вы перестаёте считаться самозанятым и далее должны либо платить НДФЛ, либо в случае ИП переходить на другой режим. Можно ли стать самозанятым, если у меня ИП?
Что будет, если самозанятый заработает больше 2,4 млн рублей
Самозанятые платят налог на профессиональный доход. Налог на профессиональный доход (НПД) — относительно новый и довольно популярный режим налогообложения. Плательщик налога на профессиональный доход обязан сформировать чек в приложении «Мой налог» и отдать его клиенту в бумажном или электронном виде.
На что рассчитывать самозанятым в 2024 году
- Самозанятые и налоги в 2024 году: сколько и как платить
- Какие льготы и компенсации получат самозанятые
- Как самозанятым платить налоги в 2023 году: подробный разбор - Активный возраст
- Кто может перейти на спецрежим и кому он подходит
- Налог на профессиональный доход: полезная информация | АНО «Мой бизнес»
Налоги с криптовалюты: когда, как и кому их нужно платить
Человеку, который планирует платить налог на профессиональный доход, не обязательно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Налог на профессиональный доход можно применять, пока доход с начала года не превысит 2,4 млн рублей. это специальный налоговый режим для физических лиц, который введен с 1 января 2023 года. Физические лица не уплачивают налог на доходы физических лиц с тех доходов, которые облагаются налогом на профессиональный доход. Налог на профессиональный доход (НПД) — относительно новый и довольно популярный режим налогообложения.
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
| Налоги с криптовалюты: когда, как и кому их нужно платить - новости Право.ру | Оплатить налог на профессиональный доход можно двумя способами: сформировать платежное поручение и пойти с ним в любой банк или сделать проще — оплатить налог прямо в приложении по карте. |
| Налоги с криптовалюты: когда, как и кому их нужно платить - новости Право.ру | Единственный налог, который платят самозанятые, — налог на профессиональный доход (НПД). Он похож на упрощённую систему налогообложения для предпринимателей, но отличается ставкой. |
| Налог на профессиональный доход | Налог на профессиональный доход могут платить простые граждане и индивидуальные предприниматели. |
| Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги | это специальный налоговый режим для физических лиц, который введен с 1 января 2023 года. |
| Что такое налог на профессиональный доход? | Как платить налог на профессиональный доход. Плательщику НПД рассчитывать свой налог самостоятельно не надо. |
Налог на профессиональный доход: всё, что нужно знать желающим на нём работать
Получаешь доход — плати налоги. Обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, в том числе на блогеров, получающих доходы. По Межрайонной ИФНС России № 31 по Республике Башкортостан поступления налога на профессиональный доход за 2021 г. составили 26 518 тыс. руб., за 2022 г. – 48 127 , рост налога составил 84%. Как платить налог на профессиональный доход? Налог уплачивается по итогам месяца. Для применения налога на профессиональный доход физическое лицо обязано использовать цифровую платформу – приложение «Налог на профессиональный доход» – с использованием смартфона или компьютера, подключенного к интернету. Налог на профессиональный доход (НПД) – это налог, который платят самозанятые граждане со своих доходов.
Для кого доступен налог на профессиональный доход (2024 год)?
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- Налог на профессиональный доход (НПД) — новый налоговый режим [2022]
- Портал государственных услуг Российской Федерации
- Статьи и новости по теме:
- НПД: налог на профессиональный доход / Skillbox Media
- Налог на профессиональный доход (НПД) — новый налоговый режим [2022]