После запуска пилотного проекта по самозанятым многие ИП получают статус самозанятых и платят налог на профессиональный доход (НПД). Россиянам, обладающим статусом самозанятых, необходима ККМ лишь тогда, когда они уже не являются самозанятыми.
Кассовый аппарат для самозанятых
| Нужен ли кассовый аппарат для самозанятых в 2023 году - Бух-в-помощь | Должен ли самозанятый использовать контрольно-кассовую технику? |
| Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России | Объясните, что по закону самозанятые должны выдавать чеки, плательщика это ни к чему не обязывает. |
| Касса для самозанятых: в каких случаях она нужна | Да – кассовый аппарат не нужен, нет – нужен однозначно. |
Нужна ли онлайн-касса самозанятым лицам?
Если организация осуществляет безналичные расчеты с самозанятым, ее обязанность применять ККТ зависит от того, зарегистрирован ли плательщик НПД как индивидуальный предприниматель: если не зарегистрирован, кассу нужно. Подскажите пожалуйста, нужно ли приобретать кассовый аппарат? Разберёмся в том, нужна ли самозанятому онлайн-касса и какое ещё оборудование может потребоваться в этом случае. По желанию самозанятый может установить кассовый аппарат — в этом случае при переходе на ИП или регистрации юрлица не нужно будет покупать кассу. В свою очередь, это важная особенность, которая определяет случаи, когда нужен в расчетах с самозанятым кассовый аппарат, и, когда можно обойтись без него.
Онлайн-кассы: как установить, настроить и зарегистрировать
В такой ситуации нужно зарегистрировать ИП или ООО, открыть расчетный счет в банке и завести онлайн-кассу за некоторыми исключениями. Как правило, небольшим бизнесам, особенно тем, кто оказывает услуги или продает товары в интернете, достаточно арендовать облачную кассу. Затраты в этом случае минимальные: не нужно покупать дорогую технику, искать оператора фискальных данных, идти в налоговую за регистрацией. Вся информация о продажах хранится на облачной кассе в зашифрованном виде. Для тех, кто только начинает свое дело, мы рекомендуем рассмотреть сервис АТОЛ Онлайн, в рамках которого вы можете взять в аренду облачную онлайн-кассу по тарифу «Старт бизнес». В него входит аренда оборудования, ОФД, поддержка маркировки и бесплатная регистрация. Кроме того, техника полностью соответствует 54-ФЗ, а служба поддержки доступна по всем вопросам в любое время. Что важно запомнить Хотите начать свой бизнес с открытия собственного интернет-магазина?
Рассказываем, нужна ли самозанятым онлайн-касса или они могут принимать платежи от своих клиентов без нее.
О том, что документ не был выдан покупателю, или о том, что в чеке есть ошибки, покупатель может сам сообщить в налоговую инспекцию.
В этом случае ФНС рассмотрит жалобу, инициирует проверку самозанятого и примет меры согласно статье 129. Как выдавать чеки без участия приложения «Мой налог» Согласно части 1 статьи 14 закона 422-ФЗ, налогоплательщик может оформить чек через уполномоченную кредитную организацию или оператора электронной площадки. Например, ЮKassa предлагает услугу эквайринга для самозанятых , которая позволяет автоматически формировать чеки при продажах через сайты, соцсети, мессенджеры. Покупатель сможет выбрать способ оплаты и получить электронный чек, а продавцу не придется формировать его вручную через приложение «Мой налог». Это удобно при регулярных продажах, экономит время и автоматизирует процесс. Вот несколько фактов об эквайринге для самозанятых от ЮKassa: Можно получать платежи только от физических лиц. Комиссия берется только за успешные платежи. Лимит на платежи с банковских карт — до 500 000 рублей в месяц, но есть возможность его увеличить. Чтобы подключить эквайринг, нужно выполнить три простых шага: Зарегистрироваться в ЮKassa, предоставив личные данные: номер телефона, адрес электронной почты и ИНН. Заключить договор.
Сроки выдачи чека зависят от способов оплаты: в момент расчета — при оплате наличными или электронными платежными средствами; на позднее 9-го числа месяца, следующего за тем, в котором перечислены денежные средства, — при других формах безналичных расчетов. После формирования чека самозанятый передает его клиенту одним из следующих способов: распечатывает и передает на бумажном носителе; отправляет в электронном виде;.
Работа бухгалтерии с чеками самозанятых
Когда нужен кассовый аппарат. Подборка наиболее важных документов по вопросу Применение ккт при оплате самозанятому нормативно-правовые акты формы статьи консультации экспертов и многое другое. Закон № 422, регулирующий самозанятость, подтверждает, должны ли самозанятые применять ККТ, — плательщикам НПД кассовый аппарат не требуется. Когда нужен кассовый аппарат.
Нужна ли касса самозанятым в 2024 году?
| Как правильно выбрать онлайн кассу для самозанятых | Блог АТОЛ Онлайн | Когда нужен кассовый аппарат. |
| Нужна ли касса самозанятым | Если подотчетник приобрел товар для компании у самозанятого, кассовый чек требовать не нужно. |
| Касса для самозанятых: в каких случаях она нужна | ГК «Астрал» | Бухгалтерия и IT | Дзен | Только самозанятые на НПД и налогоплательщики из двух предыдущих списков освобождены от касс. |
| Кому нужна онлайн-касса и как не нарваться на штрафы | Станьте самозанятым с помощью сервиса «Своё дело». |
| Нужна ли онлайн-касса самозанятым лицам? | Онлайн-кассы для самозанятых: в каких случаях самозанятому нужна касса, особенности работы с онлайн-кассой, как выбрать онлайн-кассу. |
Работа бухгалтерии с чеками самозанятых
Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов. Возможность работать легально. Самозанятость — это способ выйти из «серой зоны», работать легально и не бояться, что однажды федеральная налоговая служба решит устроить проверку подозрительных доходов. Также можно без опаски давать рекламу, чтобы найти новых клиентов, а еще получить справку о доходах для визы или ипотеки. Простая регистрация.
Для регистрации самозанятым не нужно собирать пакет документов, платить госпошлину и идти в налоговую. Весь процесс проходит онлайн и занимает 10 минут. Есть четыре способа зарегистрироваться: на сайте ФНС, в приложении «Мой налог», на портале «Госуслуги» или в личном кабинете крупных банков. Нет отчетности.
Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. Все, что от них требуется, — выдать чек через приложение и отправить его покупателю. Не нужно рассчитывать налог. Приложение «Мой налог» автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, показывает итоговую сумму и сроки оплаты.
Низкие ставки по налогу. Нет онлайн-кассы. Большинству ИП и организациям для работы с физическими лицами нужна онлайн-касса, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду. В случае самозанятых роль кассы выполняет приложение.
Больше клиентов. Многим ИП и ООО выгодно работать с исполнителями-самозанятыми, так как это уменьшает налоговую нагрузку. Минусы Однако у этого режима есть и целый ряд минусов. Ограничения по доходу.
Доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Тем, кто планирует зарабатывать больше, этот налоговый режим не подойдет. Нельзя нанимать работников. Самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору, все работы нужно выполнять самостоятельно либо заключать договор подряда.
Нет социальных гарантий. Если самозанятый заболеет или захочет уйти в отпуск, он не получит никаких выплат, которые обычно гарантированы сотруднику, работающему по трудовому договору. Ежемесячная оплата налога. Если ИП могут платить налоги раз в квартал или вообще раз в год, главное — успеть до конца установленного срока, то самозанятые платят их каждый месяц.
Нет трудового стажа. Самозанятые не платят обязательные страховые взносы в Пенсионный фонд, поэтому такая работа не учитывается в трудовом стаже. Самозанятым не нужно заполнять налоговые декларации и отчетные документы - это тоже одно из преимуществ нового налогового режима. Это выгодно для бизнеса с большими расходами, например на материалы для производства, а вот расходы самозанятых нигде не учитываются.
Временный режим. Самозанятость — это эксперимент. На данный момент этот налоговый режим действует до 31 декабря 2028 года. Подводные камни Как у любого налогового режима, у НПД есть свои подводные камни.
Иногда они дают о себе знать еще до регистрации, а иногда — после. В некоторых случаях бывает сложно определить, кому можно стать самозанятым, а кому — нет, так как в законе указаны не конкретные профессии, а только ограничения.
ЧИ , 20 декабря 2018 - 10:53 0 Глава УФНС России по Татарстану напомнил, что самозанятые будут проводить все расчеты с клиентами через приложение «Мой налог» Самозанятые, которые зарегистрируются официально, будут освобождены от применения контрольно-кассовой техники. Сафиуллин назвал мобильное приложение «рабочим кабинетом самозанятого», ведь через него сведения о произведенных расчетах, связанных с получением доходов, будут передаваться в налоговый орган.
Нововведение вызвало многочисленные споры, пошли самые невероятные слухи. Итак, закон принят, посмотрим, какие правила в действительности он устанавливает. Что такое НПД Закон не раскрывает понятие «самозанятых» граждан, он определяет, что такое профессиональный доход и кто может перейти на уплату налога на профессиональный доход НПД.
Профессиональный доход — это: доход от деятельности физического лица или индивидуального предпринимателя, не имеющих работодателя и наемных работников; доход от использования имущества. Налог на профессиональный доход в 2019 году могут платить и физические лица, и индивидуальные предприниматели. Отчисления в Пенсионный фонд можно делать добровольно, в этом случае у самозанятого будет трудовой стаж. Если взносы в ПФ не платить совсем, то придется рассчитывать только на социальную пенсию. Сумма ее минимальна, а назначается она на 5 лет позднее - женщинам в 65 лет, а мужчинам - в 70. Условия эксперимента Новый налог - это эксперимент, который будет проводиться с 1 января 2019 года до 31 декабря 2028 года. В течение всех 10 лет установлен запрет на повышение ставки налога и снижение предельной суммы дохода.
С 1 января до конца 2019 года на спецрежим могут перейти только те, кто ведет деятельность на территории четырех регионов: Москва, Московская и Калужская области, Татарстан. Планируется, что с 2020 года к ним могут присоединиться другие регионы. Если налогоплательщик работает в нескольких субъектах Федерации, он сам выбирает, где платить налог. Поменять регион можно не чаще одного раза в год. У граждан других иностранных государств стать плательщиками НПД не получится. Взаимодействие с налоговыми органами Способ постановки на учет, расчета и уплаты нового налога — абсолютное новшество для нашей налоговой системы. Планируется, что встать на учет, отчитаться о полученном доходе, получать уведомления от ФНС, направлять сведения в налоговую инспекцию — все это можно будет делать через специальное мобильное приложение «Мой налог».
Отправлять в ФНС бумажные документы почтой или приносить лично не нужно, весь обмен будет проходить в приложении. Декларации в налоговую инспекцию не предоставляются. Кроме этого, взаимодействие с налоговыми органами можно поручить банку или оператору электронной площадки.
Напоминаю, что на мой Телеграмм-канал можно подписаться по этой ссылке: Подписаться на оперативные новости для ИП и самозанятых Так вы точно не пропустите новые видео и важные новости! Нет, необязательно.
От себя добавлю, что на мой взгляд, не стоит спешить со снятием с учета кассы, так как в некоторых ситуациях ИП может потерять статус самозанятого гражданина, а значит, придется снова применять кассу. Например, превысил годовой доход в размере 2,4 млн. И в такой ситуации как раз не помешает касса, которая уже есть Если же кассу снять с учета, то при повторной регистрации потребуется покупать новый фискальный накопитель и заново проходить процедуру постановки кассы на учет в ФНС. Если будете ставить на учет самостоятельно, то еще потребуется купить электронную цифровую подпись ЭЦП.
Применение ккт при оплате самозанятому
Самозанятые граждане не используют кассовый аппарат нового образца. Портал государственных услуг Российской Федерации. Рассказываем, нужна ли самозанятым онлайн-касса или они могут принимать платежи от своих клиентов без нее. Самозанятые, в том числе самозанятые ИП, а также предприниматели, которые занимаются некоторыми видами мелкой торговли и социально значимыми услугами. Онлайн-касса должна соответствовать требованиям ст. 4 закона № 54-ФЗ.
Нужно ли оформлять кассовый чек при покупке товаров у самозанятого?
Рассказываем, нужна ли самозанятым онлайн-касса или они могут принимать платежи от своих клиентов без нее. Онлайн-кассы для самозанятых: в каких случаях самозанятому нужна касса, особенности работы с онлайн-кассой, как выбрать онлайн-кассу. Нужна ли онлайн‑касса при безналичных расчетах с самозанятыми, так как эта процедура не совсем проста, как в случае с ИП или юридическими лицами.
Касса для самозанятых: когда пора заводить
Согласно законодательству Российской Федерации, при оказании услуг самозанятый обязан вести учет доходов и расходов и вносить соответствующие налоговые платежи. В случае, если доход превышает установленный законодательством порог, самозанятый должен зарегистрироваться в налоговой инспекции и начать вести бухгалтерский учет. Относительно кассового аппарата, согласно нормам Федерального закона "О налоговых сборах", если общий доход от оказания услуг и продажи товаров превышает 2 миллиона рублей в год, то предприниматель должен установить и работать с кассовым аппаратом.
Преимущества и недостатки К плюсам работы с онлайн-кассой можно отнести простоту взаиморасчетов с покупателями — клиент просто прикладывает карту, а деньги уже зачисляются на расчетный счет компании. Поскольку платежи проходят безналично, нет риска получить фальшивую купюру. Если торгуете только онлайн, можно не устанавливать кассовый аппарат, а приобрести облачную кассу для бизнеса. В этом случае касса будет находиться в дата-центре, а прием платежей будет работать на сайте или в мессенджерах. Облачная касса дешевле обычной, а еще не занимает места, не требует подключения к интернету и электросети. Основной минус онлайн-кассы — её стоимость. Придется заплатить за сам кассовый аппарат, фискальный накопитель, договор с оператором фискальных данных, регистрацию кассы в налоговой и так далее. На всё уйдет минимум 20 тысяч рублей в первый год.
На сайте размещается форма, в которую покупатель вводит данные карты. Покупатель получает электронный чек на почту. Когда самозанятому требуется кассовый аппарат Самозанятому не нужна контрольно-кассовая техника, потому что он рассчитывается с клиентами в приложении «Мой налог». Если самозанятый работает с кассой, то он уже не самозанятый, а индивидуальный предприниматель, потому что для подключения кассы нужен расчетный счет. Если у вас уже есть расчетный счет, то можете купить или арендовать онлайн-кассу и работать в соответствии с 54-ФЗ. Касса в Модульбанке обойдется в 11 900 рублей без учета фискального накопителя, а если не хотите тратить такую сумму, можете заказать облачную кассу за 1300 рублей в месяц. Если вы работаете с иностранными компаниями, то проходите валютный контроль, когда переводите им деньги.
Не позднее 12 числа следующего за отчетным месяца налоговый орган отправит через «Мой налог» уведомление с расчетом налога. Оплатить налог нужно будет не позднее 25 числа за предыдущий месяц. Налогоплательщик может предоставить ФНС право списывать сумму налога со счета в банке, например, чтобы не пропустить срок оплаты. Налоговый вычет Каждый плательщик НПД может получить налоговый вычет. Общая сумма вычета не может превышать 10 тысяч рублей. Это значит, что сумму налога будут уменьшать пока размер льготы не достигнет этой суммы. Вычет можно получить один раз. Налогоплательщик может сняться с учета и снова встать через некоторе время , в этом случае вычет не предоставят, если он ранее был полностью использован. Если вычет был использован частично, то при повторной постановке на учет ранее предоставленный вычет будет учтен и налог уменьшат в пределах 10 тысяч. Налоговая инспекция сама рассчитает вычет и уменьшит сумму налога к уплате. Нужна ли касса самозанятым Итак, мы разобрались со многими вопросами, сейчас нам нужно понять, какие документы плательщик НПД предоставляет своим покупателям или клиентам. При расчете налогоплательщик обязан передать сведения в ФНС с помощью приложения «Мой налог» или банка электронной площадки , сформировать чек и передать его покупателю клиенту. Таким образом, отдельный кассовый аппарат для расчета с клиентами самозанятому не нужен. Федеральный закон 54-ФЗ дополнен статьей 2. При оплате наличными деньгами или банковской картой чек нужно передать в момент расчета, при безналичном перечислении фискальный документ формируется не позднее 9 числа следующего месяца. Чек может быть электронным или бумажным. В электронном виде чек передается следующими способами: направляется письмом на электронную почту или сообщением на телефонный номер; покупателю клиенту предоставляется возможность считать QR-код чека в момент расчета. Бумажный чек распечатывается на любом печатающем устройстве, подключенном к приложению «Мой налог». Без чека, сформированного в приложении, организации и предприниматели, получившие товар или услугу от плательщика НПД, не смогут учесть сумму расхода и уменьшить свои доходы. Таким образом государство стимулирует использование новой системы самозанятыми гражданами и их конрагентами.
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых
Список видов деятельности и профессий разрешенных для самозанятых в 2024 году. Новые возможности самозанятых в 2024, Кто может работать как самозанятый и как оформиться. Особенности самозанятости, и нужен ли кассовый аппарат самозанятому гражданину. Чтобы покупателям было проще, самозанятый может использовать кассовый аппарат в качестве принтера. Разберёмся в том, какие преимущества есть у статуса самозанятого и нужна ли самозанятым онлайн-касса. Самозанятые не обязаны сдавать декларации, вести бухгалтерию или книгу учета доходов и расходов. С 1 марта 2024 года начали действовать новые правила работы с самозанятыми — плательщиками НПД.
Самозанятым придется приобрести кассовые аппараты
| Касса для самозанятых: в каких случаях она нужна | ГК «Астрал» | Бухгалтерия и IT | Дзен | Например, самозанятым не нужно предоставлять налоговую декларацию и приобретать контрольно-кассовую технику. |
| Зачем самозанятым нужна касса | Нужен ли кассовый аппарат самозанятым. В каких случаях может понадобиться онлайн-касса и как выдавать чеки. Как выбрать онлайн-кассу и сколько это будет стоить. |
| Закон о самозанятых гражданах - последние новости. Инитпро|касса | Список видов деятельности и профессий разрешенных для самозанятых в 2024 году. Новые возможности самозанятых в 2024, Кто может работать как самозанятый и как оформиться. |
Нужна ли онлайн-касса самозанятым
Возможно, что с 2020 г. Причем есть реальные причины для этого: по регионам количество самозанятых по РФ составляет более 33 тыс. Органы власти делают данный режим более простым и привлекательным. Нет необходимости в составлении и сдаче отчетности, содержании онлайн-касс, уплате страховых взносов. Как самозанятым регистрировать кассу Банк для самозанятых граждан — как выбрать, какие услуги предлагают Для самозанятых не требуется предоставлять в налоговую декларацию. Также касса для самозанятых не нужна. Вся основная информация будет отправляться в налоговую при помощи приложения через Интернет «Мой налог».
Человек, который получает доход, решает самостоятельно, какие поступления будут считаться доходами, а какие нет. Также имеется возможность привязать к приложению карту. С нее автоматически будет списываться налог. Система «Мой налог» предоставляет услугу автоплатежа. Налоговая самостоятельно будет списывать и перечислять деньги со счета. Также взаимодействие с налоговой способен осуществлять банк или оператор специальной торговой площадки.
Список финансовых организаций и площадок, которые будут уполномочены в решении данного вопроса, будет прописан в приложении. В программе можно работать на ПК, планшете или смартфоне. Существует несколько методов, которые позволяют стать плательщиком налога НПД: заполнить заявку о необходимости постановки на учет. Переправить с помощью приложения сканы паспорта и личной фотографии; заявку отправить при помощи личного кабинета на официальном сайте налоговой. Здесь паспортные данные и фотография не требуются; подать заявку в банк о необходимости регистрации в ФНС. Подписание документа происходит электронной подписью.
Фотография не нужна. Регистрация в налоговой Важно!
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых 1 февраля 2023 1 февраля 2023 Редакция Медиа Про продолжает отвечать на распространённые вопросы о самозанятых, которые возникают у водителей такси и курьеров. Мы уже отвечали на самые главные вопросы о налоговом режиме самозанятых: какой налог нужно платить и как это делать, как самозанятым откладывать на пенсию, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры и прочее. В этом материале мы расскажем, когда самозанятому нужна медкнижка, как иностранцам стать самозанятым и можно ли совмещать режим самозанятого с основной работой. Можно ли совмещать самозанятость с работой по трудовому договору? Да, самозанятый может работать и по трудовому договору. Это удобно: в одном месте вы копите трудовой стаж и пользуетесь всеми плюсами официального трудоустройства например, оплачиваемыми отпусками и больничными , а в другом имеете дополнительный источник дохода.
Что важно: зарплата по трудовому договору не учитывается при расчёте налогов самозанятого. По сути, в этом случае вы имеете два независимых денежных потока. Должен ли самозанятый указывать какой-то конкретный вид деятельности? У самозанятых нет ограничений по количеству видов деятельности.
Есть также отличия, касающиеся применения онлайн-кассы. Принципы функционирования онлайн-кассы Для начала следует прояснить, что представляют собой онлайн-кассы и как они работают. Такие устройства: Распечатывают на чеках ссылки и qr-коды. Направляют копии чека покупателю и в ОФД. Обладают фискальным накопителем, который встраивается в корпус. Обеспечивают взаимодействие с ОФД. Существует возможность установки новой кассы либо доработки некоторых модификаций старого оборудования. В 2018 году использование онлайн кассы для самозанятых граждан не предполагалось. Соответствующий законодательный акт не содержал упоминания о таких людях. Не существовало и алгоритма постановки оборудования на учет в ФНС. Нововведения с 2023 года Однако в 2023 году планируется внедрить особое приложение для мобильных гаджетов, позволяющее самозанятым вставать на учет в ФНС. С помощью такой программы будут выдаваться электронные чеки без установки дорогостоящих касс. Правда, такой подход предполагается реализовать только в четырех регионах страны. Если он окажется успешным, то впоследствии будет распространен и на другие области.
Услуги носильщиков на вокзалах и подобных местах. Сдача индивидуальным предпринимателем в аренду собственных жилых помещений, в том числе совместно с машино-местами. Реализация бахил в розницу. Продажа товаров через механические торговые автоматы, работающие без электрического питания и принимающие только монеты. Продажа индивидуальными предпринимателями с рук входных билетов и абонементов в государственные и муниципальные театры. Если билеты реализуются через интернет, то ККТ применять необходимо. При продаже всего того, о чём сказано выше кроме бахил и питьевой воды , кассу следует применять в случае, если расчёт проводится через автоматы для приёма платежей. Кроме того, она необходима при торговле подакцизными товарами. Обратите внимание! Что касается торговли на рынках без ККТ, то вскоре её могут запретить. Государство хочет ужесточить контроль и сократить теневой оборот в этой сфере. Соответствующие поправки в закон прошли в Госдуме первое чтение. Льготы оставят только для некоторых плательщиков ЕСХН. Ранее планировалось, что изменения заработают с 2022 года с переходным периодом с февраля по апрель. Но есть условия: Местность должна быть признана труднодоступной отдалённой и включена в специальный перечень, который на своём сайте публикует орган региональной власти. Покупателю по его требованию нужно выдать заменяющей чек документ. Кроме того, есть местности, признанные отдалёнными от сетей связи, — их перечень также утверждается региональной властью. Не стоит путать два этих списка. Во втором случае ИП, ведущие там деятельность, обязаны ставить кассовую технику. Однако применять её они могут в автономном режиме, то есть без подключения к интернету. После окончания срока действия фискального накопителя это сменный модуль ККТ налоговая инспекция может запросить его данные.