Если квартира была куплена до 2013 года включительно, вы также сможете получить налоговый вычет в размере 13 процентов за стоимость квартиры и 13 процентов ипотечных процентов. Созаемщик может вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке, так как по договору обладает той же ответственностью и теми же правами, что и заемщик. 390 тыс. рублей с 3 млн рублей за уплату процентов по целевому кредиту (ипотеке). Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году. Новый закон упрощает порядок получения налогового вычета за покупку жилья или земли, на погашение процентов по ипотеке и по операциям на индивидуальном инвестиционном счете.
Можно ли одновременно получать возврат с покупки квартиры и с процентов по ипотеке
В какой срок представить документы на имущественный налоговый вычет при покупке или строительстве жилья или приобретении земельного участка, а также по процентам с кредитов на эти цели. по ипотеке 2023 Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2023 Возврат налога с покупки квартиры в ипотеку. по ипотеке 2023 Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2023 Возврат налога с покупки квартиры в ипотеку.
Предложено разрешить "ипотечный" вычет по НДФЛ в отношении нескольких объектов
| Портал государственных услуг Российской Федерации | Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части: человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. |
| Упрощенный налоговый вычет по ипотеке | по ипотеке 2023 Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2023 Возврат налога с покупки квартиры в ипотеку. |
Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
При этом работодатель не будет переводить вам налоги, которые вы оплатили раньше. Он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Когда вы оформите вычет, эти деньги будут оставаться у вас. Какие документы нужны: Заявление в налоговую о том, что вы хотите получить уведомление о праве на имущественный вычет. Его пишут в произвольной форме или заполняют через кабинет налогоплательщика Все документы, которые указаны выше Куда подавать: заявление и документы отправьте в налоговую.
Через 30 календарных дней вы получите уведомление, что имеете право на имущественный вычет. Передайте это уведомление работодателю, и он перестанет удерживать с вас НДФЛ. Вариант 3: воспользуйтесь упрощенным способом Когда это нужно сделать: с 20 марта до конца года, который следует за налоговым периодом. Если право на вычет есть, то в личном кабинете налогоплательщика появится сообщение об этом.
Заявление будет сформировано автоматически не позднее 20 марта, если сведения в налоговую поступили до 1 марта. Если позже, то надо подождать 20 дней после подачи заявления. В заявлении уже будет указана большая часть информации. Останется заполнить пустые строки и отправить его на проверку.
Какие документы нужны: никакие. Всю информацию налоговой должны передать банки, Росреестр и другие органы исполнительной власти. Заполнять 3-НДФЛ и предоставлять документы, которые подтверждают право собственности, не надо. Важно: давать информацию о клиентах или нет, банки решают самостоятельно.
Теперь рассмотрим случай Алексея: он заплатил 2,5 миллионов рублей по ипотечным процентам. Но его доход составил за время выплаты процентов лишь 1 миллион рублей. Вот такая логика: есть три параметра — какой меньше, по тому и нужно ориентироваться. RU Задать вопрос Но есть важный нюанс! Абсолютная максимальная сумма в 390 тысяч рублей распространяется на ипотеки, выданные в 2014 году и позже. Если кредитный договор оформлен ранее, то по нему можно вернуть большую сумму без ограничений. Особенности возврата процентов по ипотеке выданной до 1 января 2014 года Как уже было сказано выше, до 2014 года не существовало ограничения на возврат процентов в виде 390 тысяч рублей. При этом не имеет значения, когда человек выплатил проценты или когда получил право собственности на квартиру.
Основной параметр — дата заключения кредитного договора. Давайте рассмотрим еще один пример: Эксперт по ипотеке. RU Задать вопрос Василий так же, как и Иван, взял ипотеку и выплатил по ней 4 миллиона рублей только в виде процентов. При этом его доход, облагаемый НДФЛ — 5 миллионов рублей. Однако важный нюанс: Василий взял ипотеку в 2013 году.
Особенности возврата процентов по ипотеке выданной до 1 января 2014 года Как уже было сказано выше, до 2014 года не существовало ограничения на возврат процентов в виде 390 тысяч рублей. При этом не имеет значения, когда человек выплатил проценты или когда получил право собственности на квартиру. Основной параметр — дата заключения кредитного договора. Давайте рассмотрим еще один пример: Эксперт по ипотеке. RU Задать вопрос Василий так же, как и Иван, взял ипотеку и выплатил по ней 4 миллиона рублей только в виде процентов. При этом его доход, облагаемый НДФЛ — 5 миллионов рублей. Однако важный нюанс: Василий взял ипотеку в 2013 году. Так как на момент оформления ипотеку не существовало лимита в 390 тысяч, он может рассчитывать на возврат процентов в сумме 520 тысяч рублей. Как подать заявление на возврат процентов по ипотеке в 2024 году? К сожалению, получить этот тип вычета онлайн нельзя. Придется собрать все документы в печатном виде и лично отнести их в налоговый орган по месту жительства. Заполнить ее можно онлайн. Самостоятельно заполнять ее не требуется.
Вычет при переносе убытков на будущие периоды. Применяется к доходам по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами, если ранее по ним на брокерском счете инвестор получил убыток. Таким образом, большинство вычетов не уменьшает доходы неосновной базы. Например, расходы на лечение нельзя вычесть из дивидендов — придется заплатить НДФЛ с их полной суммы. Какие бывают типы вычетов По доходам за 2023 и 2024 годы можно воспользоваться такими видами вычетов: Стандартные — вычеты на детей и те, что получают люди с инвалидностью и некоторые другие категории граждан. Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и спорт. Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС. Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества. Профессиональные — вычеты для людей со статусом ИП или без него, работающих по гражданско-правовым договорам, и тех, кто занимается частной практикой, например нотариусов. Что изменилось в вычетах в 2024 году Увеличились максимальные размеры.
Налоговый вычет за покупку квартиры
В какой срок представить документы на имущественный налоговый вычет при покупке или строительстве жилья или приобретении земельного участка, а также по процентам с кредитов на эти цели. Возврат процентов налоговой — это вычет от государства, который доступен заемщикам по ипотечным договорам. Оформление имущественного налогового вычета для возврата процентов по ипотеке производится следующими способами. Возврат ипотечных процентов при покупке квартиры. Если вы приобрели квартиру в ипотеку и платите банку проценты, вы можете получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Налоговый вычет за проценты по ипотеке — приятный бонус, который хочется вернуть себе как можно быстрее.
Возврат процентов по ипотеке
То есть, если вы видите в графике платежей переплату в 3 000 000 рублей, это совсем не значит, что вы сразу можете претендовать на получение 390 000 рублей. Если сумма ипотеки небольшая, выплата вычета происходит постепенно. Чаще всего заёмщики возвращают 2-НДФЛ по такой схеме: После открытия ипотеки сначала оформляют вычет от стоимости самой недвижимости до 260 000 рублей. После в течение трёх лет , оформляют возврат процентов по ипотеке. К этому времени их сумма успевает накопиться. Общая сумма переплаты в этом случае — 3 900 000 рублей больше, чем 3 000 000 , соответственно, заемщик в течение срока жизни ипотеки может вернуть за проценты максимальные 390 000 при условии, что у заемщика будут отсутствовать крупные досрочные платежи. Каждый досрочный платеж уменьшает общую сумму процентов, с которой можно получить вычет. Кто может получить вычет Это может быть официально трудоустроенный гражданин, работодатель которого выплачивает за него НДФЛ. Если ипотеку оформляют супруги как созаёмщики, они вдвоем вправе получить вычет. То есть, каждый из них имеет право на свои 260 000 и 390 000 рублей.
Но, например, если вы открыли ипотеку в сентябре 2021 года, то в 2022 году придет вычет только за 3—4 месяца. Проще дождаться 2023 года и получить вычеты сразу за 2021 и 2022 годы.
Максимальная сумма по налоговому вычету по ипотечным процентам — 3 млн руб. Условия для возврата имущественного налога по ипотечным процентам: Целевое назначение займа.
Договор, заключённый между человеком и компанией, предоставляющей кредит, должен содержать строку с информацией о том, что ресурсы выдаются на приобретение либо строительство определённого жилища. Возврат реально уплаченных процентов. Указывать в декларации разрешено лишь проценты по ипотеке, погашенные в прошлые периоды. Получение денег в году, следующим за годом, в котором получено право на собственность.
Если квартира куплена в 2019 г. Получение вычета с ипотечных процентов, уплаченных до оформления документа на собственность. Проценты, выплаченные до даты подписания права собственности, не включаются в расчёт налогового возврата. Единый документ 3-НДФЛ для основного и процентного вычета по ипотеке.
При подаче на получение обоих вычетов сразу, не требуется заполнения двух деклараций — сведения указываются в общей форме. Если вычет по основному долгу уже получен — сумма также должна быть прописана в документе отдельной позицией. Процедура получения Вернуть имущественный налог можно двумя путями: Через работодателя в нынешнем году. Через ИФНС в следующем году или позже.
Через работодателя Вычет с процентов может перечисляться на ваш счёт частично каждый месяц: ФНС перестаёт удерживать НДФЛ, и размер зарплаты увеличивается на эту сумму. Для получения возврата у работодателя и избежания перечисления подоходного налога в действующем году необходимо запросить в ИФНС уведомление, подтверждающее возможность получения вычет. Заявлять на вычет с ипотечных процентов через работодателя не совсем удобно. Периодически нужно запрашивать подтверждение у кредитора и снова брать уведомление в налоговой инспекции.
Если подать на возврат в конце года — к примеру, в сентябре, ИФНС вернёт налог с начала года. Каждый конкретный случай имеет особенности, в связи с чем желательно уточнять точные требования к оформлению вычета. Копии документов, предназначенные к подаче в налоговую службу, обязательно требуется нотариально заверить. Сдать документы можно одним из следующих способов: Лично.
Если при проверке справок инспектор выявит несоответствия или недостачу какого-либо из документов — вы узнаете об этом сразу на месте. Почтовым отправлением. Ссылаясь на п. Подготовленные документы вкладываются в конверт без запечатывания и составляется почтовая опись в двух экземплярах.
В ней перечисляются все отправляемые документы. На проверку поступивших документов у ИФНС есть 3 месяца, и еще 1 месяц предусмотрен на перечисление налоговой суммы. Если ИФНС обнаружит неполный пакет документов или допущенные ошибки в заполнении — вы узнаете об этом лишь спустя 2—3 месяца, когда завершится камеральная проверка. Документы Для оформления налогового вычета на недвижимость, приобретенную в кредит, в налоговую инспекцию в соответствии с местом проживания нужно подать определённые документы: Соглашение с компанией, выдавшей кредит.
В качестве неё могут выступать банковское учреждение или фирма-работодатель. Оригинал справки о погашенных процентах за год. Документ выдаётся в том месте, где был получен кредит. Документ, удостоверяющий личность.
Допускается предъявление паспорта или другого заменяющего его документа. Потребуется копия первой страницы и прописки. Оригинал справки 2-НДФЛ. Выдается бухгалтерией работодателя.
В случае если человек в течение года работал на разных предприятиях, нужно запросить справки со всех мест работы. Оригинал заявления на получение вычета установленного образца. В документе прописываются реквизиты для перечисления денежных средств из бюджета. Заверенная копия договора долевого участия или купли-продажи.
Копии документов, подтверждающих оплату сделки. Копия акта приёма-передачи, если недвижимость куплена по договору долевого участия. Копия выписки из ЕГРН, если недвижимость куплена по договору купли-продажи.
Рассказываем, как воспользоваться налоговым вычетом за уплаченные проценты по кредиту, в какие сроки это можно сделать и какую сумму вернуть. Налоговый вычет по ипотеке rbc. Для этого существует имущественный налоговый вычет, который можно оформить на всю сумму покупки основной вычет и на проценты по кредиту. Последовательность получения вычетов законодательно не установлена, поэтому возможны варианты.
Можно получить сначала вычет на жилье, потом — на проценты. А можно и оба вычета одновременно если позволяет сумма налогооблагаемого дохода. Допускается получение основного вычета при покупке одной недвижимости, а возврат с процентов по ипотеке — с другой. Сама сумма налога, которую можно вернуть, определяется двумя параметрами: расходами при покупке жилья и уплаченным подоходным налогом. Максимально возможная сумма для расчета основного имущественного вычета составляет 2 млн руб. Таким образом, сумма, которую можно вернуть, составляет до 260 тыс. Если же недвижимость стоит меньше 2 млн руб.
Лимит по вычету ограничен уплаченной за год суммой подоходного налога. Например, если за год покупатель недвижимости уплатил 150 тыс. Но остаток можно получить на следующий год — опять же в границах уплаченного за год подоходного налога. Если все равно остается недополученная сумма, она вновь переносится на следующий год. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но есть и лимит — не более 3 млн руб.
На вычет можно подать документы только за три последних года. То есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года. К примеру, в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021 годы. Если заемщик хочет вернуть часть пpoцeнтoв пo ипoтeкe из cyммы нaлoгa, кoтopый yплaтил в 2024 году, сделать это он сможет до конца 2028 года. Если он обратится за вычетом позже, то проценты по ипотеке зa 2024 гoд вepнyть yжe нe пoлyчитcя, нo можно вepнyть нaлoг, yплaчeнный позднее.
К примеру, если квартира была оформлена в собственность в 2024 году, то подавать декларацию 3-НДФЛ для получения вычета можно не раньше 2025-го Фото: Shutterstock Как получить вычет по выплаченным процентам Для основного и процентного вычета по ипотеке существует единая декларация 3-НДФЛ. Вернуть проценты по ипотеке можно и отдельно от основной суммы. Сделать это можно, как и в случае с основным вычетом, двумя способами: через налоговую и работодателя. В последнем случае документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не исчерпается весь полагающийся лимит компенсации. Либо можно обратиться в налоговую инспекцию, дождавшись окончания года, в течение которого приобретено жилье. Такой способ подходит тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Документы можно подать как в налоговой инспекции по месту регистрации, так и онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для получения вычета по процентам по ипотеке налогоплательщику необходимо: 1. Подсчитать сумму вычета и налога к возврату 2.
Подготовить необходимые документы:.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
Максимальная сумма вычета по ипотечным процентам составляет 390 тыс. руб, максимальная сумма процентов – 3 млн руб. Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году. Максимальная сумма налогового вычета по ипотечным процентам составляет 3 миллиона рублей (то есть, вернут максимум 390 000 рублей). Инструкция по заполнению 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке в личном кабинете налогоплательщика на сайте налог ру.
Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
| Как вернуть 390 000 рублей с процентов по ипотеке | А вот вычет за проценты по ипотеке можно получить только на какую-то одну недвижимость, остаток перенести не получится. |
| Что такое возврат процентов по ипотеке и как его получить | Как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке? |
Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция
В каком размере они могут получить имущественный вычет при покупке квартиры? Сумма имущественного вычета для каждого из супругов по приобретенному объекту составляет 2 000 000 руб. Следовательно, каждый вправе вычесть из налоговый базы по НДФЛ сумму в размере 2 000 000 руб. Как получить имущественный вычет в 2024 году За предоставлением имущественного вычета при покупке квартиры можно обратиться в ИФНС по месту жительства или к своему работодателю. У каждого из этих способов есть свои плюсы и минусы, поэтому на практике их лучше комбинировать. Решить, каким именно способом получить вычет — у работодателя или в инспекции, будет легче с помощью таблицы. В ней описаны все преимущества и недостатки каждого варианта. В любом случае, чтобы вернуть налог, надо сдать в свою инспекцию копии документов по сделке. А также сообщить, где хотите получать льготу — на работе или в ИФНС. Имущественные вычеты при покупке или строительстве жилья, земельного участка можно получить либо в налоговой инспекции, либо у работодателя.
К кому обратиться, физлицо решает самостоятельно п. Прежде чем выбрать тот или иной вариант, оцените плюсы и минусы каждого из них. Плюсы и минусы способов получения налогового имущественного вычета в 2024 году Открыть таблицу Как получить имущественный вычет при покупке квартиры в ИФНС В налоговой инспекции вычет можно получить в обычном порядке через подачу декларации, и в упрощенном — подав заявление через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС nalog. Вначале разберемся, как заявить налоговый вычет за квартиру через региональную инспекцию ФНС. Для этого необходимо оформить декларацию на налоговый вычет по форме 3-НДФЛ и представить ее чиновникам вместе с заявлением и пакетом документов. В этом случае гражданин сможет вернуть налог по окончании календарного года, в котором он приобрел право на недвижимость. Такие сроки указаны и в письме Минфина России от 11 июля 2014 г. Если инспекторы существенно нарушат срок возврата НДФЛ, то за задержку они должны заплатить проценты. Такие проценты начисляют, исходя из ставки рефинансирования, которая действовала в дни нарушения срока возврата.
Получить вычет в упрощенном порядке можно через личный кабинет на сайте ФНС nalog. Чтобы воспользоваться вычетом в упрощенном порядке, заполните специальное заявление в личном кабинете ФНС. Инспекторы сами направят в личный кабинет частично заполненную форму. До тех пор пока заявления в личном кабинете нет, воспользоваться упрощенным порядком получения вычета нельзя. Если в личном кабинете появилось предзаполненное заявление, сформируйте его до конца. Впишите реквизиты банковского счета для возврата денежных средств. Отправьте сформированное заявление. Сроки, когда в личном кабинете появляются данные для заполнения заявления, следующие: не позднее 20 марта — если налоговый агент или банк представил сведения до 25 февраля года, следующего за тем, за который подаются сведения; в течение 20 рабочих дней, следующих за днем представления сведений, — если сведения поданы после 25 февраля. Отправить заявление на вычет в рамках упрощенного порядка можно в любое время в течение года.
В данном случае действует то же правило, что и по декларации по форме 3-НДФЛ, если в ней заявляют только вычеты. Предзаполненное заявление автоматически не появится в личном кабинете налогоплательщика. Для этого налоговая инспекция должна получить информацию от налоговых агентов или банков.
Чтобы работодатель смог это сделать, работник должен получить в налоговой инспекции уведомление о праве на налоговый вычет. Подробнее о том, когда имеет смысл и как получить возврат НДФЛ через работодателя читайте здесь. Вычет через налоговую инспекцию предоставляется в виде выплаты на счет заявителя. Чтобы получить возврат НДФЛ этим способом, необходимо на следующий год после покупки квартиры подать в налоговый орган заявление и пакет документов, подтверждающих право на возврат НДФЛ. Подробнее об этом читайте здесь. Но оформление документов на проценты по ипотеке имеет некоторую специфику.
Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ С 21 мая 2021 года заполнять налоговую декларацию при приобретении готового жилья не требуется , если сделка состоялась после 1 января 2020 года. В 2022 году заполнение деклараций отменят и для новостроек. В других случаях заполнять декларацию для получения вычета на проценты по ипотеке удобнее всего в личном кабинете на сайте nalog. Процедура заполнения не отличается от той, которая применяется при получении основного вычета. Дополнительно нужно заполнить в декларации графу «Сумма уплаченных процентов по кредиту». В ней указывается сумма из справки о процентах от банка. На основании введенных данных по доходам и расходам на покупку квартиры программа рассчитает НДФЛ к возврату. Список документов Для получения налогового вычета по процентам по ипотеке подаются те же документы, что и для основного вычета на квартиру. Их подробный список был приведен в другой статье нашего сайта, на которую дана ссылка выше.
Единственным отличием для данного вычета является то, что налогоплательщик должен дополнительно предоставить в налоговый орган: договор ипотеки или его копию; справку об уплаченных процентах, которую выдает банк по требованию заемщика. Справка из банка заменяет платежные поручения, квитанции и другие платежные документы, подтверждающие оплату процентов.
У каждого супруга есть свой лимит вычета. Отметим, что если один из супругов использует даже небольшую сумму для вычета за проценты, он может потерять право вернуть налог с другой ипотеки в будущем. Важную информацию сообщают также представители ВТБ. По прогнозам экспертов, к концу текущего года объемы выдачи ипотеки в России могут составить от 4,6 до 5,1 триллионов рублей, в сравнении с 7,8 триллионами в 2023 году. Поступления на рынок недвижимости будут зависеть от ожидаемой модернизации льготных программ, риск-политики ЦБ РФ и сроков снижения ключевой ставки.
Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете Письмо Минфина от 08. Пример: В 2020 году Шилова К.
В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К. Пример: В 2020 году Тамарина Э. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э. Документы для оформления вычета по ипотечным процентам Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке см. Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых - через несколько дней после письменного запроса это лучше уточнить в своем банке. Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т. В этом случае можно либо предоставить документы если они в наличии , либо сослаться на письмо ФНС России от 22. Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу? Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам, чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы.
Как только основной вычет будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам и приложить соответствующие документы. Пример: В 2020 году Хавина М. Доходы Хавиной М. В этом случае в 2021 году она сможет заявить основной вычет так как не имеет смысла заявлять проценты. В 2022 году Хавина М.
Как получить налоговый вычет с процентов, уплаченных по ипотеке
Государство позволяет вернуть часть средств, уплаченных за проценты по ипотечному кредиту, в виде налогового вычета. Налоговый вычет по ипотеке оформляется за фактически уплаченные проценты — за платежи, которые уже состоялись. Так как у меня налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку, сумма переносится с прошлого года, удобно, что все данные за прошлые периоды сохраняются и проставляются автоматически. Получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы.