В отличие от ИП, самозанятым не нужно подавать налоговые декларации и вести отчетность. Чем отличается самозанятый от ИП?». Плюсы и минусы самозанятости и ИП: ограничения, сравнение налогов и взносов, каким видам деятельности подходят. Разница между ИП и самозанятым, какой налог платят индивидуальные предприниматели, а какой самозанятые?
Самозанятый или ИП что лучше в 2022 году?
ИП запрещено для следующих категорий: военные и госслужащие; люди с незакрытой судимостью или подследственные; обанкротившиеся ранее коммерсанты. Также предпринимательство закрыто для людей, которых лишили права на коммерческую деятельность в судебном порядке. ИП можно создать только дееспособному человеку по достижении совершеннолетия или же с 14 лет при наличии поручительства родителей или опекунов. Для предпринимателей существуют различные системы налогообложения: Единый налог на вмененный доход. Один налог включает все эти виды. А рассчитывается он исходя из базовой доходности инструмента предпринимателя, с помощью которого он ведет бизнес. Сумма налога для каждого ИП будет разной. Не нужно вести бухучет и отчетность. Виды деятельности для которых установлен ЕНВД определяются местными властями. Упрощенная система налогообложения. Бухучет и отчетность тоже не обязательны при выборе этой схемы.
И также один налог заменяет множество. УСН могут применять не все виды деятельности, список возможных вариантов можно посмотреть на сайте ФНС. Для применения УСН существует ограничение по доходу. Так в 2019 году ИП сможет оставаться упрощенцем, если сумма дохода за последние 9 месяцев не превысит 112,5 млн руб. Патентная система налогообложения. Применять эту систему могут только предприниматели, чей годовой доход не превышает 60 млн руб, а численность работников не больше 15 человек. Также есть ограничения и по видам деятельности. Цена патента определяется исходя из срока действия патента и видов деятельности, по которым ИП намерен получать прибыль.
Пока в один прекрасный момент, я не прочитал в интернете, что ИП можно закрыть с долгами.
Какое же было мое облегчение, когда я закрыл ИП и остановил этот постоянно растущий долг. Лично у меня это классно работает в банке Тинькофф. С каждого прихода на отдельном счете у меня копятся деньги для уплаты налогов и других выплат государству. Самозанятый и ИП на НПД не обязан вести бухгалтерский учет, предоставлять налоговые отчеты или иметь кассовый аппарат. Опираясь на данные в вашей декларации, налоговый орган контролируют величину налога, подлежащего к уплате. Помню, как раньше ежеквартально я заполнял декларацию и лично приходил в налоговую, обычно в последний день сдачи, тратил по 2 часа сидя в очереди, чтобы сделать декларацию. Главная фишка была не в том, чтобы верно указать свои доходы, а просто сдать бумаги, иначе штрафы и пени. Сейчас любой нормальный банк сам за тебя сдаст декларацию и даже заплатит налог. Все удаленно и без очередей.
Потому что банку этого ничего не стоит, а зарабатывает он на комиссиях и обслуживании. Доходы Самозанятого - этот его выручка. Его годовой доход не должен превышать 2. Представьте себе, что вы заработали за год 3. Если с 2. А за сверх этой суммы, то есть с 600.
Если самозанятый не делает страховых взносов, он сможет получать только минимальную социальную пенсию — накопительную часть будет не с чего сформировать. Выплачивать ее ПФР начнет на 5 лет позже, чем гражданам, которые совершали необходимые платежи в фонды. Как проходит регистрация самозанятого Если вы планируете платить НПД — достаточно зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Также можно пройти регистрацию в личном кабинете на сайте налоговой. Чтобы зарегистрироваться, сфотографируйте паспорт или войдите через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. После регистрации можно оказывать услуги и выписывать чеки. Как работает приложение «Мой налог» Чек необходимо создавать после каждого оказания услуги — для этого придется внести в приложение ее наименование и стоимость. Готовый чек приложение отправит в налоговую и выведет на экран. Чек нужно отправить клиенту. НПД облагаются только те поступления, которые налогоплательщик получает без участия работодателя. За зарплату, полученную по трудовому договору, можно быть спокойным: работодатель уже совершил все необходимые платежи в налоговую и фонды, сотрудник ничего не должен платить дополнительно — соответственно и формировать чек в приложении не нужно. Приложение «Мой налог» в PlayMarket Алена работает программистом в офисе и зарабатывает 50 000 рублей в месяц. Иногда она находит подработки в интернете — к примеру, в январе она получила 5 000 рублей от одного заказчика и 12 000 от второго. Как только на ее банковский счет приходят выплаты от клиентов, она создает чек в приложении «Мой налог», чтобы они учитывались при расчете НПД. Зарплата Алены поступает на тот же счет, но на эту сумму чек она не формирует и НПД с нее не платит. Основные отличия самозанятого от ИП В этой таблице мы для удобства свели все основные отличия ИП от самозанятого. Основные отличия ИП от самозанятого Комментарий эксперта Важный нюанс: если вы зарегистрированы по месту жительства в регионе, где нет НПД, а фактически живете и работаете в регионе эксперимента, то можете платить этот налог. Но если у ФНС возникнут вопросы, нужно доказать место проживания. Например, Валентина — бьюти-мастер. Она приехала из Великого Новгорода и арендует рабочее место в салоне «Нарофоминска». Валентине нужно предоставить в налоговую инспекцию документы о временной регистрации или договор аренды квартиры.
Например, для получения кредита на развитие бизнеса или ипотеки для улучшения жилищных условий. Также легальный доход от бизнеса, или его отсутствие, будут учитывать при назначении социальных компенсаций и пособий. Минимальные ставки налога. Применение НПД предусматривает самую низкую ставку налогообложения 4 или 6 процентов, в зависимости от того, кому вы реализуете свои товары, работы или услуги. При этом налог взимают с фактической суммы дохода. Например, при покупке патента действует ставка 6 процентов. Но ее начислят с потенциально возможного дохода от выбранного вида бизнеса. Когда нет никаких гарантий, что предприниматель заработает столько денег и не прогорит. Отсутствие отчетности. Никаких деклараций и расчетов сдавать не нужно. Единственное требование — своевременно отражать доходы в приложении «Мой налог» и один раз в месяц уплачивать НПД. Нет страховых взносов. Применение НПД полностью освобождает коммерсанта от обязанности платить страховые взносы за самого себя, хотя это не совсем так. Сам налог на профдоход уже содержит в себе взнос на обязательное медицинское страхование. Поэтому самозанятый гражданин имеет полное право на получение бесплатной медицинской помощи на всей территории нашей страны.
Самозанятый vs ИП. Какой режим выбрать
Как видим, отличий от ИП здесь много, но не надо делать поспешные выводы без расчёта налоговой нагрузки для каждого конкретного случая. Чем индивидуальное предпринимательство отличается от самозанятости. В отличие от ИП, самозанятым не нужно подавать налоговые декларации и вести отчетность. Чем отличается самозанятый гражданин от ИП по уровню дохода – для первой категории законодательно установлен ограничительный лимит доходов.
Как ИП начать сотрудничать с самозанятыми
У ИП тоже есть ряд ограничений. Для перехода на новый специальный налоговый режим самозанятые не потребуется справка о дееспособности и отсутствии судимостей. При регистрации ИП для некоторых видов деятельности придется предоставить такие документы. Ознакомьтесь с таблицей, чтобы понять, что выгоднее — быть самозанятым или ИП: Читайте также: Как добавить компанию в Google Мой Бизнес Как пройти регистрацию и получать доход официально Зарегистрироваться в качестве самозанятого или индивидуального предпринимателя несложно. Главное — изучить все юридические тонкости и определить четкий алгоритм действий. Для вашего удобства мы подготовили пошаговые инструкции. Читайте также: Как зарегистрировать название и логотип Инструкция для самозанятых Для регистрации самозанятых без статуса ИП не нужно идти в налоговую. Все делается с помощью приложения «Мой налог». Зарегистрироваться можно как со смартфона, так и с компьютера. Регистрация самозанятого в веб-версии «Мой налог» Шаг 1.
Перейдите на сайт ФНС. Шаг 2. Пройдите быструю регистрацию. Укажите ИНН, номер телефона или используйте данные с портала Госуслуги. Кликните по ссылке «Зарегистрироваться». Ознакомьтесь с правилами пользования приложением и дайте согласие на обработку персональных данных: Шаг 3. После ввода логина и ИНН от личного кабинета налогоплательщика режим новый налоговый режим будет активирован. Теперь всю информацию по начислению и порядку уплаты налогов вы сможете увидеть в вашем личном кабинете. Регистрация самозанятого со смартфона Шаг 1.
Скачайте приложение и зарегистрируйтесь, выбрав удобный способ, например, по паспорту РФ. Укажите номер телефона, получите секретный код и введите его в форме. Шаг 3. Выберите регион, где планируете вести деятельность. Сейчас самозанятыми могут стать жители 23 регионов. В июле 2020 года программа будет действовать по всей России. Если вы проживаете в регионе, в котором НПД пока не ввели, можно указать регион заказчика. Учтите, что менять регион можно не чаще одного раза в год. Шаг 4.
Отсканируйте страницу паспорта с фотографией через приложение и нажмите «Далее». Заявление на переход писать не нужно, система сама все заполнит. Обычно на это уходит 3—10 часов по закону — не более 6 дней. Важный момент! Придется сходить в налоговую, чтобы принести оригиналы документов. Если возможности визита в ФНС нет, документы можно отправить по почте заказным письмом с описью вложения. Перед тем как ИП стать самозанятым, нужно пройти регистрацию в приложении и написать заявление о смене налогового режима.
ИП нужно следить за изменениями в законодательстве и новостями, даже если они находятся на НПД. Например, в 2021 году они были обязаны подать дополнительный отчёт в Росстат в рамках экономической переписи, которая проводится раз в 5 лет.
У самозанятых физлиц такой обязанности не было. Что лучше: Самозанятость или ИП с другим налоговым режимом? Особенности режима.
Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов. Например, если вернуться к расчётам с Москвой, где стоимость патента на год составляет 36 000 рублей, то водитель в сумме заплатит только стоимость страховки — 45 842 рублей. В Москве такая доплата составит примерно 3 000 рублей. От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых Могут ли водители рассчитывать на налоговый вычет Самозанятость. Самозанятый может один раз воспользоваться специальным вычетом в размере 10 000 рублей. Налоговые вычеты для ИП на патенте не предусмотрены. Можно ли совмещать выбранный налоговый режим с другими Самозанятость. Нет, самозанятость несовместима с другими налоговыми режимами. Да, патентую систему налогообложения можно совмещать с упрощённой системой налогообложения УСН и общей системой налогообложения ОСН. Но при условии, что они будут относиться к разным видам деятельности.
То есть, операции перепродажи товара потребуют наличия статуса ИП. Самозанятым нельзя заниматься добычей и продажей полезных ископаемых, такие представители бизнес-сектора не могут выступать в качестве посредников в сделках других ИП или коммерсантов. ИП и самозанятые — в чем разница в части налогов? Фискальная нагрузка на самозанятых лиц значительно ниже, чем на других представителей коммерческой деятельности, это объясняется отсутствием обязательств по исчислению и уплате всех налогов и сборов, за исключением основного — налога на профессиональный доход. ИП могут получить освобождение от нескольких налогов при переходе на спецрежим, но налоговые преференции все равно не будут столь масштабными, как у самозанятых. Что означает статус «самозанятый»? Отличие от ИП заключено в отсутствии возможности применять несколько налоговых вычетов для самозанятых предусмотрен только один вид вычета — в размере 10 тыс. Особенность самозанятости также в том, что гражданин может заниматься коммерческой деятельностью наравне с трудовой. Что лучше — ИП или самозанятый При выборе режима работы физические лица должны предварительно просчитать годовую сумму выручки от коммерческой деятельности. Если она ниже уровня 2,4 млн руб. Это проще тем, что: не надо вести бухгалтерский учет; нет необходимости составлять отчетность и выписывать первичные документы; человеку не придется самостоятельно высчитывать объем налоговых обязательств; для информационного обмена с налоговиками достаточно наличия планшета или смартфона с доступом в интернет.
ИП и самозанятые: в чем отличия и что выбрать
Предполагается, что к 2024 году маркировка в РФ станет обязательной для всех товарных групп без исключения. Следовательно, если ничего не изменится, вероятнее всего самозанятым запретят продавать и товары собственного производства. Хотя, возможно, в закон внесут поправки. Оптимальная площадка для ведения небольшого магазина своих изделий ручной работы или услуг на спецрежиме — социальные сети. Кто такой самозанятый гражданин Прежде чем выбрать, что лучше для интернет-магазина — ИП или самозанятость — ответьте на несколько важных вопросов. Чем именно собираетесь заниматься? Если вы лично оказываете клиентам какие-либо услуги или продаете собственноручно изготовленные изделия, статус самозанятого — то, что необходимо в данном случае. Как мы уже выяснили, на режиме НПД можно открыть интернет-магазин мыла ручной работы, игрушек, выпечки и прочей продукции из категории handmade и успешно вести его в соцсетях. Если же хотите запустить классический розничный интернет-магазин на отдельном сайте, где будут продаваться товары разных брендов, тогда стоит оформлять ИП и выбирать другую систему налогообложения.
Перепродажа на НПД запрещена. Для некоторых видов деятельности может понадобиться юрлицо. С кем планируете работать? Если только с физлицами, будет вполне достаточно самозанятости. В случае, когда преимущественная часть клиентов организации, лучше подумать об открытии ИП.
Максимальная сумма составляет 10 тысяч рублей, вычет рассчитывается ФНС самостоятельно. Правда, ровно до тех пор, пока сумма бонуса не закончится. Самозанятый оказал услуги гражданину на общую сумму 100 000 руб. Но за счёт налогового вычета снизится до 3 000 рублей, а бонус уменьшится на 1 000 рублей.
Обязательные взносы Предприниматель должен внести в год как минимум 49 500 руб. В эту сумму входят фиксированные взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Наличие или отсутствие выручки на обязательные взносы не влияет, но если ИП на УСН «Доходы» ведет деятельность, уплаченные взносы можно вычесть из налога но меньше 43,2 тысяч рублей в год заплатить нельзя. Для самозанятых минимальных ставок нет — можно ничего не платить. При желании можно вступить в добровольные правоотношения с ПФР и платить страховые взносы ради будущей пенсии. Но и тогда взносы не становятся обязательными, что выгоднее, чем взносы для ИП. Отчетность При уплате НПД не требуется покупать онлайн-кассу и сдавать декларации. Все доходы от физических и юридических лиц фиксируются в приложении «Мой налог» или в приложении банка. Система Мой налог Отчётность ИП зависит от выбранной формы налогообложения.
ИП на УСН предоставляет отчёт раз в год. Наём работников Самозанятый не вправе привлекать сотрудников — это прямо запрещено. При выявлении нарушения он будет привлечён к ответственности например, по ст. Но лазейка есть — это заключение гражданско-правового договора хотя с этим тоже нужно быть осторожным. Количество работников для ИП зависит от выбранной формы налогообложения. Например, лимитов для ОСН нет — можно хоть целый завод нанять. Совмещение с работой по найму ИП и самозанятый могут иметь постоянную и временную работу.
Самозанятый может добровольно перечислять взносы и тем самым повышать пенсионный коэффициент. Запрет на наемных сотрудников. Если налоговая обнаружит, что у самозанятого есть наемные работники, то его статус будет аннулирован.
Невозможность работать с бывшим работодателем. Самозанятый гражданин может заключать гражданско-правовой договор с бывшим работодателем только в том случае, если с момента увольнения прошло более 2 лет. Налоговая строго следит за этим и тем самым исключает замену трудовых правоотношений гражданско-правовыми. Отсутствие выплат по временной нетрудоспособности. Самозанятый не платит взносы в ФСС, поэтому больничные листы не оплачиваются. Оплата налогов с доходов, а не с чистой прибыли. Не учитываются расходы самозанятого. Так, у самозанятого курьера могут быть расходы на бензин и др. Они не учитываются — он платит налог полностью с той суммы, которая получена от заказчика. Перечислим сначала преимущества: Увеличенный лимит на доход.
То, сколько могут зарабатывать индивидуальные предприниматели, зависит от выбранной системы налогообложения. Так, при «упрощенке» максимальный доход должен составлять 200 млн рублей, при патентной налоговой системе — 60 млн рублей. Накопление пенсионных баллов и формирование трудового стажа. Любой ИП платит страховые взносы. Если даже у него нет сотрудников, он перечисляет их «за себя». Возможность платить налог не с доходов, а с чистой прибыли то есть после вычета расходов из доходов. Разнообразие доступных банковских продуктов. В силу новизны института самозанятости банки самозанятым предлагают кредитные продукты с меньшей охотой, чем ИП. С последними они привыкли работать — этим оправдывается их доверие. Однако при всех своих плюсах индивидуальное предпринимательство — это не совсем «идеальное» решение для физических лиц, которое хотят открыть свое дело.
Есть у него и недостатки: Более сложная регистрация. В отличие от самозанятого ИП более сложно легализовать бизнес.
Ведь при договоре ГПХ вы никак не защищены гарантиями Трудового кодекса. Если начальство предлагает вам уволиться, чтобы переоформиться заново самозанятым, вы можете обратиться в трудовую инспекцию.
Если с момента увольнения прошло менее двух лет, и вы, будучи самозанятым, возобновили с той же компанией отношения по договору ГПХ, то в суде ваш договор может быть признан трудовым. Важно, чтобы он был заключён с тем же юридическим лицом или ИП , у которого вы числились в штате. Отказаться от статуса самозанятого тоже очень просто. Это может понадобиться, например, чтобы встать на биржу труда — начать получать пособие и помощь в поиске работы.
Пока у вас есть статус самозанятого, то государство по-прежнему считает вас работающим вы же «самозаняты» , даже если на самом деле фактически никакой работы не выполняете. А вот работать на основном месте по трудовому договору, получая оклад, и делать заказы для клиентов как самозанятый — государство не запрещает. Если встать на биржу труда, не закрыв статус самозанятого, это может привести к очень неприятным последствиям. Вам придётся вернуть всё пособие, которое вы получили, а в случае отказа оно будет взыскиваться через суд.
Вывод: статус самозанятого — это особый, самый простой налоговый режим для тех, кто выполняет работу сам, не хочет быть привязан к жёсткому офисному регламенту и платить много налогов. Этот статус имеет ряд ограничений, а главное, доход в этом налоговом режиме не может превышать 2 400 000 рублей в год. Индивидуальный предприниматель Индивидуальный предприниматель, или ИП, — это статус, в котором можно вести более серьёзную и разнообразную предпринимательскую деятельность, нежели самозанятый, не оформляя юридическое лицо. Например, открыть своё агентство или давать заказы подрядчикам.
Для индивидуальных предпринимателей разработаны специальные налоговые режимы, что делает их документооборот более простым по сравнению с юридическими лицами. Важная особенность ИП заключается в том, что индивидуальный предприниматель, в отличие от самозанятого, может быть и работодателем — не только выполнять заказ, но и нанимать сотрудников по трудовому договору. В этом случае он несёт и все обязательства по ТК — обеспечивает и оплачивает больничные и отпуска, делает отчисления в фонды пенсионного, медицинского и социального страхования. При этом если юрлица рискуют активами своей компании, то индивидуальный предприниматель — собственным имуществом.
В случае долгов, когда личных финансовых средств предпринимателя не хватит, на аукцион по решению суда выставляется имущество. Однако по закону у вас не могут забрать единственную квартиру и, например, рабочие инструменты правда, придётся доказать суду, что без них вы работать не можете. Как правило, в первую очередь долги выплачиваются с банковских счетов, а если этого не хватит, то следующими могут быть дача, автомобиль или предметы роскоши. Звучит это довольно пугающе, но на деле, если вовремя платить налоги и рассчитывать свои траты, шансы попасть в такую ситуацию невелики.
Самый простой способ регистрации ИП — подать заявление на сайте Федеральной налоговой службы, в некоторых случаях закон требует приобрести и зарегистрировать кассу — дизайнеру она может понадобиться, если он оказывает услуги физлицам. Открывать расчётный счёт в банке необязательно, но он может понадобиться: для кредитования в целях развития бизнеса; если сумма ваших сделок превышает 100 тысяч рублей; если вы участвуете в госзакупках и тендерах. На этот же счёт будет сделан возврат при переплате налогов. Важная причина, почему многие выбирают этот статус, — большой выбор специальных налоговых режимов.
Так, например, доступен УСН — упрощённый налоговый режим ещё его называют «упрощёнкой» , ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог, налоговый патент. Упрощённая система налогообложения позволяет заменить одним налогом несколько, которые ИП платит при обычном налоговом режиме. Единый сельскохозяйственный налог похож на упрощёнку, но актуален для тех, чья деятельность связана с сельским хозяйством. Налоговый патент — самая необычная форма налогообложения.
Если обычно налог рассчитывается на основании уже полученных доходов, то патент покупается заранее и заменяет собою уплату налогов. Соответственно, приобретая патент, вы единовременно платите «налог» за только предстоящую деятельность. Список патентуемой деятельности из статьи 346. Для работы с графикой и в творческих областях могут подойти следующие формулировки из этого списка: услуги в области фотографии; деятельность в области звукозаписи и издания музыкальных произведений; деятельность, специализированная в области дизайна; услуги художественного оформления; разработка компьютерного программного обеспечения, в том числе системного программного обеспечения, приложений программного обеспечения, баз данных, web-страниц, включая их адаптацию и модификацию.
Стоимость патента зависит от возможных доходов и отличается для разных регионов. Приобретается патент на срок от месяца до года и действует на территории только определённого региона России можно купить патенты сразу для нескольких регионов. Рассчитать стоимость поможет специальный калькулятор на сайте Налоговой службы.
Что выбрать: ИП или самозанятость?
Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. Главные отличия самозанятости от ИП заключаются в следующем. Выбирая между ИП и самозанятыми как способами ведения индивидуальной деятельности, следует учесть их основные отличия. Самозанятый и ИП: в чем разница и чем отличается безработный от самозанятого гражданина? В законе о самозанятости населения РФ говорится, что основное отличие индивидуальных предпринимателей стостоит в том, что. В отличие от самозанятого, индивидуальный предприниматель может обслуживать больше клиентов, открывать больше торговых точек и, благодаря этому, получать больше прибыли. Поскольку пока нет официального определения самозанятых на законодательном уровне, возникает вопрос: чем отличается самозанятый от индивидуального предпринимателя.
Что выбрать: ИП или самозанятость?
Мы решили рассмотреть объективные плюсы и минусы оформления как самозанятого гражданина и уплаты налога на профессиональный доход НПД. Также мы рассмотрим, что дает данный статус, кому выгодно его применять и почему, а кому — нельзя по закону. Что такое налог на самозанятых и когда его ввели? Начнем с того, что юридического понятия самозанятый нет. Это экспериментальный налоговый режим, который появился в 4 регионах. Он позволяет людям, которые ведут микро- бизнес без привлечения наемных сотрудников, легализовать свои доходы с минимальными издержками. Раньше для ведения легальной предпринимательской деятельности требовалось оформлять ИП или регистрировать фирму, но для микро бизнеса даже открытие ИП сейчас влечет много издержек.
Нужно вести бухгалтерию, сдавать отчеты, платить фиксированные взносы в Пенсионный фонд , ставить онлайн-кассу и многое другое. Поэтому законодатели придумали новый режим, максимально простой для микро бизнеса. Налог на профессиональный доход ввели с 1 января 2019 года в Москве, Московской области, Калужской области и Татарстане, а недавно расширили на 19 новых регионов. Итого с 2020 года в эксперимент войдет 23 субъекта РФ. Людей, которые используют новый налоговый режим, называют самозанятыми, подразумевая, что это люди, которые ведут бизнес самостоятельно и не нанимают других людей. Однако юридического термина самозанятый в законе нет.
Какие налоги и в какие сроки нужно платить? Одно из преимуществ регистрации в качестве самозанятого — низкие налоги. Других налогов нет. Взносов в Пенсионный фонд, которые платят ИП, также нет, но и страховой стаж при этом не копится. Об этом мы поговорим, когда дойдем до плюсов и минусов оформления как самозанятого. Размер налога рассчитывает сама налоговая инспекция.
Вам просто нужно вовремя оплатить счет, который они пришлют. Предусмотрен одноразовый налоговый вычет в размере 10 000 рублей, на который уменьшается налог на профессиональный доход пока вычет не кончится. Плюсы и минусы оформления как самозанятый В этой части статьи мы рассмотрим, какие есть плюсы и минусы у самозанятых граждан и что нужно учитывать, решив использовать данный статус. Плюсы самозанятых Простая регистрация. Необходимо скачать и установить на смартфон приложение с сайта налоговой инспекции и зарегистрироваться в нем. Вы стали плательщиком на профессиональный доход!
Однако тут не все так просто — ниже в статье расскажем про подводные камни в процессе регистрации. Не нужно сдавать отчеты и налоговые декларации, что является большим плюсом для самозанятых. Налоговая сама рассчитывает сумму налога, поэтому в случае ошибок налогоплательщик защищен не он считал сумму налогов, соответственно, претензии к нему предъявить не за что. Если вы не ведете деятельность, то ничего не платите. Это большой плюс режима в сравнении с УСН.
Аналогично по всем остальным аспектам. При прохождении регистрации ИП удалённо или в обычном порядке гражданин РФ сталкивается с определёнными ограничениями.
В частности, индивидуальными предпринимателями не могут стать те, кто лишился этого статуса по решению суда, в прошлом обанкротился, не погасил судимость. Самозанятыми же не вправе становиться те, у кого есть бессрочный трудовой договор, кто уже оформлен как ИП. Из общих ограничений — запрет на занятие соответствующей деятельностью госслужащим и военным. Индивидуальный предприниматель может нанимать сколько угодно работников. У самозанятого такого права нет, он трудится исключительно на себя. Индивидуальный предприниматель может заниматься практически всеми видами деятельности, за редким исключением. У самозанятых есть определенные ограничения по видам деятельности, список можно найти в моей статье о самозанятых.
Ещё одно отличие самозанятого от ИП кроется в системе налогообложения. Если бизнесмен может сам выбрать конкретный налоговый режим, то самозанятый лишён такого права. Во втором случае все граждане будут рассматриваться как единая категория с общими для всех правилами и порядком взыскания налогов. При разбирательстве с тем, в чём разница между самозанятыми гражданами и индивидуальными предпринимателями, стоит обратить внимание на бухучёт. Первые его в принципе не должны вести. У вторых всё зависит от того, на каком налоговом режиме они решили остановиться. Как можно увидеть, разница между самозанятым и ИП есть, причём довольно серьёзная.
При регистрации в личном кабинете ничего фотографировать не потребуется. Авторизоваться можно по ИНН с паролем, номеру телефона или с помощью портала Госуслуги. Сообщение о постановке на учет придет на телефон. Процесс регистрации ИП Времена, когда для регистрации ИП нужно было ходить по кабинетам и стоять в очередях давно прошли. Сейчас все намного проще. Порядок действий такой: Заполнить заявление по форме Р21001. Сделать это можно вручную или на компьютере — с помощью программы « Подготовка документов для государственной регистрации » от ФНС. Заполнение несложное. На первых двух страницах нужно вписать паспортные данные предпринимателя. Например, 77.
Подать заявление о переходе на спецрежим можно сразу или в течение месяца после регистрации. Подача заявления В налоговую подается заполненное заявление форма Р21001. Его можно подать лично, по почте заказным письмом с уведомлением и описью вложения, через портал госуслуг или на сайте ФНС. Если документы подаются в электронном виде, их нужно заверить усиленной электронной цифровой подписью ЭЦП. Заявление заполняется на компьютере шрифтом Courier New 18 или от руки печатными буквами черной ручкой. Помимо заявления, будущему предпринимателю нужно предоставить оригинал и копии всех страниц паспорта, квитанцию об уплате госпошлины если подаете документы лично. В качестве ИП могут зарегистрироваться несовершеннолетние, но для этого нужно, чтобы органы опеки дали заключение об их дееспособности, а родители дали согласие на регистрацию.
Уплата госпошлины При подаче заявления онлайн или в МФЦ пошлину платить не нужно. Если подаете документы в налоговую лично, придется заранее оплатить госпошлину в размере 800 рублей. Шаг 5. Ожидание ответа Срок рассмотрения заявления — 3 рабочих дня. После этого на сайте ФНС в личном кабинете появляется информация о постановке на учет либо отказе. Если нужны заверенные копии бумажных документов, придется делать отдельный запрос. Зарегистрировать ИП можно через банк при открытии расчетного счета — это намного проще.
Они сами подготовят документы, отправят их в налоговую, сделают ЭЦП, откроют расчетный счет. В качестве бонуса некоторые банки предлагают помощь в ведении бухгалтерской и налоговой отчетности — чаще всего на год. Что выгоднее и проще — стать ИП или самозанятым Если говорить о том, чем ИП лучше самозанятых, то у индивидуальных предпринимателей есть несколько преимуществ: Им больше доверяют. Закон о самозанятых новый. Многие привыкли работать по старинке, поэтому при выборе контрагента самозанятому предпочтут ИП. Для начинающих предпринимателей в статусе ИП практически нет ограничений по видам деятельности. ИП могут набирать сотрудников в штат.
Если вы планируете это сделать в ближайшее время, лучше сразу зарегистрируйте ИП, чтобы потом не заниматься переоформлением бумаг. Законом не запрещается быть индивидуальным предпринимателем на НПД. В этом случае ИП просто переходит на новый налоговый режим, освобождаясь от уплаты фиксированных страховых взносов. При этом на него распространяются те же ограничения, что и на самозанятого. Перейти с упрощенки на НПД несложно. Главное — вовремя подать декларацию и уплатить страховые взносы. Возьмем в пример начинающего предпринимателя без сотрудников Марию.
Клиентов у Марии много, продукция пользуется спросом. Помимо этого, не забываем про фиксированные страховые взносы — их легко рассчитать с помощью онлайн-калькулятора на сайте ФНС. Налог авансовый платеж можно уменьшить на всю сумму уплаченных за себя страховых взносов в фиксированном размере, если переводить их в фонды ежеквартально, а не раз в год до 31 декабря. Ограничение не распространяется на индивидуальных предпринимателей, у которых нет наемных работников. В этом случае налог авансовый платеж можно уменьшить на всю сумму уплаченных за себя страховых взносов в фиксированном размере. Другой пример. Иван занимается созданием сайтов под ключ.
Самозанятый или ИП что лучше в 2022 году?
Разница между ИП и самозанятым: таблица отличий. Разница между ИП и самозанятым, какой налог платят индивидуальные предприниматели, а какой самозанятые? Чем отличается самозанятый от ИП. В отличие от самозанятого, индивидуальный предприниматель может обслуживать больше клиентов, открывать больше торговых точек и, благодаря этому, получать больше прибыли. Сравнивая, в чем разница между самозанятостью и ИП, большинство предпринимателей обращают внимание на расходы, связанные с налоговыми и страховыми отчислениями.
Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД
Самозанятый не может использовать эквайринг, и ИП сложно отчётностью и обязательством оплаты взносов в 40т. Чем отличается самозанятый гражданин от ИП по уровню дохода – для первой категории законодательно установлен ограничительный лимит доходов. 3 Таблица: ключевые отличия самозанятого от ИП.
Чем отличается ИП от самозанятого и как стать ИП на НПД
Все зависит от вида деятельности, планов по развитию и масштаба бизнеса. Например: Деятельность Услуги для физлиц: ремонт квартир, визаж, маникюр Самозанятым Продажа товаров своего производства: домашнего масла и булочек, вязаных носков, тортов Самозанятым Услуги для компаний: дизайн, разработка сайтов, написание текстов ИП, потому что компаниям проще платить на расчетный счет ИП Услуги или продажи, если есть сотрудники Только ИП, потому что самозанятые не могут нанимать сотрудников Перепродажа товаров.
На сегодняшний день чиновники так и не определились со ставками налога для самозанятых людей. Патентная система налогообложения с ориентировочной ценой в 20 000-30 000 руб за год.
Патент можно будет купить как на месяц, так и на полгода или на год. Но на этом совпадения в патентных налоговых системах заканчиваются. Самозанятый гражданин отличается от предпринимателя по ряду существенных показателей: Самозанятым может стать почти любой человек.
Для него нет таких ограничений по возрасту, наличию незакрытых судимостей или банкротству. Самозанятые индивидуальные предприниматели работают всегда собственными силами. Им нельзя нанимать работников.
Также они очень ограничены в выборе видов деятельности. В 2018 году к самозанятым ИП в РФ относились только 3 категории граждан: няни и сиделки; репетиторы; экономки и уборщицы. До 2019 года они даже были освобождены от уплаты налогов и сборов, но вместе с этим им не начисляется пенсионный стаж.
В 2020 году список возможных профессийдля самозанятости значительно дополнился. Да и число регионов. Безработные и фрилансеры Возникает вопрос: а считается ли безработный самозанятым, ведь он тоже не пашет на хозяина?
Но безработного законодательство определяет как человека, потерявшего прежнее место труда из-за сложившихся обстоятельств и живущего на государственное пособие по безработице. Другое дело, что на это крохотную дотацию почти невозможно выжить. Стало быть, безработные россияне, которые довольствуются одним пособием в качестве дохода, не являются самозанятыми.
А вот те люди, которые помимо государственной поддержки еще и организуют себе подработку, будут считаться самозанятыми, если их тип деятельности соответствует официальному виду. Если безработному нравится ситуация, когда и государство денежки платит, и шабашки идут в гору, то его радость будет недолгой.
Например, если водитель помимо такси занимается бизнесом, где применяет УСН, параллельно с этим он может оформить патент на перевозки. При этом лимит в 60 млн рублей будет применяться к совокупному доходу. Как получить дополнительный доход, а налог платить раз в год: личный опыт Какие привилегии для налоговых режимов предоставляет Яндекс Про Самозанятость: Для самозанятых Яндекс Про подготовил расширенную программу привилегий. ИП-самозанятому предоставляется промокод на три бесплатные консультации юриста каждый месяц и промокод на 12 часов без комиссии сервиса.
ИП на патенте, помимо доступа ко всей системе привилегий прямых партнёров Яндекс Про, может бесплатно получать юридические консультации для ИП. Самозанятый водитель со статусом ИП может получить разрешение на деятельность такси на свой автомобиль. В этом видео подробно рассказываем о самым популярных способах регистрации ИП Как перейти на налоговый режим Самозанятость. И после этого пройти регистрацию в качестве самозанятого в приложении «Мой налог». Переход на патент требует больше усилий. Для этого необходимо открыть ИП, заполнить специальное заявление и подать его в налоговую инспекцию региона, в котором вы выполняете заказы.
Это можно сделать лично, через представителя с нотариально заверенной доверенностью, через Почту России с описью вложения или в «Личном кабинете ИП» — при наличии усиленной квалифицированной электронной подписи. Самозанятость — удобный и простой налоговый режим, который дарит водителю множество льгот.
Таким образом ИП показывают, что соблюдают ограничения по доходу — до 60 млн рублей в год. Поэтому обзавестись онлайн-кассой всё же придётся. Самозанятые-2023: что нового Как и когда оплачивать налог Самозанятость. Оплачивается налог в этом же приложении с помощью кнопки «Оплатить налог». Время оплаты патентного взноса зависит от сроков его действия.
Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Оплачивать можно на сайте ФНС. Нужно ли дополнительно платить страховые взносы Самозанятость. Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год. При этом по закону можно уменьшить стоимость патента на размер страховых взносов.
Всё и сразу: в чём разница между ИП и самозанятостью и можно ли совмещать?
В отличие от ИП, самозанятым не нужно подавать налоговые декларации и вести отчетность. Плюсы и минусы самозанятости и ИП: ограничения, сравнение налогов и взносов, каким видам деятельности подходят. Самозанятость — это новый специальный налоговый режим, который ввели в 2019 году в качестве эксперимента, который будет действовать в течении 10 лет. Чем этот формат отличается от ИП?