Рассказываем, в каких случаях индивидуальный предприниматель может отказаться от спецрежима УСН и перейти на налоговый режим для самозанятых — НПД. Переход с сохранением статуса ИП Выбираем момент Регистрируем на НПД Отказываемся от прежнего налогового режима Чего нет в пошаговой инструкции, но сделать надо, чтобы перевести Без сохранения статуса. Узнайте, как самозанятый может перейти на ИП в 2023 году. ИП на УСН как перейти на самозанятого пошаговый порядок действий.
Как стать самозанятым в 2024 году
Пошаговая инструкция по регистрации самозанятости. В статье разбираемся с такими моментами: как стать предпринимателем на НПД, можно ли совмещать самозанятость и ИП, когда выгодно быть ИП на НПД, как самозанятому стать ИП на НПД. В частности, при переходе на самозанятость можно сохранить расчетный счет и статус ИП. Pampadu — Блог — Пошаговая инструкция по переходу на самозанятость на Пампаду. Физическое лицо может быть как самозанятым, так и индивидуальным предпринимателем (ИП) одновременно. В новом материале разбираемся, что такое налог на профессиональный доход (НПД) и как совместить ИП с самозанятостью.
Как ИП стать самозанятым
| Зачем ИП переходить в статус самозанятого | Переход на ИП с сохранением статуса самозанятого. Закон разрешает предпринимателю использовать режим НПД. |
| Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП? | Чем ИП на НПД отличается от УСН Условия перехода на НПД Какие налоги платит ИП на НПД Страховые взносы на НПД. |
| Самозанятость для ИП в 2021 году: особенности нового налогового режима для предпринимателей | Переход ИП на самозанятость в 2024 году. Кому и в каких случаях это выгодно, какие существуют ограничения. Пошаговая инструкция перехода. |
| Как бизнесу работать с ИП на НПД (самозанятыми предпринимателями) | придерживайтесь последовательности. |
Как ликвидировать ИП и стать самозанятым
Справочно: 1. Расчет суммы НПД к уплате осуществляется налоговым органом и отражается в мобильном приложении «Мой налог». При применении НПД налоговые декларации не представляются. Подробнее о налоге можно прочитать на специальной промостранице:.
Другие условия применения специального режима указаны в п.
У меня ИП, а могу ли я стать самозанятым? Как это сделать, мы рассказали выше. ИП применяет патентную систему налогообложения — и оказал услуги на транспортном средстве, которое не указано в патенте. Можно ли так делать?
Как нужно учитывать? Необходимо ли платить НДС? В соответствии с п. Независимо от полученного дохода ИП заранее покупает патент, то есть уплачивает налог, который рассчитывается на базе различных критериев, таких как вид деятельности, регион, количество автомобилей и т.
Если вы используете для предпринимательской деятельности транспорт, не указанный в патенте, то можете применять УСН Письмо Минфина России от 27. Таким образом, НДС в данном случае платить не придётся. ИП применяет ПСН без наёмных работников. Оплата услуг производится только на расчётный счёт по QR-коду и через систему платежей В2Р.
Надо ли иметь онлайн-кассу?
Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход? Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день. Следует учесть, что первый налоговый период считают со дня регистрации и до конца следующего месяца.
Например, при постановке на учет в январе уведомление о начисленном налоге впервые придет до 12 марта. Заплатить указанную в нем сумму нужно до 25 марта. Кто не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Доходы, которые не могут быть объектом налогообложения налогом на профессиональный доход указаны в части 2 статьи 6 422-ФЗ.
Для работы с физлицами этого достаточно. Система запоминает их, каждый раз вводить данные не нужно; 4. Нажать «Выдать чек». Передать чек можно разными способами: Отправить по смс или через мессенджеры; Выслать на электронную почту; Дать считать QR-код на чеке; Распечатать и отдать на бумаге. При оплате наличными сформировать и отправить чек нужно в момент расчета, при безналичной оплате — до 9-го числа следующего месяца. Клиент не может требовать бумажный чек, если уже ему был отправлен электронный. Обычно компании и ИП прописывают в договорах с самозанятыми, что им нужно предоставить чек не позже следующего дня после оплаты. Также они часто прописывают в договоре санкции за непередачу чека, так как рискуют доначислением НДФЛ и взносов, а также не могут включить в налоговые расходы выплату самозанятому. Ошибочно сформированный чек можно аннулировать. После клика по кнопке надо указать причину: «Чек сформирован ошибочно» или «Возврат средств». Налог с суммы, которая была указана в чеке, не взимается. Как платить налоги Сервис сам рассчитывает сумму налога на основании сформированных чеков и присылает уведомление. Информация есть в разделе «Выручка» в части «Мои налоги». Уведомление приходит до 12 числа месяца, следующего за истекшим месяцем. Уплатить налог необходимо до 28-го числа того же месяца. Например, Иван стал самозанятым в январе. Первое уведомление придет до 12 марта. До 28 марта ему нужно уплатить НПД за февраль и часть января.
Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
Индивидуальные предприниматели могут перейти на выгодный налог на профессиональный доход (НПД), не теряя статуса ИП. Закон разрешает быть ИП и самозанятым одновременно, но придётся соблюдать три условия. Зная, как перейти с ИП на самозанятого, предприниматель всегда может просчитать все выгоды смены налогового режима, применительно к своей деятельности. Регистрация ИП (пошаговая инструкция).
Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП?
Налог рассчитывается автоматически, но оплата производится вручную. Это позволяет избежать некорректных списаний денежных средств. Читайте далее, и узнайте, как работает приложение. О приложении «Мой налог» Программа разработана для плательщиков НПД, как главное средство взаимодействия с налоговыми органами.
С его помощью предприниматель получит возможность формировать и направлять чеки клиентам, отслеживать отчисления, не пропускать сроки уплаты, оплачивать налог и т. Приложение освобождает от необходимости посещать налоговые органы лично, вести онлайн-кассу и сдавать декларации. Согласно п.
Исходя из сути данного закона, можно сделать вывод о том, что они не является предпринимателями в полном смысле этого слова, и за ними сохраняется статус физических лиц. Однако чеки своим клиентам выдавать они все же обязаны. Данная обязанность закреплена п.
Зарегистрироваться в приложении можно: по паспорту — через любое мобильное устройство; по ИНН, логину и паролю — через «Личный кабинет налогоплательщика»; по сотовому номеру, СНИЛС или адресу электронной почты — через «Госуслуги». Полный перечень уполномоченных кредитных организаций размещен на официальном сайте Налоговой службы. Здесь же имеет возможность войти в личный кабинет плательщика НПД «Мой налог».
Выдача чека Чтобы сформировать чек, пользователь должен: На главной странице приложения нажать кнопку «Новая продажа». В разделе «Новая продажа» указать стоимость услуги и ее наименование. Если основанием для оказания услуги является договор, в данной сроке вписывается фраза «по договору».
Указать дату продажи. Опция «календарь» позволит выбрать нужную дату. Нажать кнопку «Выдать чек», затем с помощью кнопки «Отправить покупателю» совершить одноименную операцию.
Через приложение чеки отправляют на электронную почту, WhatsApp или другой мессенджер клиента. Для завершения отправки нажать кнопку «Готово», после чего платежный документ поступит в распоряжение последнего. При наличии технической возможности чек можно распечатать и передать его в бумажном виде.
Выдавать платежный документ полагается сразу в момент получения денег. Однако из правила есть и исключение, когда фиксировать доход можно по прошествии некоторого времени, но не позже 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Относится оно к договорам комиссии и агентского обслуживания например, в ситуациях, когда юрист нанят в качестве посредника для представления интересов компании перед третьими лицами.
Никаких бумажных заявлений заполнять не нужно. Чтобы начать пользоваться новым налоговым режимом, предприниматель должен зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и получить электронное письмо-подтверждение от Налоговой службы.
Система проверит наличие у вас статуса самозанятости, если он уже есть, то на этом процесс завершится. Если статуса самозанятости еще нет, то вам предлагается три способа регистрации в качестве самозанятого: через приложение Мой налог, через верифицированную учетную запись Госуслуг, через регистрационную карту ФНС. Для каждого способа вы увидите подробную инструкцию. Завершив регистрацию, вернитесь на Пампаду и нажмите «Далее».
Какие плюсы у перехода Принимая решение, когда и как из ИП перейти в самозанятые, следует учесть преимущества НПД: заявительная регистрация в любое время; простота и отсутствие оплаты при регистрации; низкая ставка налогообложения и ее дифференциация; заработная плата по основному месту работы не учитывается при расчете налоговой базы; трудовой стаж по основному месту не прерывается. Перечислим основные выгоды, которые получит действующий ИП после перехода на новый спецрежим: НПД Бесплатная регистрация через приложение «Мой налог» или на сайте налоговой службы ст. Порядок перехода ФНС специально разъясняет, нужно ли закрывать ИП, чтобы стать самозанятым, — сниматься с учета не следует. Работающий ИП самостоятельно делает выбор, и ему достаточно сообщить ИФНС об отказе от применявшегося до этого спецрежима ч. Проверьте себя с помощью профиля плательщика налога на профессиональный доход — перечисленные ниже критерии достаточны для перехода на НПД. Получить статус плательщика НПД просто — опишем необходимые этапы. Шаг 1 Для перехода пройдите регистрацию в системе «Мой налог».
Также, предприниматели на НПД, сохранившие статус ИП, имеют такие преимущества перед самозанятыми физ. После оформления самозанятости, эти взносы станут необязательными. Если у вас была онлайн-касса, снимите с учета. Но это не обязательно, если в дальнейшем планируете ее использовать. Срок - 30 дней с момента регистрации самозанятости. ИП на общей системе подавать уведомление не нужно. Если работали на упрощенной системе налогообложения, уплатите налоги и подайте декларацию за период до регистрации самозанятости. Например, бизнес пойдет удачно и начнет приносить больше, чем 2,4 млн. В таком случае, налоговая не станет снимать ИП с учета или наказывать штрафами. Предприниматель на НПД должен сам отслеживать свой доход и в случае превышения лимита, переходить на другой налоговый режим. Если в течение 20 дней после выхода за рамки дохода в 2,4 млн. Этот режим самый затратный, поэтому рекомендуем не затягивать с переводом на упрощенку в описанной ситуации. Пройдите ликвидацию ИП онлайн!
Переход ИП на самозанятость: выгоды и ограничения
Пошаговая инструкция перехода с ИП на самозанятость с сохранением статуса включает следующие пункты. Если вы ИП, перешли на режим самозанятости с сохранением ИП, но хотите вернуться к налоговому режиму индивидуального предпринимателя, вам нужно. Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность.
Зачем ИП переходить в статус самозанятого
Однако предприниматель должен уплатить часть страховых взносов за период применения упрощенной системы налогообложения не позднее 31 декабря текущего года. Это касается и дополнительных взносов в размере одного процента с суммы дохода, превышающего 300 тысяч рублей. Срок уплаты дополнительных платежей по пункту 2 статьи 432 Налогового кодекса — не позднее 1 июля года, следующего за отчетным. До 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором ИП перешел в разряд плательщиков НПД, он обязан перечислить налог УСН, а также представить декларацию по УСН за период применения упрощенного налога, то есть с начала года до момента перехода на НПД. Это следует из пункта 2 статьи 346. То есть ИП обязан вести учет расчетов по налогам, сдавать в налоговые органы отчетность и исполнять обязанности, установленные ст.
Например, если индивидуальный предприниматель принимает решение о привлечении работников по договору подряда. Налог на полученный доход по ставке 4 процента при работе с физическими лицами и 6 процентов при работе с юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями.
Теперь нужно отправить запрос на привязку к банку-партнеру, который будет формировать чеки по выплатам. Перейдите в приложение Мой налог или в личный кабинет ФНС, чтобы подтвердить привязку. Вернитесь на Пампаду и нажмите «Продолжить», система проверит привязку к банку. Вы успешно стали самозанятым!
Отметим, что законодательство не ограничивает возможность оформить ИП и гражданам, которые прошли регистрацию в качестве самозанятых. Открыть ИП, как самозанятый, можно в том же порядке, что и обычное ИП , необходимо только уведомить налоговый орган о применении специального налогового режима — НПД. Несмотря на то, что эксперимент по налогу на профессиональный доход проводится только в четырех регионах страны, возможность стать самозанятым есть у жителей всех регионов. Законодательство определяет единственный территориальный критерий — место осуществления основной деятельности. Поэтому, имея клиентов из регионов, где проходит эксперимент, можно спокойно регистрироваться в качестве самозанятого и статус ИП, полученный в своем регионе ничуть этому не мешает. Самозанятые ИП: преимущества Одним из главных преимуществ регистрации предпринимателя в качестве самозанятого — снижение налоговой нагрузки.
Налог самозанятых ИП гораздо ниже любой другой системы налогообложения и при этом отсутствует необходимость платить взносы в ПФР и ФОМС, размер которых постоянно растет, а необходимость платить возникает по факту регистрации в качестве ИП. Но с момента прекращения статуса самозанятого предприниматель будет вновь обязан уплачивать фиксированные взносы во внебюджетные фонды. Также ИП на налоге на профессиональный доход нет необходимости применять онлайн-кассу , что тоже значительно облегчает работу и экономит средства, необходимые на ее покупку и обслуживание. Сохранение статуса индивидуального предпринимателя позволяет более успешно вести свою деятельность.
Разъяснений ведомства относительно расчета взносов в случаях, когда ИП в середине года прекращает НПД, пока нет. Однако, скорее всего, размер взносов к уплате будет определяться аналогичным образом, то есть с даты снятия с учета в качестве плательщика спецрежима или с даты утраты права на спецрежим и до 31 декабря соответствующего года. Важно, что для расчета взносов на пенсионное страхование с дохода за год свыше 300 000 рублей поступления, полученные в период применения НПД, не учитываются.
Как стать самозанятым ИП или фрилансеру в 2022: пошаговая инструкция
Квитанция приходит в приложение до 12-го числа месяца, следующего за месяцем продажи, а оплатить ее нужно не позднее 28-го числа того же месяца. Уменьшить доходы на расходы нельзя. Платить можно и с бизнес-карты.
Это позволит накапливать пенсионные баллы. Страховка на случай болезни и декрета также оформляется добровольно в местном отделении ФСС. Переход на ИП с изменением системы налогообложения Чтобы сменить режим налогообложения, самозанятый сначала должен сняться с учета в приложении «Мой налог». Если этого не сделать, то после регистрации ИП налог на профессиональную деятельность сохранится даже если вы подавали заявление на УСН. Чем это грозит? Поясним на примере: Самозанятый Петров П. Спрос на товар постоянно рос, поэтому Петров задумался о создании собственного бренда дизайнерской товарной марки.
Для регистрации нужен статус ИП. Кроме этого, одежда относится к маркированным товарам, а значит, производитель должен зарегистрироваться в системе «Честный знак». Если Петров просто начнет продавать пошитые им вещи, то потеряет право на НПД. Алгоритм действий при регистрации ИП без сохранения статуса самозанятого Первым делом нужно сняться с учета в приложении «Мой налог». Для этого достаточно нажать на кнопку «Снять с учета», и уже на следующий день вы потеряете статус самозанятого. Делать это лучше после исчезновения права на применение НПД.
Также ИП на налоге на профессиональный доход нет необходимости применять онлайн-кассу , что тоже значительно облегчает работу и экономит средства, необходимые на ее покупку и обслуживание. Сохранение статуса индивидуального предпринимателя позволяет более успешно вести свою деятельность. Так, практика показывает, что самозанятые ИП имеют больше возможностей для работы с клиентами, особенно юридическими лицами. Российская практика договорных отношений с физическими лицами со статусом самозанятых пока еще только формируется и представителям бизнеса более привычно заключать договора с ИП, чем с физлицом-самозанятым. Читайте также: Могут ли самозанятые оказывать услуги юридическим лицам Многие самозанятые отмечают, что банки нередко блокируют банковские карты, на которые поступают платежи от клиентов, считая проводимые операции подозрительными. У индивидуальных предпринимателей таких проблем нет, тем более что закон не запрещает после перехода на новый налог принимать платежи на расчетный счет. ИП для самозанятых в 2019 году фактически стало наиболее удобной формой ведения деятельности. Многие из тех, кто работал на себя и не рисковал регистрироваться, как ИП, оформились, как самозанятые, и теперь регистрируются в качестве индивидуальных предпринимателей с сохранением статуса самозанятых, поэтому все чаще на специализированных форумах фрилансеров и мастеров возникает вопрос: как открыть самозанятой ИП? Что лишний раз подтверждает удобство применения налога на профессиональный доход именно в качестве индивидуального предпринимателя. Зная, как перейти с ИП на самозанятого, предприниматель всегда может просчитать все выгоды смены налогового режима, применительно к своей деятельности.
При этом, налог платится только, когда есть поступления на счет. Если самозанятый захочет взять перерыв, во время простоя налог начисляться не будет. Самозанятые экономят на страховых отчислениях - они не обязаны платить взносы в ПФР и ФСС, но при желании могут зарегистрироваться в фондах добровольно. Для граждан на НПД не обязательна онлайн-касса. Оплату за услуги или товары можно принимать на свою банковскую карту, не обязательно заводить расчетный счет. Отчетность самозанятых самая простейшая - им достаточно выписать чек по поступлению в приложении и не нужно думать о бухгалтерском учете. Как закрыть ИП и перейти на самозанятость Если вы не планируете сохранять статус индивидуального предпринимателя и хотите закрыть ИП и перейти на самозанятость - придерживайтесь последовательности: Пройдите процедуру ликвидации ИП. С помощью нашего онлайн-сервиса это можно сделать из дома, без посещения налоговой. Сервис зарегистрирует вас автоматически при наличии учетной записи на Госуслугах. Начните выставлять счета и выписывать чеки. Теперь вы - самозанятый. Планируете закрыть ИП и стать самозанятым? С помощью нашего сервиса процесс станет проще: вы сможете пройти ликвидацию, не выходя из дома, отправив документы, подготовленные нами онлайн. Если дистанционная подача не походит, документы для закрытия бизнеса можно скачать и обратиться в ИФНС самому.
Как ИП стать самозанятым
Перед тем, как закрыть ИП и стать самозанятым, индивидуальный предприниматель должен зарегистрироваться в качестве плательщика для НДП. ИП может перейти на самозанятость, при этом закрывать ИП нет необходимости. Таким образом, не подается заявление о переходе на самозанятость с ИП, но представляется уведомление о прекращении работы с иными режимами. Можно ли перейти с ИП на самозанятость Как ИП перейти на налог для самозанятых Требования к ИП для перехода на самозанятость Определиться с видом деятельности Настроить прием оплаты Подготовиться к выдаче чеков Переход на самозанятость с. Пошаговая инструкция по переходу на спецрежим для самозанятых — фрилансеров и ИП.