работа с самозанятыми снижает налоговую нагрузку на компанию и не требует перечисления страховых выплат. Устраиваюсь на работу, и мне предложили на выбор — стать самозанятым или пойти в штат. Поэтому факт сотрудничества с лицом в рамках его деятельности как самозанятого не запрещает перевести такое сотрудничество в сферу трудовых отношений, применять после этого режим самозанятости в отношениях с Вами он разумеется не сможет. С самозанятыми, которые будут выполнять в компании трудовую функцию (например, принять секретаря-самозанятого нельзя).
Какие минусы работы с самозанятыми
- Как стать самозанятым и какие изменения в законе произойдут в 2023 году
- Можно ли работать и быть самозанятым одновременно
- Проверят бизнес, который платит самозанятым более 20 тысяч рублей в месяц
- Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы, виды деятельности, налоги
Самозанятость при трудоустройстве. Стоит ли соглашаться?
Поэтому факт сотрудничества с лицом в рамках его деятельности как самозанятого не запрещает перевести такое сотрудничество в сферу трудовых отношений, применять после этого режим самозанятости в отношениях с Вами он разумеется не сможет. Единственное законное требование к самозанятому — качественное выполнение своей работы. Может ли самозанятый устроиться на работу. Самозанятый вправе трудоустроиться по трудовому договору. Рассмотрим, что из себя представляет самозанятость, как перейти на нее и на какие льготы могут рассчитывать самозанятые граждане в 2023 году. Зачем оформлять самозанятость при устройстве на работу, если можно заниматься любимым делом и трудиться на себя?
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
Так, например, если самозанятый занимается ремонтом или является копирайтером, то в этом случае можно заручиться поддержкой коллег, чтобы они выполнили часть работы. Так, можно вызвать маляра, который окрасит стены, обратиться к дизайнеру, который создаст логотип, заказать услуги расшифровщика, который превратит голосовое интервью в текст, приводит примеры Алена Талаш. Эксперт отмечает, что договоры ГПХ можно заключать с другими самозанятыми гражданами, индивидуальными предпринимателями или юридическими лицами. На этот счет никаких ограничений не введено. Кого можно оформить по ГПХ и какие могут быть риски Чтобы правильно оформлять субподрядчиков по ГПХ, необходимо знать определенные тонкости таких договоров, которые отличают их от трудовых. При этом вероятность негативных последствий, если налоговые органы увидят в заключенном договоре трудовой характер, зависят от того, в каком статусе находятся заказчик и исполнитель: исполнители оказывают услуги третьему лицу для личного пользования. Несмотря на то, что у заказчика есть статус плательщика НПД, получатель услуги рассматривается как физлицо. Риски в этом случае минимальные:самозанятый сотрудничает с "коллегой по цеху" самозанятым , ИП или физлицом в рамках своей предпринимательской деятельности либо одна из сторон является субподрядчиком по ГПХ. В этом случае риски повышаются.
Теоретически вам может быть проще, чем безработному, получить кредит в банке или визу за границу. Поскольку вы сможете показать кредитному учреждению или консульству наличие доходов. Вы сможете работать с юридическими лицами, если они согласятся иметь дело с самозанятым. Например, данный режим сейчас активно используют таксисты. Если Вы ранее регистрировались как ИП, то можете перейти на режим налога на профессиональный доход и законно экономить деньги на взносах в ПФ РФ и налогах. Но при этом у вас не будет копиться трудовой стаж. Чем режим для самозанятых отличается от ИП? ИП — это статус физического лица, указывающий, что гражданин занимается предпринимательской деятельностью. Поэтому вопрос, чем режим для самозанятых отличается от ИП, не совсем правильный с юридической точки зрения. Став ИП, вы можете выбирать любой доступный вам режим, в том числе для самозанятых. Как ИП перейти на режим для самозанятых? Здесь есть нюансы и подводные камни. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и хотите перейти на режим НПД, то вам необходимо: Скачать приложение «Мой налог» с сайта ФНС, установить его и подать заявление на присвоение статуса самозанятого. Если такое заявление не подать, то налоговая аннулирует регистрацию ИП в качестве самозанятого. Кому выгодно становиться самозанятым? Иногда инициатором выступают заказчики услуг. Например, такую возможность реализовали в Яндекс. Дзен , пообещав авторам, которые станут самозанятыми, выплачивать больше денег. Насколько нам известно, в Яндекс. Такси также можно работать, будучи самозанятым. Данный режим подходит людям, которые оказывают услуги физическим лицам, например, сиделкам, парикмахерам, стилистам, фотографам, мастерам, оказывающим разные бытовые услуги, занимающихся мелким ремонтом и т. Часто самозанятыми становятся люди, которые делают и продают хенд-мейд вещи через интернет. Получить статус самозанятого можно для оформления доходов от разовых подработок, например, от фриланса или ведения блога. При этом самозанятые могут параллельно работать по найму. Кому нельзя использовать режим для самозанятых? В ряде случаев использовать данный режим нельзя, в частности: Получаемый доход превышает 2,4 млн. У вас есть наемные сотрудники. Вы занимаетесь продажей подакцизных товаров, а также товаров, подлежащих обязательной маркировке, перепродажей товаров или имущественных прав, добычей и реализаций полезных ископаемых и в ряде иных случаев полный перечень содержится в ст. Например, если вы хотите открыть интернет-магазин то есть перепродавать товары , то использовать НПД не получится. Как стать самозанятым в России?
Поговорим о способах официального трудоустройства: по трудовому и гражданско-правовому кодексу. В нашей стране каждый обязан платить налог государству с любого дохода. Организовано это может быть по-разному, да и стоить будет неодинаково.
Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы? Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно. А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода. Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий. Да, налоговики видят почти все счета, которые открыты у гражданина. Ведь с 2017 года все банки обязаны направлять им информацию об открываемых и закрываемых счетах. Но движение по счетам у ИФНС никак не отражается. Обратите внимание: любой гражданин, подключенный к личному кабинету налогоплательщика, может проверить, какие счета видит налоговая. В принципе, там есть информация о вкладах, которые человек открывал в банках с давно отозванной лицензией. Для получения сведений о движении денежных средств по счетам налоговый орган должен направить соответствующий запрос в банк. А если счета открыты в разных банках — во все эти банки. То есть в каждый банк. При этом такой запрос должен быть обоснован. Например, проведением налоговой проверки конкретного гражданина. А сейчас этого фактически фискалам в отношении самозанятых граждан делать запрещено. Подозрения остаются подозрениями.
Статьи и новости по теме:
- Самозанятость при трудоустройстве. Стоит ли соглашаться?
- Можно ли работать официально и быть самозанятым одновременно
- Самозанятые не могут быть работодателями, но могут быть заказчиками
- Особенности отношений с самозанятыми: что необходимо знать работодателю
Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя
Какие документы нужны, чтобы стать самозанятым в 2024 году. Рассказали о том, как принять на работу самозанятого, заключить с ним договор и оплачивать услуги, а также в каких случаях не стоит доверять работу фрилансеру. Работа с самозанятым — это сдельная работа, у него не может быть смен, вахт и дежурств. Деятельность самозанятого может совпадать с работой по трудовому договору.
Что будет, если не зарегистрироваться как самозанятый
Можно ли одновременно работать официально и быть самозанятым, сдавая в аренду имущество работодателю Если читать Закон о самозанятых буквально, то в нем сказано, что нельзя оказывать услуги и выполнять работы своим нынешним и некоторым бывшим работодателям п. По ГК РФ аренда не относится ни к услугам, ни к работам. Вместе с тем, Минфин и ФНС давали разъяснения о том, что работник не может оказывать своему работодателю услуги по сдаче в аренду наем жилых помещений, а также объектов движимого имущества к примеру, транспортных средств и платить с получаемых доходов НПД Письма Минфина от 20. Да, эта позиция не бесспорна. Однако несогласие с ней может привести к доначислению налогов, взносов, пеней и штрафов. А дальше либо придется все это платить, либо обращаться в суд.
При этом ограничения по видам деятельности, сумме полученного дохода за год и проч. Может ли госслужащий быть самозанятым Государственные и муниципальные служащие могут быть зарегистрированы как самозанятые, но облагать в рамках НПД вправе только доход, полученный от сдачи внаем аренду жилых помещений п. Доходы от иных видов деятельности под НПД не подпадают. Вместе с тем, для госслужащих установлен прямой запрет на ведение предпринимательской деятельности лично или через доверенных лиц. Если несмотря на запрет госслужащий начнет вести бизнес, это может привести к его увольнению в связи с утратой доверия п.
Однако не каждая сдача в аренду относится к предпринимательской деятельности. Так, если гражданин приобретает жилье не для собственного проживания, а только для извлечения прибыли и получает арендный доход систематически, то такая деятельность может быть признана предпринимательской п. Если же полученную в наследство в квартиру госслужащий сдает время от времени, то вряд ли это будет расценено как предпринимательство.
Многие компании стали искать способы сократить внутренние расходы.
Одним из решений оказалось оформление на работу по самозанятости. Экономия получается солидной: не надо оплачивать дни нетрудоспособности, праздники и отпуска, а также отчислять за работников страховые взносы. Также фирме не нужно тратиться на аренду дополнительных квадратных метров и офисную технику. В общем, выгода для работодателя лежит на поверхности.
А что насчет работников? Закон говорит: это не что иное, как ущемление их прав. Почему перевод сотрудника на НПД — это незаконно Света работала в одной компании несколько лет, а тут подходит кадровик и предлагает уволиться. Но не распрощаться насовсем — Света ведь очень ценный сотрудник, а оформиться самозанятой.
Если вы раньше работали неофициально, то став самозанятым, сможете легализовать свои доходы, не боятся контрольных закупок или проверок, или вопросов от банка, почему разные физ. Теоретически вам может быть проще, чем безработному, получить кредит в банке или визу за границу. Поскольку вы сможете показать кредитному учреждению или консульству наличие доходов. Вы сможете работать с юридическими лицами, если они согласятся иметь дело с самозанятым. Например, данный режим сейчас активно используют таксисты.
Если Вы ранее регистрировались как ИП, то можете перейти на режим налога на профессиональный доход и законно экономить деньги на взносах в ПФ РФ и налогах. Но при этом у вас не будет копиться трудовой стаж. Чем режим для самозанятых отличается от ИП? ИП — это статус физического лица, указывающий, что гражданин занимается предпринимательской деятельностью. Поэтому вопрос, чем режим для самозанятых отличается от ИП, не совсем правильный с юридической точки зрения.
Став ИП, вы можете выбирать любой доступный вам режим, в том числе для самозанятых. Как ИП перейти на режим для самозанятых? Здесь есть нюансы и подводные камни. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и хотите перейти на режим НПД, то вам необходимо: Скачать приложение «Мой налог» с сайта ФНС, установить его и подать заявление на присвоение статуса самозанятого. Если такое заявление не подать, то налоговая аннулирует регистрацию ИП в качестве самозанятого.
Кому выгодно становиться самозанятым? Иногда инициатором выступают заказчики услуг. Например, такую возможность реализовали в Яндекс. Дзен , пообещав авторам, которые станут самозанятыми, выплачивать больше денег. Насколько нам известно, в Яндекс.
Такси также можно работать, будучи самозанятым. Данный режим подходит людям, которые оказывают услуги физическим лицам, например, сиделкам, парикмахерам, стилистам, фотографам, мастерам, оказывающим разные бытовые услуги, занимающихся мелким ремонтом и т. Часто самозанятыми становятся люди, которые делают и продают хенд-мейд вещи через интернет. Получить статус самозанятого можно для оформления доходов от разовых подработок, например, от фриланса или ведения блога. При этом самозанятые могут параллельно работать по найму.
Кому нельзя использовать режим для самозанятых? В ряде случаев использовать данный режим нельзя, в частности: Получаемый доход превышает 2,4 млн. У вас есть наемные сотрудники. Вы занимаетесь продажей подакцизных товаров, а также товаров, подлежащих обязательной маркировке, перепродажей товаров или имущественных прав, добычей и реализаций полезных ископаемых и в ряде иных случаев полный перечень содержится в ст. Например, если вы хотите открыть интернет-магазин то есть перепродавать товары , то использовать НПД не получится.
Главная » Блог » Как принять на работу самозанятого и не нарваться на санкции Как принять на работу самозанятого и не нарваться на санкции Поделиться Опубликовано: 14. Однако проблемы могут прийти, откуда не ждали. Вот пример: компании нужен был подрядчик на создание макетов для сайта. Заключили договор с самозанятым, и, получив результаты работы, оплатили услуги. Спустя время налоговая провела проверку. Выяснилось, что специалист давно потерял статус самозанятого — за год он заработал 2,4 млн. В итоге по закону компания заплатила не самозанятому, а физлицу.
Другими словами — стала его налоговым агентом. В этом материале рассказали о том, какие есть плюсы и минусы работы с самозанятыми и как правильно принять на работу самозанятого, чтобы не нарваться на штрафы. Какие плюсы работы с самозанятыми Компаниям выгодно работать с самозанятыми, так как это связано с минимумом формальностей: Всё просто, никакой бюрократии. Оплатить услуги можно наличными или на карту, а чек из приложения «Мой налог» от самозанятого станет подтверждением ваших расходов. Можно оптимизировать расходы на сотрудников. Не придется уплачивать НДФЛ и перечислять в фонды страховые взносы.
Работодатели уходят от налогов, оформляя сотрудников как самозанятых
Рассказываем, кто может зарегистрироваться как самозанятый и для чего это делать. Если вы оформили статус самозанятого и выполняете работу не в ущерб трудовому договору, то работодателя не должно интересовать, чем вы занимаетесь в свободное от основной работы время. Поэтому, даже если сотрудники перейдут в самозанятые, работодатель не сможет на этом сэкономить. Что делать, если работодатель вынуждает стать самозанятым?
За что штрафуют самозанятых
Быть самозанятым значит работать легально и платить минимальный налог. Можно ли работать и быть самозанятым одновременно? Как получить самозанятость, особенности налогообложения при наличии ИП, трудового договора или статусе официального наёмного работника. В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. Поэтому факт сотрудничества с лицом в рамках его деятельности как самозанятого не запрещает перевести такое сотрудничество в сферу трудовых отношений, применять после этого режим самозанятости в отношениях с Вами он разумеется не сможет. Самозанятый может указывать в сервисе «Мой налог» не одно, а сразу несколько направлений работы.
Оформлять по ГПХ: как самозанятым вести бизнес с "сотрудниками" и не нарваться на штрафы
Можно ли оформить самозанятость, если официально работаешь Можно ли стать самозанятым, имея официальную работу? Да, трудоустроенный гражданин в любой момент вправе начать вести деятельность как плательщик НПД. Если самозанятый будет оказывать услуги выполнять работы для граждан или юрлиц, которые не являются и не являлись его работодателями в течение последних 2 лет, проблем не будет. К примеру, дизайнер, официально работающий по трудовому договору в рекламной компании, может зарегистрироваться как самозанятый и выполнять разовые заказы для издательств и любых других организаций Письмо Минфина от 18. А может начать сдавать квартиру и тоже платить с полученных доходов НПД. При этом важно соблюдать требования, установленные для плательщиков НПД: вести деятельность из тех видов, которые разрешены, не превышать лимит годового дохода и др.
Кстати, при регистрации в качестве самозанятого не надо нигде указывать сведения о трудоустройстве, в том числе о самом работодателе при его наличии. Можно ли быть самозанятым и начать работать официально Может ли самозанятый работать официально по трудовой книжке? Да, если гражданин уже является самозанятым и хочет устроиться на работу, это тоже не запрещено. Прием на работу таких лиц ничем не отличается от приема не самозанятых. Удерживать и перечислять НДФЛ с выплат работников, одновременно являющихся самозанятыми, а также начислять взносы работодателю нужно в общем порядке.
Кстати, стандартные вычеты таким работникам работодатели также должны предоставлять. И конечно, только в отношении доходов, облагаемых НДФЛ. При этом доходы физлица, полученные им в рамках НПД, не учитываются при подсчете предельной суммы, к примеру, для предоставления детских вычетов Письмо Минфина от 24.
Из ваших договоров не должно следовать, что специалист выполняет для вас трудовую функцию на постоянной основе, соблюдая режим и подчиняясь вам и внутренним правилам вашей компании, а для выполнения работы вы обеспечиваете ему условия труда. Из предмета договора с самозанятым должно следовать, что специалист выполняет для вас работу или оказывает услугу для достижения какого-то нужного вам экономического блага. И когда это благо будет достигнуто и вы заплатите ему, ваши взаимные обязательства прекращаются.
Деятельность самозанятого должна быть направлена на результат. Прописывайте в договоре четкие задачи и проекты, которые должен реализовать самозанятый. Еще один важный момент связан с выплатами самозанятым. Помните, что выплаты по гражданско-правовым договорам осуществляются за результат работ или оказанную услугу, а не в определенное число ежемесячно. Выплачивайте вознаграждения самозанятым в дни, отличные от дней выплаты заработной платы штатным сотрудникам. История с маскировкой фактических трудовых отношений для судов и проверяющих органов не новая, сформирована уже достаточно большая практика.
Вы самостоятельно определяете что и когда должен сделать самозанятый; Вы обеспечиваете ему необходимые условия труда. Помните, что в случае переквалификации ваших отношений с самозанятым в трудовые вам грозит штраф по п. Правило 2 - прописывайте в договоре режим налогообложения исполнителя Сделать это можно разными способами: в преамбуле договора при описании сторон, самостоятельным пунктом договора или указать в реквизитах. Отсутствие такого условия в договоре на статус самозанятого никак не влияет, но так вы обращаете внимание вашего исполнителя и в последующем проверяющих органов на то, что налоги с дохода физического лица подлежат уплате самозанятым самостоятельно, и отношения у вас с таким физическим лицом гражданско-правовые. Есть другой вариант. При формулировании условий договора можете использовать ст.
Тогда самозанятый, который дал вам недостоверные заверения о том, что он является плательщиком налога на профессиональный доход будет обязан возместить убытки или заплатить неустойку. Правило 3 - проверяйте наличие статуса самозанятого перед заключением договора и перед каждым платежом Если на момент выплаты вознаграждения самозанятому он утратит статус плательщика налога на профессиональный доход, риски доначисления НДФЛ и страховых взносов лягут на вас, даже если в договоре вы предусмотрели заверения самозанятого о том, что он применяет специальный налоговый режим. Плюс можете получить штраф от налоговой за неуплату НДФЛ. Проверить статус плательщика налога на профессиональный доход можно через онлайн-сервис налоговой. Правило 4 - прописывайте в договоре обязанность самозанятого уведомлять вас о снятии его с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход, а также установите ответственность за неисполнение этой обязанности В работе с самозанятыми вы можете столкнуться с двумя ситуациями.
Многие люди так и не решаются зарегистрироваться в качестве самозанятых. Одной из причин является недоверие к системе взаимоотношений граждан с налоговым органом. Ибо она все-таки очень новая и пока не очень стабильная. В теории стать самозанятым просто: скачивай приложение, регистрируйся в качестве самозанятого плательщика налога на профессиональный доход НПД , оказывай услуги, вноси сведения об этом в приложение «Мой налог», выдавай чек клиенту, уплачивай налог на профессиональный доход. Вроде бы, просто и понятно. У налоговиков есть право проверять правильность уплаты налогов самозанятыми лицами В отношении самозанятых налоговая проверяет отслеживает : чеки формируются ли или нет, правильно и своевременно или нет , факт соблюдения самозанятым порога дохода для статуса самозанятого, полноту и своевременность уплаты налогов. Задекларировал ли самозанятый всю полученную прибыль или утаил часть дохода от фискалов, пока налоговый орган достоверно проверить не может. Нет разработанных методик, алгоритмов, ресурсов. Также у ИФНС недостаточно полномочий для организации налоговых проверок. Может ли налоговая «вычислить» теневой доход? Материал по теме Можно ли оформить самозанятость в декрете? Можно, при этом пособия на ребенка сохраняются Можно ли оформить режим самозанятости, находясь в декретном отпуске. Не пострадают ли выплаты на ребенка, если женщина будет получать доход в декрете. Могут ли приставы наложить арест на доходы от самозанятости. По привычке некоторые самозанятые «утаивают» часть своего дохода, не показывая его в приложении «Мой доход». Таких больше всего интересует: может ли налоговая квалифицировать полученные на карту деньги как доход и доначислить налоги, и, соответственно, и штрафы? Отвечаем кратко: может. Но это чрезвычайно сложно. А вот о сложностях расскажем поподробнее. Рассказываем о сложности установления теневого дохода. Проверка доходов самозанятых осложнена отсутствием у фискалов всевластных полномочий. Да, налоговики видят почти все счета, которые открыты у гражданина. Ведь с 2017 года все банки обязаны направлять им информацию об открываемых и закрываемых счетах.
Трудовое законодательство, а также судебная практика выделяют следующие признаки: закрепление определённых обязанностей за сотрудником; чёткий внутренний распорядок работы с графиком; обеспечение работодателем условий труда; устойчивый длительный и стабильный характер отношений; осуществление периодических выплат работнику, которые являются для него единственным и или основным источником доходов; определение размера выплат работникам из расчёта отработанного времени. При проверке трудовая инспекция может переквалифицировать гражданско-правовой договор в трудовой, если найдёт нарушения. Тогда компанию оштрафуют и доначислят налоги, пени и другие обязательные платежи, о которых я говорил выше. Как работать с самозанятыми, чтобы ФНС не присылала «письма счастья» Налоговая, вряд ли, откажется от проверок, поэтому бизнесу важно контролировать организацию работы с самозанятыми. Избежать проблем поможет чёткий алгоритм действий: 1. Проверка статуса самозанятого. До заключения договора важно убедиться, что физлицо действительно состоит на учёте в налоговой. Для этого можно запросить справку о постановке на учёт из приложения «Мой налог» или проверить статус самостоятельно на сайте ФНС с помощью ИНН. Этот шаг позволяет обезопасить компанию от нечестных действий исполнителя, например, подделки чеков. Пример справки самозанятого о постановке на учёт в налоговой 2. Заключение с самозанятым гражданско-правового договора. В шаблоне договора важно прописать обязанность физлица своевременно предоставлять чеки, сообщить о потере статуса и указать, что исполнитель платит за себя налоги самостоятельно. В договоре не должно быть пунктов, которые могут указывать на трудовые отношения. Основные из них я перечислил выше, дополнительные можно найти в памятке самозанятого.
За что штрафуют самозанятых
Законодательством не запрещено быть самозанятым и, одновременно с этим, работать по трудовому договору. Устраиваюсь на работу, и мне предложили на выбор — стать самозанятым или пойти в штат. Это не значит, что нанимать самозанятых нельзя.