Кто такие самозанятые граждане, кому и когда выгодно получить статус самозанятого. Какие налоги платят самозанятые граждане в 2023 году. У самозанятости есть много плюсов и льгот, которые делают этот режим довольно привлекательным. В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. А в целом, вы можете оценить все плюсы и минусы самозанятости, просто попробовав этот вид налогообложения. Самозанятый плюсы и минусы – такие вопросы часто интересуют людей, желающих использовать свои знания и опыт для занятия небольшим бизнесом, но не готовых тратить много времени на решение сопутствующих этому проблем.
Самозанятый гражданин: плюсы и минусы получения статуса
У самозанятости много плюсов, но немало и минусов. Какие налоги нужно платить, каковы плюсы и минусы нового режима и разрешенные виды деятельности в 2024 году — в материале КП. У самозанятости много плюсов, но немало и минусов.
Плюсы и минусы самозанятости: кому стоит выбрать этот налоговый режим
Работа в качестве самозанятого: плюсы и минусы при нынешних реалиях. Все о минусах и подводных камнях самозанятости Евгения Воробьева Редакция «Текстерры». В статье расскажем, что значит статус самозанятого, как оформить самозанятость, какие есть налоги и обязательные платежи. Объяснены плюсы и минусы самозанятости. Самозанятые – граждане, осуществляющие приносящую доход деятельность и не зарегистрированные в качестве самозанятых граждан существует специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход».Кто может стать самозанятым. Какие плюсы и минусы ждут самозанятых деятелей в 2022 году, расскажем в этой статье.
Как стать самозанятым
НПД сделали удобным для «частников», чтобы получать налоги с их деятельности. Зачем предпринимателю оформлять самозанятость? С современными технологиями, которые позволяют налоговой отслеживать расчёты через онлайн-банки, анализировать аккаунты в соцсетях, стало проще выявлять людей, которые работают без регистрации и не платят налоги. Поэтому сегодня предпринимателям удобнее вести и развивать бизнес в статусе самозанятого, чем постоянно опасаться признания деятельности незаконной, судов и других неприятных последствий. Например, Иван ремонтирует квартиры. Чтобы скрыться от налоговой, он может принимать оплату только наличными, брать заказы лишь по «сарафанному» радио, так как объявления в интернете легко отслеживаются. Проще стать самозанятым, спокойно давать рекламу, вести профессиональный аккаунт в соцсетях, увеличивая число клиентов, и принимать деньги на карту. Особенности налогового режима для самозанятых Стать самозанятыми могут физлица и ИП. Есть ограничения по видам деятельности, согласно 422-ФЗ.
Самозанятым нельзя: Продавать подакцизную и маркированную продукцию. Сейчас маркируют достаточно много товаров, будьте внимательнее.
Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия. Просто передумали быть самозанятым по любой причине. Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация. Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh. В течение короткого времени на телефон, номер которого привязан к приложению, придёт сообщение с уведомлением о снятии с учёта плательщиков НПД.
Поделитесь им с друзьями в соцсетях!
Однако закон не запрещает самозанятым на добровольной основе заключать договоры с социальными фондами для уплаты страховых взносов, что позволит им в будущем получать пособия и формировать пенсионные права. Для самозанятых, заключивших договоры гражданско-правового характера с физическими лицами, не имеющими статус самозанятого или ИП, возникает обязанность уплаты страховых взносов за этих исполнителей. Эти меры направлены на обеспечение прав физических лиц, работающих по договорам ГПХ, на социальное страхование и медицинское обслуживание, что важно для защиты их трудовых прав. Планируемые изменения для самозанятых в 2024 году Изменения для самозанятых Одним из ключевых изменений для самозанятых в 2024 году является предложение о повышении максимального порога дохода, при котором можно использовать специальный налоговый режим на профессиональный доход НПД. Предлагается увеличить этот лимит вдвое по сравнению с текущими значениями.
Такое изменение обусловлено необходимостью адаптации к экономическим реалиям, в том числе учетом инфляции, поскольку с 2019 года лимит не пересматривался. Это увеличение предполагается как способ сделать режим более доступным для физических лиц, которые оказывают услуги или выполняют работы, тем самым стимулируя их экономическую активность. Важно отметить, что эксперимент с введением НПД продолжится до конца 2028 года. Однако, несмотря на предложенные улучшения, существует ряд нерешенных вопросов, касающихся социальной защиты самозанятых. В частности, самозанятые граждане по-прежнему сталкиваются с ограниченным доступом к социальным гарантиям через систему социального страхования РФ СФР. Ожидается, что эти аспекты будут дополнительно проработаны в ходе дальнейшего развития и корректировки налогового режима. Такие изменения могут значительно повлиять на привлекательность статуса самозанятого для более широкого круга граждан и потенциально улучшить условия для их профессиональной и предпринимательской деятельности в России.
Плюсы и минусы самозанятости Плюсы и минусы НПД у самозанятых Самозанятость на основе налога на профессиональный доход НПД предоставляет ряд преимуществ, но также имеет и свои ограничения. Ниже представлен анализ плюсов и минусов этого налогового режима. Плюсы Низкая налоговая ставка. Простота регистрации и учета. Статус самозанятого легко получить через приложение «Мой налог», также нет необходимости вести сложный бухгалтерский учет или сдавать налоговую отчетность. Отсутствие обязательных страховых взносов. Не требуется уплачивать страховые взносы, кроме добровольных взносов на пенсию.
Возможность официальной работы с компаниями. Самозанятые могут официально сотрудничать с компаниями, выставлять им чеки без необходимости использования онлайн-кассы. Гибкость в переходе между налоговыми режимами. Можно легко перейти на НПД с других режимов и совмещать работу по трудовому договору. Государственная поддержка. Самозанятые могут воспользоваться различными программами поддержки. Минусы Ограничения по видам деятельности.
Не все виды бизнеса могут использовать НПД, существуют ограничения на определенные виды деятельности. Ограничение по максимальному доходу. Существует верхний предел дохода, превышение которого приводит к необходимости перехода на другой налоговый режим. Отсутствие социальных гарантий. Нет доступа к оплачиваемым больничным и другим социальным выплатам, пока не внесены добровольные страховые взносы. Невозможность найма сотрудников. Нельзя нанимать сотрудников на полную ставку, только работа с подрядчиками по ГПД.
Сложности с пенсионными накоплениями. Период работы в качестве самозанятого не учитывается при расчете трудовой пенсии, если не вносить добровольные взносы. Невозможность совмещения с другими налоговыми режимами. Таким образом, выбор статуса самозанятого может быть выгодным для тех, кто ищет простоту в налогообложении и управлении бизнесом, но важно учитывать ограничения, особенно в плане социальных гарантий и масштабируемости бизнеса. Государственная поддержка самозанятых Поддержка от государства В России самозанятые граждане могут воспользоваться различными формами поддержки от государства, которые направлены на стимулирование их бизнес-активности и повышение уровня их социальной защиты. Ниже приведен обзор основных видов поддержки, доступных для самозанятых в 2024 году.
Если ваш банк относится к их числу, то дальнейший алгоритм действий зависит от интерфейса банковского мобильного приложения.
Но обычно всё выглядит так: Входите в мобильное приложение банка. Находите сервис для самозанятых. В Сбербанке он называется «Своё дело». Вводите требуемые данные. Обычно это ИНН, паспорт, но всё зависит от конкретного банка. Подаёте заявку на регистрацию. После этого банк сам подаёт ваши данные в ФНС и уведомляет вас о постановке на учёт.
Приложение для самозанятых в Сбербанке. Фото: sberbank. Не путайте личный кабинет налогоплательщика физического лица и личный кабинет самозанятого. Это разные сервисы. Личный кабинет самозанятого на сайте ФНС. Фото: ФНС Для этого надо перейти по ссылке и пройти регистрацию через: ИНН и пароль если у вас уже есть регистрация в личном кабинете налогоплательщика ; по номеру телефона придёт код подтверждения в ответном смс-сообщении ; через портал «Госуслуги». Далее подтверждаете данные и выбираете регион.
Если в дальнейшем вы всё же решите воспользоваться приложением «Мой налог», то вся информация появится там автоматически, после того, как вы введёте свои данные. Как оформить самозанятость в отделении ФНС Для офлайн-оформления статуса самозанятого, надо обратиться в ближайшее отделение ФНС по месту проживания. Там вам выдадут специальный бланк, в котором указывается: номер ИНН; личная информация ФИО, дата рождения ; адрес регистрации и фактического проживания. На проверку данных и постановку на учёт уходит до шести рабочих дней. Учтите, даже при офлайн-оформлении статуса, информацию о доходах придется передавать через онлайн-сервисы — «Мой налог», личный кабинет на сайте ФНС или приложение банка-партнёра. А вот если вы оформили статус самозанятого через ФНС, то и прекращать его придётся здесь же. Использовать для этого приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте не получится.
Кто может стать самозанятым У статуса самозанятого есть сразу нескольких ограничений: надо зарабатывать не более 2,4 млн рублей в год. Если доход выше, то самозанятого автоматически переведут на НДФЛ; работать самостоятельно, то есть нельзя нанимать сотрудников; заниматься только разрешёнными видами деятельности, причём можно совмещать сразу несколько. Например, быть репетитором и фотографом. Виды деятельности самозанятых Самозанятые могут предоставлять услуги, продавать вещи собственного производства и сдавать в аренду жилье. Самозанятый может заниматься сразу несколькими видами деятельности. Этот налоговый режим подходит для разных профессий. Вот только несколько примеров: Информационные услуги и маркетинг: переводчик, копирайтер, маркетолог, блогер, автор статей, SMM-менеджер, таргетолог.
Образование: учитель, репетитор, тренер, няня, автор курсов, продюсер онлайн-школы. Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Красота и мода: модель, парикмахер, стилист, мастер тату, косметик, мастер маникюра, швея, модельер, дизайнер. Помощь по дому и ремонт: сантехник, электрик, уборщик, мастер по ремонту бытовой техники, строитель, столяр, плотник. IT-сфера: программист, веб-разработчик, компьютерный мастер, аналитик данных, системный администратор. Здоровье и спорт: диетолог, логопед, массажист, тренер, инструктор, психолог, сиделка. Развлечения и творчество: аниматор, ведущий свадеб, гид, артист, музыкант, оператор, фотограф, художник, мастер по пошиву кукол или другим видам декоративно-прикладного искусства.
Финансы и юридические услуги: бухгалтер, юрист, налоговый консультант, финансовый консультант. Статус самозанятого может оформить даже работающий по трудовому договору человек. Это не запрещено. Но есть ограничение — человек не может одновременно оказывать дополнительные услуги в статусе самозанятого действующим или бывшим работодателям с момента увольнения должно пройти не менее двух лет. Людям со статусом самозанятых нельзя перепродавать товары произведённые не ими , продавать подакцизные или маркированные товары, реализовывать полезные ископаемые песок, уголь , работать посредником. Подробный список разрешённых и запрещённых для самозанятых занятий есть в Федеральном законе от 27. Плюсы и минусы самозанятости У статуса самозанятого есть довольно много преимуществ: Можно работать легально и не бояться, что однажды налоговая решит проверить подозрительные доходы.
Кроме того, можно не опасаться давать рекламу для привлечения новых клиентов. Простая регистрация. Для регистрации статуса самозанятого не надо собирать документы, платить госпошлину и посещать налоговую.
Все о минусах и подводных камнях самозанятости
Кто такие самозанятые граждане, кому и когда выгодно получить статус самозанятого. Какие налоги платят самозанятые граждане в 2023 году. В статье — подробная инструкция по переходу на режим для самозанятых, льготы, налоги, плюсы и минусы в 2024 году. И к плюсам, и к минусам одновременно относится освобождение самозанятых от уплаты социальных взносов. Рассказываем об особенностях статуса самозанятого и о том, какие плюсы и минусы ждут гражданина, который решит стать плательщиком НПД в 2024 году. Оформить самозанятость могут те, кто ведет свое дело без наемных работников и имеет профессиональный доход в размере не более 2,4 миллиона рублей в год. Кто такие самозанятые, кому подойдет этот спецрежим и какие он имеет плюсы и минусы, рассказываем в этой статье.
Полный гайд по самозанятости в России 2024
Как стать самозанятым Есть сразу несколько способов оформить статус самозанятого не выходя из дома: через приложение «Мой налог», в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы ФНС , через мобильное приложение банков, сотрудничающих с налоговой. Но можно воспользоваться и офлайн-способом — посетить отделение районного ФНС. Расскажем о каждом из способов подробнее. Начнем с самого удобного —оформления самозанятости через приложение «Мой налог».
Как оформить самозанятость через приложение «Мой налог» «Мой налог» - это официальное приложение ФНС России, предназначенное специально для самозанятых. Поэтому этот способ регистрации самозанятости самый быстрый, он занимает не более пяти минут. При этом никакие документы вам не понадобятся.
Регистрация в приложении «Мой налог». Прежде всего надо скачать приложение «Мой налог». Сделать это можно в любом магазине мобильных приложений, который установлен на вашем телефоне.
Далее нужно зарегистрироваться. Сделать это можно несколькими способами. Регистрация по паспорту Понятно, что для такой регистрации понадобится паспорт подойдет только российский документ.
Кроме того, вам понадобится камера телефона. Но обо всём по порядку: Открываете приложение и вводите свой номер телефона. Получаете код подтверждения в смс-сообщении.
Выбираете свой регион ведения деятельности. Он может не совпадать с местом официальной регистрации. Например, если вы живёте в Москве, а квартиру сдаёте в Липецке, то можно указать регионом Москву.
Регион можно менять один раз в год. Сканируете или фотографируете вторую и третью страницы паспорта в развёрнутом виде. Проходите идентификацию, сделав своё селфи.
Подтверждаете корректность номера ИНН. После этого ваше заявление уходит на проверку в налоговую. Обычно на сверку данных уходит до одного рабочего дня.
Для этого: Вводите в приложение номер ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика. Подтверждаете регистрацию. Подтверждение, что вам присвоили статус самозанятого, придёт в течение одного рабочего дня.
Регистрация через «Госуслуги» Если у вас есть подтверждённая учётная запись на портале «Госуслуги», то в приложении «Мой налог» можно выбрать именно этот способ регистрации. Тогда вам не понадобится вводить номер ИНН, сканировать паспорт и делать селфи. Все ваши данные автоматически загрузятся с «Госуслуг».
Для этого в приложении «Мой налог» надо выбрать способ регистрации через «Госуслуги». Далее вы разрешаете использовать данные с портала и подтверждаете регистрацию. Сообщение об успешной постановке на учёт в статусе самозанятого приходит в течение одного рабочего дня.
Иногда, время ожидания растягивается до 6 дней максимальный срок. Если в регистрации отказали, то надо проверить правильность введённых данных и повторить попытку. Как оформить самозанятость через банк-партнёр ФНС Вместо приложения «Мой налог» можно воспользоваться мобильным приложением одного из банков-партнёров ФНС.
Посмотреть, сотрудничает ли ваша кредитная организация с налоговиками можно на официальном сайте ФНС. Сейчас в списке есть практически все крупные российские банки. Если ваш банк относится к их числу, то дальнейший алгоритм действий зависит от интерфейса банковского мобильного приложения.
Но обычно всё выглядит так: Входите в мобильное приложение банка. Находите сервис для самозанятых. В Сбербанке он называется «Своё дело».
Вводите требуемые данные. Обычно это ИНН, паспорт, но всё зависит от конкретного банка. Подаёте заявку на регистрацию.
При необходимости можно вновь зарегистрироваться и платить налог в качестве самозанятого. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз. Минусы для самозанятых Но есть и ложка дегтя в статусе «самозанятого». Так, самозанятым считается лицо, величина доходов которого не превышает 2 миллиона 400 тысяч рублей. Для предпринимателя - это не так и много, получается примерно по 200 тысяч рублей выручки в месяц. Если годовой доход самозанятого превысил 2,4 млн рублей, то регистрация в качестве плательщика НПД прекращается.
Если сумма доходов превысит установленный лимит, то налоговики сами снимут самозанятого с регистрации в тот же день. Если самозанятый был зарегистрирован ранее как ИП, то удобнее всего перейти на «упрощенку» с объектом «Доходы». Тогда заявление о переходе подается в налоговую инспекцию в течение 20 календарных дней после снятия с учета в качестве самозанятого.
В ведомстве отмечают, что ежедневно число самозанятых увеличивается на 7,5 тысячи.
Сегодня перечень профессий, которые отражают пользователи в приложении, насчитывает около 140 видов деятельности, и он не ограничен. По данным ФНС России, наиболее популярными являются: услуги такси, ремонтные и маркетинговые услуги, продажа продукции собственного производства, аренда квартир. Также указанный налоговый режим применяют кинологи, грумеры, диетологи, аниматоры, массажисты, стилисты, экскурсоводы и другие. Максимальный доход на одного самозанятого отмечается в Москве,Чукотском автономном округе, Московской области, Санкт-Петербурге, Республике Татарстан, Калужской и Ленинградской областях.
Самый главный плюс для самозанятых - это легализация своей деятельности. Например, им можно смело размещать рекламу в соцсетях и не бояться проверок. Минусов для себя пока не вижу. Из плюсов - можно выдавать чеки своим клиентам, контролировать свой доход, а также на первое время дают 10 тысяч бонусных рублей для оплаты налогов, из-за чего процент с продаж получается ниже.
Это реально уменьшает ставку налога: при работе с физлицами с 4 до 3 процентов, а при работе с компаниями или ИП - с 6 до 4 процентов. Онлайн-психолог Алена Чичендаева также отметила, что стала самозанятой, чтобы легализовать свои доходы. И в России, и в Беларуси наиболее привлекательным в статусе самозанятого является простое и достаточно щадящее налогообложение: от 4 до 10 процентов от выручки - Это делается очень легко, и с этим нет никаких проблем. Для меня есть сложности в работе платежной системы, когда необходимо принимать сразу много оплат.
Например, у меня это бывает, когда я провожу вебинары, а это 10-15 человек, делать чеки приходится вручную. То есть каждую проплату я должна заводить в приложение, формировать чек и отправлять каждому участнику, - пояснила Алена Чичендаева. Если твой заработок за год становится больше, то это уже другой налоговый режим и необходимо оформлять ИП или компанию.
Самозанятый также не может продавать подакцизные товары или товары, которым нужны специальные разрешения. Все ограничения можно уточнить на сайте ФНС России. Ограничения по доходу Налог на профессиональную деятельность ограничивает годовую сумму дохода — она не должна превышать 2,4 млн рублей. Ограничений по ежемесячному доходу нет. Это значит, что в одном месяце вы можете заработать 500 тысяч рублей, а в другом — 25 тысяч рублей. Если годовой доход всё-таки превышен — придется перейти на другой налоговой режим. Если не сделать этого самостоятельно в течение 20 дней, то налоговая автоматически переведет вас на общую систему налогообложения. Однако взносы можно делать на добровольной основе. Нельзя нанимать сотрудников Самозанятость предполагает работу только на себя, поэтому нельзя нанимать сотрудников, которые бы помогали вам, например, шить игрушки или чинить бытовую технику. Самозанятость оказалась удобным и выгодным налоговым режимом для всех, кто хочет работать на себя или получать дополнительный официальный доход. Самозанятых граждан постепенно становится все больше.