С разрешения родителей или при получении полной дееспособности самозанятым можно стать и в 14. На работе предлагают оформиться как самозанятый — законно ли это. Рассказываем, на каких условиях можно стать самозанятым в 2024 году. Подходит ли вам самозанятость. Ваш доход от самозанятости — не более 2,4 млн рублей в год (ограничений по объему дохода за месяц нет).
Зачем работодателям переводить сотрудников в самозанятые?
- Когда самозанятость — это хорошо
- Регистрация в 2023 году
- Преимущества и недостатки самозанятости
- Кому подходит этот налоговый режим
От медкнижки до кассового аппарата: пять важных вопросов про самозанятых
Доходы, выплачиваемые в рамках трудовых отношений, а также от исполнения гражданско - правовых договоров на выполнение работ, оказание услуг работодателям бывшим работодателям , подлежат обложению НДФЛ и страховыми взносами у нанимателя. Налоговые органы осуществляют контроль за соблюдением налогового законодательства в части применения НПД с целью недопущения формальной регистрации сотрудников организации индивидуального предпринимателя в качестве «самозанятых». Выявление признаков трудовых отношений является основанием для привлечения работодателя к ответственности за нарушение налогового законодательства в виде доначисления НДФЛ, страховых взносов, штрафов и пеней, требований о предоставлении отчетности. В качестве признаков трудовых отношений в этом случае будут рассматриваться: наличие постоянного рабочего места у работника на территории работодателя; подчинение работника действующим у работодателя правилам внутреннего трудового распорядка, графику работы сменности ; обеспечение работодателем условий труда; выполнение работником трудовой функции за плату; устойчивый длительный и стабильный характер отношений; признание работодателем таких прав работника, как еженедельные выходные дни и ежегодный отпуск. Подробную информацию о порядке применения НПД, в том числе об ограничениях в применении данного налогового режима можно узнать на официальном сайте ФНС России в разделе « Как стать плательщиком налога для самозанятых граждан » или по телефону Единого Контакт-центра ФНС России 8-800-222-22-22.
К примеру, дизайнер, официально работающий по трудовому договору в рекламной компании, может зарегистрироваться как самозанятый и выполнять разовые заказы для издательств и любых других организаций Письмо Минфина от 18. А может начать сдавать квартиру и тоже платить с полученных доходов НПД.
При этом важно соблюдать требования, установленные для плательщиков НПД: вести деятельность из тех видов, которые разрешены, не превышать лимит годового дохода и др. Кстати, при регистрации в качестве самозанятого не надо нигде указывать сведения о трудоустройстве, в том числе о самом работодателе при его наличии. Можно ли быть самозанятым и начать работать официально Может ли самозанятый работать официально по трудовой книжке? Да, если гражданин уже является самозанятым и хочет устроиться на работу, это тоже не запрещено. Прием на работу таких лиц ничем не отличается от приема не самозанятых. Удерживать и перечислять НДФЛ с выплат работников, одновременно являющихся самозанятыми, а также начислять взносы работодателю нужно в общем порядке.
Кстати, стандартные вычеты таким работникам работодатели также должны предоставлять. И конечно, только в отношении доходов, облагаемых НДФЛ. При этом доходы физлица, полученные им в рамках НПД, не учитываются при подсчете предельной суммы, к примеру, для предоставления детских вычетов Письмо Минфина от 24. Можно ли работать официально по ГПД и быть самозанятым Полагаем, что именно такой вариант по задумке законодателей и считался основным при введении НПД как налогового режима. То есть организация ИП заключает ГПД с самозанятым, тот оказывает ей услуги выполняет работы и получает за это плату. При этом какой-либо существенной налоговой нагрузки не возникает ни у одной из сторон.
Применение НПД «самозанятыми» при получении доходов от работодателя или бывшего работодателя, если с момента увольнения прошло менее двух лет запрещено. Доходы, выплачиваемые в рамках трудовых отношений, а также от исполнения гражданско - правовых договоров на выполнение работ, оказание услуг работодателям бывшим работодателям , подлежат обложению НДФЛ и страховыми взносами у нанимателя. Налоговые органы осуществляют контроль за соблюдением налогового законодательства в части применения НПД с целью недопущения формальной регистрации сотрудников организации индивидуального предпринимателя в качестве «самозанятых». Выявление признаков трудовых отношений является основанием для привлечения работодателя к ответственности за нарушение налогового законодательства в виде доначисления НДФЛ, страховых взносов, штрафов и пеней, требований о предоставлении отчетности. В качестве признаков трудовых отношений в этом случае будут рассматриваться: наличие постоянного рабочего места у работника на территории работодателя; подчинение работника действующим у работодателя правилам внутреннего трудового распорядка, графику работы сменности ; обеспечение работодателем условий труда; выполнение работником трудовой функции за плату; устойчивый длительный и стабильный характер отношений; признание работодателем таких прав работника, как еженедельные выходные дни и ежегодный отпуск.
Ежемесячно, на основании поступившей в приложение информации, налоговая инспекция выставляет счет по налогу для самозанятого — в приложении отражается квитанция с суммой налога». Проверяет ли налоговая работу самозанятых Налоговые органы обычно никак не проверяют самозанятых, отметила адвокат Галина Шидловская. Не имеет значения, какая сумма поступает ежемесячно на карту гражданина.
Важно только, какую сумму он укажет в качестве дохода. Надо ли самозанятым заводить отдельную карту для расчетов Самозанятому плательщику не обязательно заводить специальный счет или отдельную карту, на которую он будет получать исключительно расчеты за свои услуги, пояснил в беседе с РБК Life управляющий адвокатского бюро «Глазунов и партнеры» Алексей Глазунов. Налоговая служба фиксирует только те операции по карте, которые проводятся через мобильное приложение для самозанятых. Поэтому не учитывать часть поступлений на карту вполне возможно: ведь самозанятому могут на эту карту вернуть старый долг, перевести деньги родственники на бытовые расходы».
Закон о самозанятых: что о новом режиме надо знать кадровику
| Полный гайд по самозанятости в России 2024 | Можно ли стать самозанятым, если официально трудоустроен. Трудовую деятельность разрешено совмещать с самозанятостью. |
| На работе предлагают оформиться как самозанятый — законно ли это | Нет, нельзя быть самозанятым при официальном трудоустройстве. Самозанятость предполагает работу на себя, без привязки к определенному работодателю, а официальное трудоустройство предполагает работу на определенную компанию или организацию. |
| Кто такой самозанятый и как им стать | Станьте самозанятым с помощью сервиса «Своё дело». |
| Можно ли стать самозанятым, если официально трудоустроен? | Может ли сотрудник стать самозанятым. Официальную трудовую деятельность по найму можно совмещать с работой на себя в статусе самозанятого. |
| Можно ли официально работать и быть самозанятым | Преимущества самозанятости 7 фактов о самозанятости Самозанятость и работа по найму Самозанятость для пенсионеров. И можно ли будет пройти несколько курсов со скидкой как безработный, или только один? |
Кто такой самозанятый
- Можно ли трудоустроенному оформить самозанятость
- Как и зачем оформлять самозанятость в 2023 году
- Можно ли совмещать работу и самозанятость
- Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход | ФНС России
- 20 бизнес-ниш для самозанятых
- Ваша заявка уже обрабатывается
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
Как стать самозанятым. Кто может зарегистрироваться в качестве самозанятого. Какие документы понадобятся для регистрации и куда их подавать. В этом материале мы расскажем, когда самозанятому нужна медкнижка, как иностранцам стать самозанятым и можно ли совмещать режим самозанятого с основной работой. Можно ли совмещать самозанятость с работой по трудовому договору: разъяснения Минтруда.
Как оформить самозанятость в 2023 году и зачем это нужно
| Как оформить самозанятость в 2023 году: регистрация самозанятых граждан онлайн через госуслуги | Можно ли быть одновременно самозанятым физлицом и самозанятым ИП? |
| Самозанятость и госслужба - возможно ли зарегистрироваться одновременно самозанятым | Самозанятость — это официальное трудоустройство, которое позволяет подтвердить свои доходы. |
Можно ли стать самозанятым, если официально трудоустроен?
Возможно ли быть самозанятым, работая официально: полезные советы. Новости и аналитика Мнения Авторы Кузьмина Анастасия "Перевод" работников в самозанятые: мифы и реальность. Самозанятость — это официальное трудоустройство, которое позволяет подтвердить свои доходы. Можно ли стать самозанятым после банкротства?
На работе предлагают оформиться как самозанятый — законно ли это
Нет, нельзя быть самозанятым при официальном трудоустройстве. Самозанятость предполагает работу на себя, без привязки к определенному работодателю, а официальное трудоустройство предполагает работу на определенную компанию или организацию. В случае, если при осуществлении расчета самозанятому налогоплательщику известен ИНН юридического лица или индивидуального предпринимателя, то «самозанятый» налогоплательщик формирует чек как юридическому лицу или индивидуальному. В данной статье рассматривается возможность быть самозанятым при официальном трудоустройстве.
Можно ли совмещать работу и самозанятость
| Можно ли стать самозанятым, если официально трудоустроен? | Минусом можно считать, что ИП, ставшему самозанятым, не идут трудовой стаж и пенсионные баллы — впрочем, никто не мешает любому самозанятому по собственному желанию делать взносы в Пенсионный фонд. |
| Можно ли работать и быть самозанятым одновременно | является ли заключение договоров с самозанятыми оправданным. |
| Можно ли стать самозанятым если официально трудоустроен в 2024 году | Вот как ФНС на своём сайте отвечает на вопрос, можно ли работать официально и стать самозанятым. |
| Можно ли официально работать и быть самозанятым одновременно | Единственное ограничение для самозанятых при официальном трудоустройстве – они не могут проводить через «Мой налог» доход, получаемый от своего работодателя. |
Как стать самозанятым и работать официально в любом регионе страны
Важно, чтобы самозанятый производил товары без привлечения наемных работников. Где и как можно продавать свои товары самозанятому? Через интернет-магазин. Принимать оплату за товары можно, просто добавив номер телефона или карты, а затем высылая клиенту чек, либо автоматически, подключив эквайринг и уплачивая комиссию от суммы каждого заказа. Через маркетплейсы.
Некоторые маркетплейсы, такие как Wildberries и Ozon разрешают торговать через свои площадки самозанятым и берут на себя процесс доставки. Тем не менее, круг товаров для торговли самозанятому там также ограничен. Через социальные сети. В социальных сетях существуют сервисы, которые могут практически заменять полноценный магазин, например витрина Вконтакте.
На иностранных площадках. Например, через Ebay или марктеплейс товаров ручной работы Etsy. Через офлайн-магазин. По закону самозанятым не запрещено арендовать помещение для магазина, но торговать в них можно только тем, что произведено самостоятельно.
Кроме того, для торговли в некоторых помещениях например, в кондитерской , самозанятости может не хватить, и без статуса ИП работать будет нельзя. Любопытно, что собственный товар не обязательно нужно создавать с нуля - можно приобретать материалы, заготовки и другой товар для сборки и переработки, чтобы в итоги получился другой товар. Например, можно: купить заварочный чайник, разрисовать и продать; купить ткань и каркас, собрать кресло и продать; купить листы бумаги нарисовать рисунок, сверстать макет и напечатать плакат в типографии и продать; создать флористические композиции и букеты из цветов пояснение дал Минфин изготавливать электротовары, в том числе из материала заказчика Письмо Минфина по этому поводу. Они также могут быть самозанятыми, что сулит как определенные удобства, так и недостатки.
Поскольку обычно фитнес-тренера действуют не как самостоятельные единицы, а получают свою клиентуру от клубов, то самозанятость для них - эта большая степень свободы от работодателя, чем при работе по найму. Также это более простая форма предпринимательства, чем ИП. Чтобы работодатели не злоупотребляли открывшимися возможностями значительно снизить налоговое бремя, сотрудник, последние 2 года проработавший в клубе по трудовому договору, не может быть оформлен как самозанятый. Отметим, что открыть спортивный зал самозанятому нельзя.
Хотя федеральный закон от 27. Сделать это физлицу, не имеющему статуса ИП, невозможно. Да и нанимать сотрудников самозанятому тоже нельзя. Поскольку мир столкнулся с ковидом и ограничениями в работе фитнес-клубов, для работе в формате самозанятости может подойти идея заработка на онлайн-тренировках.
О том, как грамотно организовать онлайн-бизнес и адаптировать свою работу в онлайне, мы писали в этой статье. Другие бизнес-идеи в спортивной сфере можно найти здесь. Например, все больше бухгалтеров отказываются от штатной работы в пользу фриланс-сотрудничества с разными организациями, самостоятельно выбирая клиентов. Самозанятость невозможна при условиях, приведенных в начале статьи, и если деятельность бухгалтера похожа на трудовые отношения.
То есть ежедневную работу с утра до вечера, премирование и ответственность за нарушение корпоративных правил. Более понятные и простые правила уплаты налогов стали и для риэлторов, работавших ранее как ИП. Но стоит отметить, что самозанятый агент по недвижимости может заниматься не всем. Нельзя работать в интересах других лиц ИП или ООО , работая по поручительским, комиссионным и агентским договорам, нельзя сотрудничать с бывшим работодателем в течение двух лет после расторжения трудового договора, а еще - учитывать доход от сдачи в аренду нежилой и коммерческой недвижимости.
На НПД охотно переходят фотографы и операторы, выполняющие работу на заказ, желающие либо легализовать свою деятельность, либо упростить процессы от ведения ИП. Многие популярные и неочевидные бизнес-идеи для фотографов вы можете найти в этой подборке. Самозанятыми могут стать и представители других творческих профессий, например, художники 20 идей заработка для них - здесь , а также блогеры. Блогерство сегодня становится полноценной профессией, поэтому у блогеров и возникает потребность в получении официального дохода.
И если топовые блогеры делают на блогерстве бизнес и регистрируют ИП, что дает им возможность нанимать на работу вспомогательный персонал, то начинающему блогеру, которому не нужен штат, и не хочется платить обязательные отчисления за себя, и сдавать декларацию в ФНС, проще всего стать самозанятым. Так что формат самозанятости на эту деятельность отлично ложится. Самозанятый юрист-плательщик налога на профессиональный доход имеет право оказывать очень многие виды юридической поддержки. Его можно привлекать для различных консультаций для бизнеса и обычных граждан, для помощи в составлении договоров и защиты интересов своих клиентов в суде.
То есть платить НПД можно с тех доходов, которые получены не от работодателя, с которым состоите в трудовых отношениях, и не от работодателя с кем прекратили трудовые отношения менее 2-х лет назад. Налогоплательщик не может уволиться от этого работодателя и тут же начать работать с ним как самозанятый. С момента увольнения от этого работодателя до момента начала работы с ним в качестве самозанятого лица должно пройти не менее 2- х лет. При расчетах самозанятого налогоплательщика с покупателем клиентом с использованием мобильного приложения «Мой налог», необходимо сформировать и выдать чек.
Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. В случае, если при осуществлении расчета самозанятому налогоплательщику известен ИНН юридического лица или индивидуального предпринимателя, то «самозанятый» налогоплательщик формирует чек как юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю и указывает представленный ИИН.
Мы уже отвечали на самые главные вопросы о налоговом режиме самозанятых: какой налог нужно платить и как это делать, как самозанятым откладывать на пенсию, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры и прочее. В этом материале мы расскажем, когда самозанятому нужна медкнижка, как иностранцам стать самозанятым и можно ли совмещать режим самозанятого с основной работой.
Можно ли совмещать самозанятость с работой по трудовому договору? Да, самозанятый может работать и по трудовому договору. Это удобно: в одном месте вы копите трудовой стаж и пользуетесь всеми плюсами официального трудоустройства например, оплачиваемыми отпусками и больничными , а в другом имеете дополнительный источник дохода. Что важно: зарплата по трудовому договору не учитывается при расчёте налогов самозанятого. По сути, в этом случае вы имеете два независимых денежных потока.
Должен ли самозанятый указывать какой-то конкретный вид деятельности? У самозанятых нет ограничений по количеству видов деятельности. Например, вы можете одновременно водить такси, оказывать курьерские услуги, сдавать квартиру и проводить уроки игры на гитаре.
Через них можно регистрироваться и платить налог на профессиональный доход.
Что понадобится. Паспорт — если будете регистрироваться офлайн, в отделении банка. Если хотите встать на учет как плательщик НПД онлайн, скачайте на смартфон приложение выбранного банка или зайдите на его сайт. Кому подойдет.
Плюсы и минусы. Зарегистрироваться можно вообще без компьютера. При офлайн-регистрации не нужно делать селфи и самому сканировать паспорт. Этот способ будет неудобен, если не хотите заводить счет в банке.
Как правило, банк вместе с регистрацией предлагает оформить пластиковую карту, по которой будут проходить транзакции самозанятых. При офлайн-регистрации придите в банк с паспортом и подайте заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью. Ваша фотография не нужна. Если регистрация прошла успешно, то с этого же дня вы будете считаться плательщиком НПД.