На примерах рассмотрим, как рассчитывается возврат подоходного налога при покупке жилья для 3-НДФЛ, какую сумму можно вернуть, сколько раз, за какой срок и какие документы нужны для заполнения налоговой декларации.
Как вернуть часть денег за купленную квартиру?
На примерах рассмотрим, как рассчитывается возврат подоходного налога при покупке жилья для 3-НДФЛ, какую сумму можно вернуть, сколько раз, за какой срок и какие документы нужны для заполнения налоговой декларации. Сколько можно вернуть? Условно вычет можно поделить на 2 части. За покупку жилья максимально можно вернуть до 260.000 рублей, за проценты по ипотеке – 390.000 рублей, а при продаже объекта недвижимости уменьшить сумму НДФЛ на сумму не более 130.000 рублей.
Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Пошаговая инструкция
Согласно действующему законодательству, при покупке недвижимости можно вернуть до 650 тысяч рублей уплаченных налогов на человека. Вернуть налоговый вычет по ипотеке за строящуюся или готовую квартиру заемщики могут двумя способами. При приобретении квартиры в долевую собственность, полный вычет (13% от стоимости доли, но не более 260 тысяч рублей) может получить каждый собственник.
Налоговый вычет при покупке жилья в 2023 году
На какую сумму налогового вычета можно рассчитывать Самый главный вопрос, волнующий всех, — это сколько денег мне вернут. Согласно действующему Налоговому Кодексу сумма возврата подоходного налога при покупке жилья рассчитывается так. Если покупка квартиры дома и т. Комната в общежитии стоит 1 000 000 руб. Соответственно, можно получить возврат за нее в размере 130 000 руб. Комната в общежитии стоит 1 800 000 руб. Соответственно, можно получить возврат за нее в размере 234 000 руб. Если приобретенное жилье стоит 2 миллиона рублей или более, то вернуть можно будет фиксированную сумму: 260 000 руб. Какие еще дополнительные условия могут увеличить или уменьшить размер возвращаемого подоходного налога? Вы взяли ипотечный кредит под эту квартиру дом. Здесь никаких ограничений по итоговой сумме не предусмотрено.
Это относится к квартирам, приобретенным не ранее 2014 года. Вы строите квартиру. В этом случае к ее первоначальной стоимости можно будет добавить расходы на отделку жилья. Но в этом случае общая сумма не может превышать тех же 2 000 000 рублей. Если покупаемое жилье оформляется в долевую собственность. Пример до 2014 г. Квартира приобретена семьей из 4-х человек за 3 500 000 руб. В этом случае каждый работающий член семьи сможет получить по 65 000 руб. Получается эта сумма так. Берем предельный размер возврата 2 000 000 руб.
Получается по 500 000 руб. Получаем 65 000 руб. Пример после 2014 г. Квартира покупается супругами за 4 млн. При этом каждый из них может получить возврат с 2 млн. Если в течение одного года продали квартиру, находящуюся в собственности менее 3-х лет за сумму свыше 1 000 000 рублей. И в этом же году купили себе жилье, за которое хотите получить налоговый вычет. В этом случае размер возврата уменьшится на сумму подоходного налога от продажи квартиры. Вы продали квартиру она была у Вас в собственности менее 3-х лет за 1 200 000 руб. Рассчитываем налог с продажи от суммы, превышающей 1 млн.
Эту сумму Вы должны заплатить государству.
Это регламентированная налоговым кодексом отчетность для организаций, и срок подачи отчетности установлен до 25 февраля за предыдущий год. Как правило, бухгалтерия подает эти сведения начиная с января. Сроки получения налогового вычета По закону налоговой службе дается до четырех месяцев для того, чтобы вы получили налоговый вычет. В течение трех месяцев проводится камеральная проверка.
То есть с момента подачи документов в ФНС данные декларации о доходах сверяют с копиями приложенных документов. Если по результатам проверки не выявлено нарушений, то налоговая служба в течение 10 дней принимает решение о возврате НДФЛ. К декларации о доходах должно быть приложено заявление на возврат налога с указанием счета для перечисления денег. Если нет ошибок, то зачисление производится в течение одного месяца. В общей сложности срок получения налогового вычета на практике со дня подачи заявления до получения налогового вычета на счет варьируется от двух до четырех месяцев.
Налоговый юрист Глеб Кокарев прокомментировал подачу документов в ФНС, чтобы читатели не делали ошибок: — Сроки до четырех месяцев получения установлены законодательно. Это максимальные сроки, на практике все происходит быстрее, 1-2 месяца, а есть прецедентные случаи, когда выплату по декларации производили за неделю. Проверка заявлений на налоговый вычет в упрощенном порядке происходит быстрее, чем проверка декларации, — до 30 дней на проверку и до 5 дней на выплату. Но нужно учитывать, что заявление в упрощенном порядке можно подать, если налогоплательщик оформляет только один вид налогового вычета, например, только за квартиру. Если налогоплательщик хочет заявить дополнительно вычет за социальные расходы, на обучение, медицинские расходы, фитнес, то заявление на вычет в упрощенном порядке в этом случае не подходит, нужно оформлять декларацию.
При подаче документов необходимо прикладывать все необходимые документы. Если документов будет недостаточно, то проверку приостановят и при непредставлении документов вовсе откажут. В каких случаях нельзя получить налоговый вычет за квартиру Лина Палаткина, эксперт по налогообложению, объяснила, когда нельзя претендовать на получение имущественного вычета: — Имущественные налоговые вычеты нельзя получить в следующих случаях. Если сделку купли-продажи жилья или доли в нем заключили взаимозависимые лица: начальник и подчиненный; члены одной семьи — муж и жена, родители или усыновители и дети, братья и сестры, опекуны или попечители и подопечные. Если расходы на жилье или доли в нем оплачены за счет: работодателей или других лиц; средств материнского капитала.
Даже когда эти средства направлены на погашение ипотечного кредита, а не напрямую на приобретение жилья; субсидий — средств, выделенных из бюджетов различных уровней. Невозможно получить налоговый вычет, если: с вашей зарплаты работодатель удерживает и уплачивает НДФЛ, но вы не пребываете на территории России в течение идущих друг за другом 12 месяцев более чем 183 дня; вы работаете как индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения; вы оформлены как самозанятый и у вас нет доходов, облагаемых НДФЛ; вы работаете неофициально, никто не отчисляет за вас НДФЛ, и с продажи имущества вы не платили самостоятельно НДФЛ. Вопросы и ответы Источник: Freepik Несмотря на то, что в статье мы разобрали все нюансы получения вычета за покупку квартиры, остались вопросы связанные в целом с оформлением и получением льготы. На них ответил Глеб Кокарев, налоговый юрист. Можно ли получить налоговый вычет за продажу квартиры?
Налоговый вычет при продаже квартиры может быть предоставлен в двух вариантах на выбор налогоплательщика: 1. Налоговый вычет в 1 млн рублей — это значит, что доход от продажи до 1 млн рублей не облагается налогом. Налоговый вычет в сумме расходов на приобретение квартиры или другого жилого объекта недвижимости. Важно знать, что отсутствие удержанного НДФЛ у налогоплательщика накладывает ограничение только на возможность получить налоговый вычет за покупку квартиры. Ограничений на использование налогового вычета за продажу недвижимости нет.
Налоговый вычет на продажу может применить даже безработный. Можно ли вернуть налоговый вычет за покупку квартиры через Госуслуги? Именно через Госуслуги оформить налоговые вычеты не получится, в этом сервисе не предусмотрен такой функционал. При запросе роботу Максу «подать декларацию» или «получить вычет», он предложит скачать программу «Декларация», в которой можно сформировать специальный файл и отправить данные из Госуслуг в налоговую. Предлагаемая роботом Максом программа «Декларация» имеет сложный бухгалтерский интерфейс и обычному пользователю в ней будет сложно разобраться.
В число доходов, которые идут в расчет вычета, входит официальная заработная плата доход, полученный по трудовым и гражданско-правовым договорам , доход, полученный от сдачи имущества в аренду, от продажи имущества кроме ЦБ и некоторые другие виды дохода. Какие документы потребуются? Для оформления вычета через налоговую инспекцию подготовьте: Декларацию 3-НДФЛ по действующей форме за соответствующий год Справку 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который вы оформляете вычет Договор о покупке квартиры Документы, подтверждающие расходы чеки,квитанции, платежки, расписки и пр Заявление о распределении вычета если вы покупали квартиру в браке Если вы покупали квартиру в ипотеку, то дополнительно вам понадобятся: Кредитный ипотечный договор Справка об уплаченных процентах График погашения платежей Если вы планируете оформлять вычет через налогового агента работодателя , то документы вам потребуются такие же но за исключением декларации и справки 2-НДФЛ. Сколько денег можно вернуть? По основному вычету при покупке квартиры без ипотеки максимальный возврат равен 260 000 руб при стоимости жилья более 2 млн руб это действующий лимит.
Но родители, купив квартиру ребенку, вправе оформить возврат на себя, даже если жилье передано в собственность сына или дочери. Важно, чтобы лимит не был исчерпан. При покупке квартиры по договору долевого участия Чтобы определить размер имущественного вычета, нужно учитывать полную стоимость ДДУ. При расчете учитываются все фактически понесенные расходы плательщиком. Выплаты можно оформлять ежегодно по мере уплаты взносов, или сразу за три последних года. При покупке квартиры в браке Если недвижимость приобретается в браке, она становится общей собственностью супругов, если брачным договором не установлено иное ст. Мужу и жене предоставляются по 2 000 000 р. До 2014 года эту сумму приходилось распределять. Таким образом, при покупке жилья каждый может получить по 260 000 р. При покупке квартиры под материнский капитал Если недвижимость приобретена с использованием маткапитала, вычет рассчитывается от расходов, понесенных за счет собственных средств. Квартира куплена за 2 000 000 р. Фактически покупатель потратил 1 533 383 р.
Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку?
За предоставлением имущественного вычета при покупке квартиры можно обратиться в ИФНС по месту жительства или к своему работодателю. В последнем случае можно компенсировать расходы за ремонт в новой квартире или частично при условии, что на покупку квартиры вы добавили собственные средства. То есть получить вычет при покупке квартиры у брата или мамы нельзя, но если она куплена у сестры жены, то вернуть НДФЛ можно.
Как получить налоговый вычет, изменения 2023: сроки подачи и документы
При этом НДФЛ не уплачивается со стипендий, пенсий, алиментов, пособий, грантов. Суммарный размер вычетов за год ограничен уплаченным в налоговом периоде налогом на доходы физических лиц. Получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы. Таким образом, в 2023 году налогоплательщик может обратиться для получения вычетов за период с 2020 по 2022 годы. За каждый год необходимо будет представлять отдельную декларацию по форме 3-НДФЛ. Упрощенный порядок получения вычетов Этот порядок касается двух вычетов: инвестиционных — в отношении денег, внесенных на индивидуальный счет, и имущественных вычетов на приобретение объектов недвижимости и уплату процентов по ипотеке. Право на эти вычеты подтверждается на основании информации в налоговых органах от банков, декларацию заполнять не нужно. Упрощенный порядок подразумевает использование налогоплательщиком личного кабинета на сайте ФНС России, а также участие банка в проекте. Последнее является для банков добровольным. В настоящее время к информационному обмену с налоговой присоединились 15 банков.
После поступления от банков информации, ФНС проинформирует пользователя в личном кабинете, где будет сформировано заполненное налоговое заявление, которое необходимо утвердить. Нашли ли Вы нужную информацию? Нет Да Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России в том числе территориальных налоговых органов или получить разъяснения по вопросам налогообложения - Вы можете воспользоваться сервисом "Обратиться в ФНС России". По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в "Службу технической поддержки". Отправить Сообщение успешно отправлено Закрыть Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Ваше сообщение:.
Например, при зарплате в 50 000 руб. Чтобы получить все 260 000 возмещения НДФЛ, необходимо почти 3,5 года.
И государство дает возможность однажды подтвердить право на вычет, а затем постепенно, по мере уплаты НДФЛ в течение года, возвращать деньги. Возьмем тот же пример с Пэпэтэшиными. При зарплате каждого из супругов в 50 000 руб. Но если бы жилье, которое они купили, стоило меньше, они бы получили возврат НДФЛ за него, а оставшуюся сумму могли бы перенести на другой объект. Например: квартиру купили за 3 млн руб. Муж решил взять максимальный вычет — на 2 млн 260 000 , а жена — только половину — на 1 млн 130 000. У супруги остается еще 1 млн, и если она через год-другой купит комнату или другую квартиру, то сможет потребовать возврата НДФЛ с этого миллиона. Аналогичная ситуация с расходами по ипотечным процентам. Допустим, при покупке квартиры сумма процентов составила 1 млн. На оставшиеся 2 млн налогоплательщик сможет получить вычет при покупке другого объекта жилой недвижимости.
Вычет сразу за 4 года для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать три декларации и оформить уведомление о праве на вычет и сразу получить много денег. При этом неважно, работает сейчас пенсионер или нет.
Эта норма нужна для того, чтобы пенсионер получил больше денег, пока у него есть налогооблагаемый доход. Или смог вернуть налог за более продолжительный период — пока копил на квартиру. Когда он будет получать только пенсию, то перестанет платить НДФЛ и уже ничего не сможет забрать из бюджета. Но не раньше того года, в котором появилось право на вычет. Вот как это работает. Пример с оплатой раньше права собственности.
Новостройку оплатили в 2021 году, а право собственности на нее оформили только в 2022 году.
Более половины сделок с недвижимостью происходит с привлечением кредитных средств, и в качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет. Максимальная сумма, подлежащая возврату, может составить 650 тыс. О том, на что можно рассчитывать, рассказывает Татьяна Хоботова, территориальный менеджер по работе с партнерами по ипотеке Северо-Западного филиала банка «Открытие». Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Максимальный размер вычета составляет 2 млн.