О плюсах и минусах самозанятости, о масштабных пробелах в законодательстве и о том, какие проблемы из-за этого возникают на практике, – рассказала юрист Светлана Костякова. У самозанятости действительно много преимуществ, но подходит такой режим не всем. Какие ещё плюсы есть у режима самозанятости, кроме невысокого налога на доход? Выгодно ли быть самозанятым, какие плюсы и минусы самозанятости привлекают и отталкивают физических лиц от самостоятельной деятельности, преимущества и недостатки налогового режима НПД. Оформление. Самозанятые — это люди, которые платят налог на профессиональный доход (НПД).
Все, что нужно знать о самозанятости
| Как стать самозанятым | ?feature=share. Смотри БЕСПЛАТНО мой вебинар "Как защит. |
| Самозанятые граждане: плюсы и минусы работы на себя | Оформление самозанятости имеет и плюсы, и минусы. |
| Самозанятость в 2024 году: плюсы и минусы | Плюсы и минусы самозанятого в 2024 году: разбираем все особенности работы плательщиков НПД максимально подробно. |
| Самозанятый гражданин: плюсы и минусы получения статуса | Кроме того, организациям и ИП нельзя оформлять договоры с самозанятыми гражданами — их бывшими сотрудниками, когда трудовой договор с ними расторгли меньше 2 лет назад. |
| Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц | У самозанятости действительно много преимуществ, но подходит такой режим не всем. |
Что нужно знать о самозанятости: плюсы, минусы и как оформить
Плюсы, минусы, чего ожидать дальше. Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. Плюсы и минусы оформления самозанятости в 2024 году. Кроме того, организациям и ИП нельзя оформлять договоры с самозанятыми гражданами — их бывшими сотрудниками, когда трудовой договор с ними расторгли меньше 2 лет назад. Работать нелегально или официально: плюсы и минусы самозанятости и работы по договору.
Все, что нужно знать о самозанятости
А у меня нерегулярный и небольшой доход. Также подкупила простота — стать самозанятым можно через приложение, чеки формировать там же, отчётность никакая не нужна, обязательных взносов нет. В остальном считаю систему удобной. Отметим, что со Светланой солидарен и Российский союз промышленников и предпринимателей: в феврале его представители предложили поднять планку для самозанятых до 5 млн в год. Правда, предложение относилось только к IT-специалистам. Простота привлекает Простота оформления самозанятости и уплаты налогов в этом режиме, без сомнения, оказалась решающим фактором для «выхода из тени» многих работающих на себя россиян помимо низкого налога, конечно. Причём отметим, что и гражданином РФ для оформления такого налогового статуса быть не обязательно. Вот как описывает весь процесс Андрей Еронский, самозанятый преподаватель йоги и гражданин Республики Беларусь: — Открыть легко. Нужно просто иметь ИНН. Это я в налоговой быстро сделал. А самозанятого открыл через приложение банка «Тинькофф».
Даже никуда не ходил. Они сами по переписке в поддержке открыли. Установил «Мой налог», вносил раз в месяц сумму, и мне приходило там же оповещение сколько платить. Времени не отнимает. Простоту и удобство такой схемы подчеркнула и эксперт по кадрам Мария Маргулис: — Очень простая форма регистрации, более того, эту услугу предоставляют многие банки в личных онлайн-кабинетах. Ты говоришь, что хочешь быть самозанятым, и потом с каждого дохода надо выбивать чек, то есть платить налог, до 25-го числа каждого месяца. В общем, очень простой способ легализации доходов, и, мне кажется, сделать это была правильная идея. Потому что таким образом легализуются самые разные доходы. Чтобы стать самозанятым через приложение, надо лишь установить его на смартфон, ввести свои данные регион, ИНН и придуманный вами пароль и задать пин-код. Зарегистрироваться можно также через портал Госуслуги.
Далее всё очень просто: вы указываете сумму полученного дохода, а приложение самостоятельно вычисляет налог, который, как отметила Мария Маргулис, необходимо уплатить до 25-го числа каждого месяца. Чеки также автоматически формируются в приложении. Главная брешь системы Всё кажется простым и прозрачным в этой системе, и эта простота наводит на мысль, что здесь всё идеально и сбоев нет. Но сбой всё-таки имеется — и довольно масштабный. Из множества опрошенных 78. Петербурженка Дарья оформила статус самозанятой для работы в американской IT-компании на территории РФ. Девушка, как и другие самозанятые, отметила, что всё делается очень просто: — С точки зрения процесса — очень легко, платить налоги тоже легко, всё вносится в пару кликов. Что касается больничных — их у петербурженки не было: — У меня был корпоративный ноутбук, и я работала на больничном, поэтому получила зарплату в полном объёме. Но вот результатом такого сотрудничества в итоге Дарья осталась крайне недовольна: — Наш отдел сократили, и нас всех уволили одним днём.
Он продолжает заниматься любимым делом, у него формируется официальный доход, а в конце года он сможет стать обладателем квартиры. Новый налоговый режим для самозанятых позволяет вывести бизнес на легальный уровень, спокойно развивать своё дело, получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность, безбоязненно рекламировать свои услуги. Также самозанятых официально могут приглашать на подряд заказчики-юрлица. Специальный налоговый режим пока добровольный и запущен в качестве эксперимента. Пилот рассчитан до конца 2028 года. Став самозанятым, предприниматель сможет официально подтвердить свои доходы. Это в свою очередь повышает шансы получить кредит в банке. Маша из Твери печёт вкуснейшие торты и капкейки, поэтому она решила превратить свой кулинарный талант в бизнес.
В год нельзя зарабатывать более 2,4 миллионов, при превышении лимита статус автоматически снимается. Для самозанятых не предусмотрены страховые отчисления, но они сами переводят взносы в ПФР, чтобы набрать необходимый пенсионный стаж. Доверие банков и прочих учреждений, доверие заказчиков, привлекающих клиентов, к ИП намного выше, чем к самозанятым. ИП проще получить кредит на развитие предпринимательства или ипотеку. Но для поддержки налогоплательщиков НПД государство предусматривает субсидии. Самозанятость можно оформить за 5 минут через приложение «Мой налог» — учетная запись появится на сайте налоговой инспекции. Регистрировать ИП сложнее, нужно заводить расчетный счет. У самозанятых нет отчетности, они лишь обязаны отправлять клиентам чеки для подтверждения получения оплаты за труд это удобно делать, используя сервис jump. Владельцы ИП должны вести учет доходов в отдельной книге, которую они предъявляют контролирующим службам. Самозанятые платят налоги с дохода, предприниматели вынуждены платить до 40 000 в год за факт предпринимательской деятельности, независимо от суммы заработка. Что выбрать: патент или самозанятость Лучше опробовать оба вида налогообложения и сравнить, что больше подойдет для вашей деятельности: Самозанятость подходит тем, кто планирует работать в одиночку, не привлекая помощников, кто не хочет вести бухгалтерию и заниматься отчетностью. Выбирайте НПД, если доход за год укладывается в лимит 2,4 млн. Патент нужен тем, кто планирует расширить производство, нанять сотрудников, больше зарабатывать. Оформляйте ИП, если оказываете услуги юрлицам, намерены участвовать в тендерах, брать крупные ссуды на развитие бизнеса; если готовы нести ответственность за наемных работников. Чтобы понять, что выгоднее — самозанятость или патент — нужно обратить внимание на такие факты: придется платить несколько тысяч за открытие ИП и за патент, большая сумма уйдет на оплату страховых взносов. Налоговые расходы зависят от вида деятельности и от годового дохода, иногда на патенте сумма налогово-страховых отчислений меньше, чем за год заплатит самозанятый.
В некоторых случаях перейти на этот режим выгоднее, чем зарегистрировать ИП, а платить небольшой налог лучше, чем скрывать доходы. Вот основные преимущества самозанятости. Официальное оформление. В случае налоговой проверки вам не начислят штраф за незаконную деятельность. Юридические лица охотнее работают с самозанятыми, чем с работниками, которые никак не оформлены: за них не нужно платить налог и взносы. Так фрилансер может сотрудничать с агентством, а кондитер готовить заказы для кафе. Самозанятым разрешается работать сразу по нескольким направлениям. Например, сдавать квартиру в аренду, шить куклы ручной работы, а по выходным подрабатывать курьером. Ограничений по количеству направлений нет, главное, чтобы деятельность соответствовала требованиям налогового режима. Кроме того, самозанятость можно совмещать с основной работой, пенсией и декретом. Уведомлять начальство об оформлении налога на профессиональный доход необязательно — закону это не противоречит. Если индивидуальный предприниматель решил перейти на самозанятость, он может не закрывать ИП и сохранить расчетный счет в банке. Нужно только уведомить ФНС о смене налогового режима. Чтобы стать самозанятым или сняться с учета, не нужно приходить в налоговую. Для регистрации доходов не требуются декларации, а чеки клиентам оформляют без кассового аппарата. Ставка для самозанятых небольшая, а при регистрации дают вычет, который покрывает часть начисленных налогов. Страховые взносы платить необязательно. Самозанятый может оформить их по своему желанию или не перечислять совсем. На налоговый режим распространяются льготы предпринимателей: можно взять в аренду госимущество или кредит на развитие бизнеса по сниженной ставке 3. Самозанятый способен подтвердить свой доход, а значит, ему могут одобрить кредит, ипотеку или рассрочку. Наравне с малым и средним бизнесом самозанятым разрешают участвовать в госзакупках 4, 5. А также можно подать заявку на социальный контракт. Если ее одобрят, самозанятый получит субсидию до 350 000 рублей на развитие своего дела 6. Минусы самозанятости При всей простоте и доступности у налога на профессиональный доход есть недостатки, из-за которых не каждый решится перейти на этот режим налогообложения. К основным минусам самозанятости относятся: 1. Ограничение дохода. Чтобы платить льготный налог, самозанятый должен зарабатывать не больше 2,4 миллиона рублей в год. Доход считается за все месяцы. Зарплаты, пособия и пенсии туда не включают, но траты тоже не учитывают. Например, если швея половину заработка потратила на закупку новых тканей, налог она заплатит со всей суммы. Если доход превысит 2,4 миллиона, самозанятый заплатит с него стандартный НДФЛ. Например, фотограф заработал за год 3,4 миллиона рублей, сотрудничая с юридическими лицами. Запрет найма сотрудников.
Что такое самозанятость и как ее оформить в 2024 году: гайд для физлиц
Режим самозанятости упростил регистрацию доходов и оплату налогов. Теперь можно не боятся налоговых проверок, работать легально и получать положенную прибыль. Регистрация происходит онлайн, для оформления дохода не нужно заполнять кипу бумаг, а налоговая ставка не отпугивает мелкий бизнес и фрилансеров. Самозанятые платят небольшой налог, а взамен получают законный статус своей деятельности. Какие виды деятельности подходят под самозанятость Источник: Freepik Точного перечня специальностей, которые разрешили для самозанятых, пока нет.
Но есть общие рекомендации, кому подходит налог на профессиональный доход. Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно, если вы трудитесь в одной из перечисленных ниже областей. Оказываете услуги. Неважно, делаете вы это на дому, в арендованном помещении или онлайн.
Например, можно работать репетитором или программистом, наращивать ногти или рисовать картины на заказ. Здесь есть исключения. Например, самозанятыми не могут стать те, кто работает по лицензии или специальному разрешению: адвокаты, нотариусы, охранники. Продаете товары собственного производства.
Изготавливать свечи ручной работы и реализовывать их через интернет можно. Но заказывать готовые сувениры в Китае и перепродавать их местным магазинам — нельзя. Запрет распространяется также на продажу личного имущества, акций, облигаций, акцизных и маркированных товаров алкоголь, духи, постельное белье и др. Сдаете помещение в аренду.
Главное условие — оно должно быть жилым. Сдавать производственные помещения и платить льготный налог запрещено. После регистрации первое время действует «скидка» 10 000 рублей. Например, самозанятый получил за месяц 30 000 рублей, работая с юрлицами.
Стандартный налог для него составит 1 800 рублей. Из них самозанятый заплатит 1 200, а 600 рублей снимут автоматически из вычета. Его размер при этом уменьшится: на остатке будет уже не 10 000 рублей, а 9 400. В течение месяца самозанятый должен фиксировать в специальном мобильном приложении или в личном кабинете на сайте ФНС каждую продажу.
В ответ он получит чеки, которые может отправлять покупателям. Программа будет в режиме онлайн показывать предварительный налог. В следующем месяце, до 12 числа, придет электронное уведомление с окончательной суммой. Самозанятый должен оплатить налог удобным способом до 28 числа текущего месяца.
Можно сделать это в приложении «Мой налог» или перейти в программу банка, обратиться на почту или в банковское отделение. Штраф за неуплату налога Передавать данные о доходах и уплачивать налог нужно вовремя. Если самозанятый нарушает сроки, ему придется оплачивать штраф или пени. Если налог пришел, а самозанятый не оплатил его вовремя, за каждый день просрочки будут начисляться пени 2.
Кулинария: повар, кондитер, пекарь. Профессии от А до Я: гид по востребованным направлениям Один человек может совмещать несколько видов деятельности сразу. Перечислять все можно бесконечно, поэтому проще указать, чего самозанятым делать нельзя. Эта информация указана в Федеральном законе от 27. Итак, самозанятым запрещено: 1 Продавать подакцизные товары и товары, подлежащие маркировке.
К ним относятся: алкоголь, табак, бензин, легковые автомобили, некоторые виды одежды, обувь, духи, ювелирные изделия и другие. К примеру, нельзя купить готовую игрушку и перепродать ее, можно только сшить ее и продать как товар собственного изготовления. Самозанятые могут предоставлять разного рода услуги. Фото: pexels. Однако курьер может быть самозанятым, если продавец товаров выдал ему онлайн-кассу для расчета с покупателями или если клиент заранее оплатил товар, а курьеру его нужно просто доставить.
Кроме того, самозанятыми не могут быть нотариусы, арбитражные управляющие, адвокаты и медиаторы. Есть ограничения и для государственных и муниципальных служащих: им разрешается применять новый режим только для доходов от сдачи в аренду жилых помещений. Налоги Самозанятые могут сотрудничать как с физическими, то есть с обычными гражданами, так и с юридическими лицами и ИП. Самозанятые платят налоги только с доходов от своей деятельности. Если дохода не было, то и платить ничего не надо.
Перевод зарплаты с основного места работы, денежные подарки от родственников или возврат долга НПД не облагаются. Однако такие переводы нужно будет суметь объяснить налоговой в случае проверки. Каждую продажу самозанятый вручную регистрирует в приложении «Мой налог» и указывает, кто клиент. Приложение автоматически рассчитывает налог за каждую продажу, но оплатить его можно только за месяц. Общая сумма налога за отработанный месяц появляется в приложении с 9 до 12 числа следующего месяца, а оплату нужно произвести до 25 числа.
Если не оплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начисляются пени. Как стать самозанятым: пошаговая инструкция Рассмотрим пример. Самозанятый репетитор за июнь провел 20 уроков по английскому языку и заработал 20 тысяч рублей. А другую половину дохода он получил от уроков с корпоративными клиентами — сотрудниками фирмы, которая и оплачивала ему уроки с своего расчетного счета. Всего за июнь репетитор должен заплатить 1000 рублей налога.
Сумма и опция «оплатить налог» появятся в приложении до 12 июля, а оплатить его нужно до 25 июля. Каждый самозанятый при регистрации получает так называемый налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Вычет нельзя снять или перевести на личный счет, он используется только для снижения процентной ставки налога. Вычет дается только один раз за всю жизнь на неограниченный срок: когда он израсходуется, ставки станут прежними. Так, если репетитор по английскому из примера выше еще не израсходовал вычет, он заплатит не 1000 рублей, а всего 700.
Других обязательных налогов у самозанятых нет. Дополнительно ничего платить не нужно. С взносами в Пенсионный фонд все иначе. Взносы в ПФР можно делать добровольно, чтобы копить стаж и баллы для пенсии. Если работать только самозанятым и взносов не делать, теряются годы трудового стажа.
Если человек совмещает самозанятость и основную работу по трудовому договору, работодатель делает за него взносы в ПФР, поэтому с пенсией проблем не будет. Что касается взносов в Фонд социального страхования ФСС на случай временной потери трудоспособности или материнства, то их могут делать только самозанятые со статусом ИП. Остальным плательщикам НПД данная опция пока недоступна, поэтому никаких выплат во время болезни или декрета они не получают. Плюсы У нового налогового режима довольно много плюсов.
Можно одновременно быть наемным работником и самозанятым.
Минусы Доступен не для всех видов деятельности. Списка разрешенных видов деятельности нет, но есть список запрещенных для работы в режиме НПД: это реализация подакцизных товаров, перепродажа товаров, добыча полезных ископаемых. Нельзя нанимать сотрудников. Самозанятый потому так и называется, что работает исключительно сам. Действует, только если доход за год не превышает 2,4 млн рублей.
Как только доход превысил эту сумму — необходимо перейти на другой налоговый режим. Доступен не во всех регионах. Это означает, что самозанятый должен вести свою деятельность в основном в этих регионах, а его место жительства значения не имеет.
Они могут осуществлять реализацию собственных товаров работ, услуг, имущественных прав , местом ведения деятельности является территория любого из субъектов Российской Федерации, а также федеральная территория «Сириус». Как мне зарегистрироваться в качестве самозанятого налогоплательщика налога на профессиональный доход через мобильное приложение «Мой налог»?
Самый быстрый процесс регистрации, если у Вас уже есть личный кабинет налогоплательщика — физического лица: тогда Вам понадобится только ИНН и пароль от ЛК физлица. После установки мобильного приложения «Мой налог» на свой телефон или планшет достаточно войти в мобильное приложение «Мой налог» и выбрать режим регистрации «Через ЛК физического лица», подтвердить свой номер мобильного телефона и выбрать регион осуществления деятельности. В случае отсутствия у Вас личного кабинета налогоплательщика — физического лица можно использовать Ваш логин и пароль от Портала государственных услуг Российской Федерации. Если Вы не пользуетесь личным кабинетом физического лица, то можно зарегистрироваться с использованием паспорта: мобильное приложение «Мой налог» попросит отсканировать Ваш паспорт гражданина Российской Федерации и сделать собственную фотографию селфи. Процесс регистрации очень прост и сопровождается подробными разъяснениями и подсказками на каждом этапе.
Каким образом выдавать платежные документы чек? Как рассчитываться с клиентом? Это делается через добавление новой продажи. При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента.
Налоговые режимы для водителей такси: самозанятость или патент
В статье раскроем особенности работы самозанятым; расскажем, какие есть ограничения и штрафы для самозанятых; разберем плюсы и минусы самозанятости. Плюсы и минусы самозанятого. Выгодно ли быть самозанятым, какие плюсы и минусы самозанятости привлекают и отталкивают физических лиц от самостоятельной деятельности, преимущества и недостатки налогового режима НПД. Оформление. Самозанятые — это люди, которые платят налог на профессиональный доход (НПД). Какие у самозанятости плюсы и минусы. Плюсы и минусы оформления самозанятости надо оценить еще до регистрации в качестве плательщика НПД.
Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость
Например, доходы от: продажи недвижимости и ТС; передачи имущественных прав на недвижимость кроме аренды или найма жилья ; реализации долей в уставном капитале; оказания услуг по ГПД, если заказчик — текущий работодатель или та компания, откуда человек уволился меньше двух лет назад. Не могут стать самозанятыми представители некоторых профессий — например, арбитражные управляющие, оценщики, адвокаты, медиаторы, частные нотариусы. При этом они могут получать доходы из других источников, например, если сдают квартиру в аренду. В этом случае применять налог на профдоход можно — об этом сообщает Минфин в письме от 24. Госслужащие также не могут использовать этот налоговый режим. НПД для них разрешен только в случае аренды жилых помещений.
Таким образом, если вид деятельности не относится к запрещенным, то применять НПД можно. Но это еще не все ограничения, которые действуют для самозанятых. Лимит дохода самозанятого В 2023 году ограничение по верхней планке доходов самозанятого составляет 2,4 млн рублей. Если лимит превысить, гражданин теряет право применять этот спецрежим. С момента превышения доходы будут облагаться НДФЛ.
Законодатели планируют повысить ограничение по доходу в 2 раза — до 4,8 млн рублей в год. Такие изменения могут вступить в силу с начала 2024 года. Однако пока законопроект находится на стадии рассмотрения — на сайте Госдумы можно следить за ходом принятия. Наличие работников Еще одно ограничение для деятельности самозанятого — он не может нанимать работников по трудовым договорам. Однако это вовсе не означает, что ему придется вести дело одному.
Исполнителей и подрядчиков можно привлечь по гражданско-правовому договору. Об этом сообщает налоговая инспекция в письме от 12. Это указано в п. Однако им необходимо формировать чеки, чтобы сведения в доходе поступали в налоговую ст. Это можно делать: через мобильное приложение «Мой налог» или веб-версию кабинета налогоплательщика; в приложениях банков.
Для водителей на патенте ведение книги учёта доходов и расходов обязательно. Таким образом ИП показывают, что соблюдают ограничения по доходу — до 60 млн рублей в год. Поэтому обзавестись онлайн-кассой всё же придётся. Самозанятые-2023: что нового Как и когда оплачивать налог Самозанятость. Оплачивается налог в этом же приложении с помощью кнопки «Оплатить налог». Время оплаты патентного взноса зависит от сроков его действия. Если вы оформили патент на срок меньше 6 месяцев, то нужно оплатить налог до даты окончания действия патента. Оплачивать можно на сайте ФНС. Нужно ли дополнительно платить страховые взносы Самозанятость.
Дополнительные обязательные страховые взносы с самозанятых не взимаются. Но при желании они могут самостоятельно делать отчисления в Пенсионный фонд. ИП на патенте обязаны выплачивать в 2023 году 45 842 рублей страховых взносов в год.
Источник: платформа поставки данных ФНС России С 1 января 2023 года расширился список регионов, в которых жители могут оформить статус самозанятого гражданина РФ. Самыми популярными сферами деятельности у самозанятых по результатам 2022 года стали ремонт, авто и IT. Источник: платформа поставки данных ФНС России Для государства это оказался выгодный эксперимент, ведь, например, только за январь 2023 года выручка от деятельности самозанятых превысила 77 млрд рублей, и в качестве налоговых отчислений казна пополнилась на 3,16 млн рублей. Кстати, если смотреть на средний чек, то в январе он составил 1602 рубля. Посмотрим, как обстоят дела с теми, для кого этот режим был задуман. Кому подходит режим самозанятости Самозанятость — палочка-выручалочка для всех, кто раньше воздерживался от оформления официальных отношений с государством. Таким образом, новый налоговый режим помогает повысить прозрачность доходов.
Многих останавливала необходимость вести бухгалтерский учет, готовить и сдавать налоговую отчетность, покупать кассовый аппарат или осваивать онлайн-кассу, заказывать печать — это дополнительные расходы и большая головная боль. Именно для таких людей самозанятость, пожалуй, самый лучший вариант. Режим самозанятости полезен для тех, кто только начинает бизнес — для молодых предпринимателей, небольших стартапов, еще не набравших финансовые обороты. Самозанятость почти идеальна для фрилансеров разных специализаций — маркетологов, копирайтеров, дизайнеров, фотографов, художников, психологов, коучей. Прекрасно подходит режим самозанятости для грумеров и таксистов, гидов и веб-разработчиков, скульпторов и репетиторов. Плюсы статуса самозанятого Рассмотрим на примере маркетолога-фрилансера, какие плюсы дает статус самозанятого. Увеличение числа заказчиков: бизнес становится все более прозрачным, и многие заинтересованы в том, чтобы оплата любых услуг проходила официально. Отношения с государством официально оформлены, не нужно бояться претензий налоговой или блокировки карты банком. Низкие ставки по налогу, отсутствие необходимости заполнять налоговые декларации и самостоятельно рассчитывать сумму отчисления в казну. Статус дает возможность находиться в правовом поле с минимальными усилиями.
Не нужны печать, касса и расчетный счет. Никаких проблем с бухгалтерской и налоговой документацией. Во всех официальных документах теперь можно писать «самозанятый», а не «временно не работаю». Проще получать визы, так как можно документально подтвердить свой доход. В июне 2020 года из-за ситуации с пандемией всем самозанятым государство полностью вернуло налоги, уплаченные в 2019 году. Этими деньгами можно оплатить налог на профессиональный доход. Плюс к этому уже не первый год новых самозанятых поддерживают бонусом на уплату налога — все это привлекает микропредпринимателей, желающих выйти из тени и не бояться внезапных проверок от налоговой. Источник: портал Мой бизнес по Омской области Если в 2020 году самозанятые практически всегда получали отказ в кредитовании, а тем более в одобрении ипотеки, то к 2023 году ситуация значительно улучшилась. Поэтому в качестве плюса такого статуса можно назвать возможность оформить кредит или ипотеку в банке. Все больше кредитных организаций разрабатывают специальные продукты для самозанятых.
С такими предложениями можно ознакомиться, например, в специальном разделе сайта Банки. Но в любом случае, банки принимают во внимание справки о сумме заработка, сформированные через ФНС. Самозанятый выглядит более уверенным клиентом в отличие от того, кто поставил в анкете статус «работаю неофициально» и не предоставил подтверждение своего дохода. Минусы самозанятости Первый существенный минус — отсутствие страхового пенсионного стажа и пенсионных баллов. Это можно изменить, добровольно перечислив в Пенсионный фонд взнос на обязательное пенсионное страхование. Платеж — это фиксированная сумма в год. В 2020-м году она составляла 32 448 руб. Согласитесь, не так уж и мало, особенно для тех, кто расценивает самозанятость в качестве подработки. Еще один минус — хоть самозанятые и получили возможность кредитования, процентная ставка по кредиту или ипотеке, первоначальный взнос и срок предоставления заемных средств могут быть не такими привлекательными, как для заёмщика, имеющего официальное трудоустройство и справку 2-НДФЛ. Но это касается не только самозанятых, но и всех других категорий заёмщиков.
Какие ещё есть минусы такого статуса? Действующие ограничения по доходам — до 2,4 млн руб.
Налоговая это расценивает как некорректную оптимизацию издержек. Какие признаки указывают на то, что самозанятый по факту является наёмным работником Наличие в договоре рода деятельности, но не разового задания или конкретного объёма работ. Систематический характер работы, длительность контракта — год и более. Чётко определённый размер заработной платы.
Наличие графика или трудового распорядка, определённого работодателем. Наличие материальной ответственности. Наличие пропуска на территорию, отметки в журнале прихода-ухода сотрудников. Кадровая документация в отношении самозанятого, например об отпуске или командировке. Расчётные листы заработной платы. Документы хозяйственной деятельности.
Документы по охране труда. Кроме того, могут опросить свидетелей, которые подтвердят или опровергнут тот факт, что самозанятый по факту является работником, а не подрядчиком. Правила работы с самозанятыми 1. Проверка статуса. Самозанятый должен состоять на учёте. Заключение договора с подрядчиком.
В нём нужно прописать, что исполнитель применяет налог на профессиональный доход. Также в нём должен быть срок действия, перечень услуг и правила оплаты за результат деятельности. Оплата деятельности. Платить можно на личную карту или электронный кошелёк. Перед каждой оплатой стоит проверять, не снялся ли подрядчик с учёта, а после оплаты — обязательно запрашивать чек. Проверка чека.
После получения чека проверяйте, точны ли в нём указанные данные. Ошибка в названии фирмы или ИНН не позволит вычесть стоимость услуг из налоговой базы, если используется общая система налогообложения, единый сельхозналог или упрощёнка «Доходы минус расходы». Проверять потенциального подрядчика нужно, чтобы не получить штраф и пени за неуплату обязательных платежей, если он внезапно окажется не самозанятым. Тогда стоит прекратить с ним сотрудничество во избежание проблем или оформить его в штат как работника. Как платить единый налог ИП на УСН без сотрудников в 2022 году Как узнать самозанятость по ИНН Самозанятый может предоставить справку о постановке на учёт, чтобы наниматель чувствовал себя спокойнее. Но можно не просить эту справку от подрядчика, а проверить его самому: достаточно зайти на страницу «Проверка статуса» на сайте налоговой , после чего ввести ИНН и нужную дату.
Подытожим Налог на профессиональный доход подходит для физических лиц и ИП без сотрудников, чей доход не превышает 2,4 миллионов рублей в год. При переходе индивидуальных предпринимателей на самозанятость за ними сохраняется статус ИП. Для самозанятых доступны практически все виды деятельности, кроме перепродажи, реализации подакцизных и требующих маркировки товаров и ещё нескольких сфер. Для регистрации самозанятости достаточно воспользоваться приложением или сайтом, через них же можно выдавать чеки и платить налоги — их программа рассчитывает автоматически.
Все плюсы и минусы самозанятости для граждан в 2023 - 2024 годах
Open Academy разобралась, в чём плюсы и минусы самозанятости и кому стоит перейти на этот налоговый режим. Зная все плюсы и минусы самозанятости, всё же многие задаются вопросом, оформлять её или нет. Кто такой самозанятый и какие он получает преимущества. Самозанятые — разбираем все нюансы (кто такие, как платить налог, что и как можно продавать, какие плюсы и минусы и т.д.). Кто такой самозанятый и какие он получает преимущества. Анализируя плюсы и минусы самозанятости, следует помнить, что налоговый режим для самозанятых — эксперимент.
Кто такие самозанятые, как стать самозанятым, плюсы и минусы нового налогового режима (2024)
Узнайте о том, что такое самозанятость: плюсы и минусы, как получить статус самозанятого. Как оформить самозанятость. Журналист Евгения Корытина рассказала, как зарегистрировалась в качестве самозанятой, завербовала в это людей и почему теперь жалеет о содеянном. Кто такой самозанятый и какие он получает преимущества. Смотрите в таблице все плюсы и минусы применения налога на самозанятых в 2024 году.
Ваша заявка уже обрабатывается
И помимо плюсов, есть и минусы у статуса самозанятого. Режим самозанятости пока не бессрочен Налог на профессиональный доход вводился изначально в качестве эксперимента — только до 2029 года. Но скорее всего его действие будет продлено. Так, в 2019 году его вводили лишь в 4 регионах, но вскоре эксперимент был признан успешным одним из самых успешных в налоговой сфере. При этом статус экспериментального дает этому режиму гарантии, что до 2029 года условия для налогоплательщиков ухудшаться не будут. Доступны не все виды деятельности Самозанятость — это почти всегда оказание услуг или выполнение работ, а вот продавать товары гораздо сложнее из-за ограничений. В частности, самозанятые не вправе заниматься: продажей подакцизных товаров и товаров, подлежащих маркировке; перепродажей имущественных прав и продукции; добычей и продажей природных богатств; курьерскими услугами по доставке продукции, принадлежащей другому лицу за исключением случаев, когда оплата за товары принимается посредством предоставленных таким лицом кассовых аппаратов. Полный перечень подобных запретов указан в ст. Мы также писали статью о разрешенных видах деятельности для самозанятых.
Нельзя нанимать сотрудников Применение налога на профессиональный доход запрещает наем работников в штат, что может быть существенным недостатком в определенных сферах предпринимательской деятельности. Так, часто нужны помощники при оказании услуг строительства или при выращивании сельскохозяйственной продукции. При этом самозанятость не запрещает привлекать помощников по гражданско-правовому договору. А, к примеру, двое самозанятых могут заключить договор о совместной деятельности и делить доходы и расходы пополам. Есть потолок годового дохода В качестве самозанятого можно зарабатывать не более 2,4 миллионов рублей в год. А если вдруг самозанятый зарабатывает больше этой суммы, ему придется перерегистрировать свою деятельность и оформить ИП или ООО. При этом ограничений по ежемесячному доходу нет. Например, за январь можно заработать 20 000 рублей, за февраль — 3 000 р.
Главное — уложиться в годовой лимит доходов. Налог нужно платить каждый месяц Налоги платятся согласно сумме и срокам, указанным в квитанции приложения «Мой налог». Для сравнения, ИП самостоятельно выбирает периодичность погашения налога. Единственное условие — оплата за прошлый год производится не позднее 28 апреля. С другой стороны, налог начисляется только на то, что самозанятый сам внес в сервис «Мой налог». Нельзя вычесть расходы из налоговой базы Как уже писалось выше, налоги платятся со всего дохода, который получает самозанятый. Так что тем, кто несет большие издержки, стоит присмотреться к ИП на УСН с базой «Доходы минус расходы», Не идет страховой стаж для пенсии Период нахождения в статусе самозанятого не засчитывается в трудовой стаж. Чтобы это время зачлось при формировании пенсии, необходимо: параллельно трудоустроиться и получать официальную зарплату, откуда будут удерживаться средства в пользу пенсионного фонда; либо самостоятельно добровольно оплачивать пенсионные страховые взносы на уровне ИП минимальная сумма для 2024 года — 39 653 рубля.
Нет больничных и отпускных Самозанятый работает сам на себя, но и риски все тоже принимает сам.
Выплачиваются пособия по уходу за ребенком. Еще одно преимущество работы по найму с договором — идет трудовой стаж. Если захотите оформить кредит, никаких проблем не будет, т. Недостатки в работе по трудовому договору Вы получаете белую зарплату и платите все налоги, включая подоходный. У самозанятых нет никаких гарантий трудоустройства, но зато они получают больше денег. В трудовом договоре прописаны обязанности трудоустроенного сотрудника. Вам нужно придерживаться графика, установленного компанией.
За нарушение установленного графика назначат штраф или уволят. Получать белую зарплату не выгодно, когда есть неоплаченные долги. Деньги заберут по решению суда. Если захотите уволиться и трудоустроиться на новое место, где больше платят, придется отработать на предыдущем месте две недели. Нет гарантий, что новый работодатель захочет ждать так долго. Самозанятый в любое время может не выйти на работу или уехать по своим делам, но денег за работу не получит. Если работаете по договору, все налоги за вас платит работодатель. Идет трудовой стаж.
У самозанятого идет трудовой стаж, если он платит в пенсионный фонд. Если доход самозанятого превышает 2,4 млн руб.
Также следует отметить, что работодатели, нанимающие самозанятых, заключают с ними не трудовой договор, а договор гражданско-правового характера. Это приводит к тому, что взаимоотношения между сторонами регулируются не трудовым, а гражданским законодательством.
Такая форма договора предоставляет работодателю возможность прекратить трудовые отношения с самозанятыми сотрудниками практически мгновенно, не прибегая к тем же процедурам и ограничениям, которые существуют при увольнении по трудовому договору. Популярные нарушения На сайте Роструда в перечне самых распространенных нарушений прав работников выделяется выполнение обязанностей без оформления трудового договора. Это подчеркивает проблему неоформленных трудовых отношений, которая, как признается в Федеральной службе по труду и занятости, связана с попытками минимизации налогообложения через регистрацию работников в качестве индивидуальных предпринимателей и самозанятых, несмотря на фактическое наличие трудовых отношений. Указанная практика, по мнению специалистов, вызывает негативные последствия для работников, поскольку ей присущи: отсутствие трудовых гарантий; работа без страхования, больничных и других льгот, предусмотренных трудовым законодательством.
Согласно этим ограничениям, работник не может одновременно быть трудоустроенным у того же самого работодателя по трудовому договору и выступать в роли самозанятого. Кроме того, предусмотрен запрет на расторжение трудового договора с последующим трудоустройством в ту же самую организацию в качестве самозанятого в течение двух лет. Эти ограничения введены для предотвращения злоупотреблений со стороны работодателей, направленных на минимизацию налоговых обязательств и перехода работников в статус самозанятых.
Скачайте, установите и откройте приложение. Укажите свой номер телефона — на него придет смс с кодом, который понадобится для подтверждения номера. Такая проверка защищает от регистрации в приложении без вашего ведома.
Выберите регион. Укажите регион ведения деятельности. Он может не совпадать с местом регистрации по месту жительства. Отсканируйте паспорт. Поднесите его к камере телефона в развернутом виде — программа распознает данные для заполнения заявления. Постарайтесь сделать так, чтобы на поверхности защитной пленки в паспорте не было световых бликов, а цифры и надписи хорошо считывались.
Проверьте данные. Если данные заполнятся некорректно, отсканируйте паспорт заново или отредактируйте информацию вручную. Сделайте селфи. Фотографию нужно сделать на камеру телефона, с которого регистрируетесь. Произойдет сверка вашей фотографии с фото в паспорте. Подтвердите регистрацию.
Ваше заявление для постановки на учет будет отправлено в налоговую. Регистрация займет от нескольких минут до шести дней — налоговая пришлет письмо на почту и подтвердит, что все прошло успешно. После этого вы сможете начать работу в статусе самозанятого. Как принимать платежи от заказчиков и покупателей Самозанятый может работать с физлицами, ИП и компаниями. Во всех случаях работа строится по такой схеме: 1. Самозанятый предоставляет услугу или продает товар.
Если самозанятый принимает оплату по безналичному расчету, он передает заказчику банковские реквизиты. При платеже наличными ничего передавать не нужно. Заказчик оплачивает услугу или товар наличными или переводом. Самозанятый передает чек заказчику. Чек формируется в приложении «Мой налог». Самозанятый оплачивает налог в следующем месяце.
Достаточно чека из приложения «Мой налог», чтобы подтвердить факт сделки. Обычно договор с самозанятыми заключают компании, которые хотят регулярно обращаться к человеку за услугами. Им для отчетности нужно обоснование платежей. А если клиент — какой-нибудь ИП на упрощенке, и он просто заказал у самозанятого сайт и платит один раз, то и договор не обязательно заключать. Оказали услугу — получили деньги — выдали чек. Как сформировать чек или выставить счет на оплату Чтобы сформировать чек и отчитаться налоговой о полученном доходе, на главном экране приложения «Мой налог» нажмите кнопку «Новая продажа».
Плюсы и минусы самозанятости в 2021 году: подробный обзор
Как оформить самозанятость. Плюсы и минусы самозанятого в 2024 году: разбираем все особенности работы плательщиков НПД максимально подробно. Плюсы самозанятых ИП. У самозанятых в банке нет расчетного счета, только карта физлица. Плюсы самозанятости. Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок.