14 июля президент Владимир Путин подписал закон, разрешающий заключать с самозанятыми договоры на размещение нестационарных торговых объектов по аналогии с малым бизнесом. Вот несколько примеров, когда налогоплательщикам (самозанятым) подойдет специальный налоговый режим. Также вновь вспомним, что самозанятым запрещено торговать подакцизными товарами и продукцией, которая подлежит обязательной маркировке.
В России предложили разрешить самозанятым продавать стороннюю продукцию
Вместо мобильного приложения можно воспользоваться веб-версией приложения «Мой налог», однако в нем доступна только регистрация через личный кабинет ФНС. В приложении «Мой налог» есть возможность привязки банковской карты, с которой будет производиться выплата налогов. После входа в приложение нужно выбрать способ регистрации: по паспорту, с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС и через учетную запись на интернет-портале «Госуслуги». Регистрация по паспорту Для этого нужны паспорт и возможность сделать фото на телефоне. В первую очередь нужно ввести номер телефона, на который придет СМС. Введите полученный код, а далее следуйте инструкции: выберите регион; отсканируйте или сфотографируйте вторую и третью страницы паспорта; сделайте свое фото в приложении; подтвердите корректность ИНН. После этого ваше заявление уйдет на проверку в ФНС.
Налоговый статус вы получите в течение одного рабочего дня. Регистрация с помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС Для этого потребуется личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС : введите в приложении номер ИНН и пароль, которые вы используете для доступа к личному кабинету; подтвердите регистрацию. Заявление рассматривают, как правило, в течение одного рабочего дня. Регистрация через «Госуслуги» Для этого понадобится регистрация на портале «Госуслуги». При выборе данного способа приложение «Мой налог» переадресует вас на страницу входа портала «Госуслуги». Нужно дать разрешение использовать личные данные из портала для действий в приложении «Мой налог», а после подтвердить выгруженные из «Госуслуг» персональные данные.
Регистрация через банк — партнер налоговой службы Вместо приложения «Мой налог» можно выбрать сервис от одного из банков — партнеров ФНС. Интерфейсы у банковских приложений разные, но схематично инструкция выглядит так: Скачать мобильное приложение банка или зайти в личный кабинет на сайте банка в некоторых банках регистрация самозанятых возможна только в приложении. Найти в приложении банка раздел, в котором находится специализированный сервис для самозанятых. Ввести требуемые данные и подать заявку на регистрацию. Банк самостоятельно передаст данные в ФНС и уведомит о постановке на учет. Можно также лично прийти в банк и зарегистрироваться в качестве самозанятого офлайн, но лучше уточнить возможность предоставления такой услуги у каждой конкретной кредитной организации.
Для этого нужно заполнить заявление на специальном бланке, в котором указываются следующие данные: ИНН; персональная информация — Ф. Для отказа от статуса самозанятого в этом случае нужно будет подавать аналогичное заявление о прекращении деятельности. ФНС проверяет заявление на постановку на учет до шести рабочих дней, но, как правило, гораздо быстрее. Отказать в постановке на учет налоговый орган может в случае неверно предоставленных данных или при наличии штрафов и долгов по налогам. Нужно ли самозанятому открывать расчетный счет Самозанятому не нужно открывать специальный расчетный счет. Все поступления заказчики могут перечислять на уже действующие карты.
Нужно лишь отчитываться: это делается в приложении «Мой налог» либо в приложении банка — партнера ФНС. Вы формируете чек, после чего ФНС принимает это как доход, по которому нужно начислить налог по режиму для самозанятых. Бояться блокировки карты банком из-за частых поступлений на нее не следует: Центральный банк России специально рекомендовал финансовым организациям проверять статус владельца, чтобы не блокировать карты самозанятых. Но для дополнительного спокойствия для доходов от самозанятости можно завести отдельную карту. Допускаются также расчеты наличными. Прием платежей для самозанятых Чтобы принимать платежи, самозанятым не нужна касса.
Здесь стоит отметить, что с 01. То есть такими напитками самозанятым торговать можно; перепродажа товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося для личных, домашних и иных подобных нужд. Кстати, в Госдуму внесен законопроект , авторы которого предлагают все же разрешить самозанятым заниматься перепродажей чужих товаров; добыча и продажа полезных ископаемых; деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров; доставка товаров с приемом передачей платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения зарегистрированной продавцом товаров ККТ при расчетах с покупателями заказчиками за указанные товары. Кроме того, есть доходы, которые не признаются объектом обложения НПД. Это доходы ч.
При этом понадобится указать наименование товара, работы или услуги и ввести ее стоимость. Чек необходимо передать клиенту одним из следующих способов: отправить на мобильный телефон или электронную почту; распечатать и передать лично; предоставить для считывания по QR-коду чека с мобильного телефона налогоплательщика налога на профессиональный доход с помощью телефона клиента. В общем случае отражать получаемые доходы необходимо сразу в момент расчета. Однако, законом предусмотрены случаи, когда отражение доходов возможно и в более поздние периоды, но не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчетным. Как платить налог на профессиональный доход? Квитанция на уплату налога автоматически формируется налоговым органом и направляется в приложение «Мой налог». Для простоты оплаты квитанция содержит специализированный QR-код. Как индивидуальному предпринимателю в том числе применяющему упрощенные режимы налогообложения: УСН, ЕСХН и ПСН стать самозанятым перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход»? Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход?
Какой срок уплаты налога на профессиональный доход? Уплата налога на профессиональный доход производится ежемесячно не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом месяцем. Если эта дата является праздничным или выходным днем, тогда срок уплаты переносится на первый рабочий день.
Налоговики признали два тезиса: законодательство о налогах и сборах не дает определений этим терминам; налоговые органы могут только условно разделить участников сделки на «производителей» или «перепродавцов». Таким образом, главная роль в определении того, относится товар к «предназначенным для перепродажи» или нет, принадлежит ФНС. А те, кто с этим не согласен, могут обращаться в суд. Но несмотря на отсутствие толкований в законе, вопрос принадлежности товара на практике решается довольно просто: если самозанятый купил товар, на котором уже указан производитель, то продать его в том же виде он не вправе.
Это может быть интересно Бесплатная консультация по налогам Что можно продавать самозанятым Итак, за исключением того, что перечислено выше, самозанятые могут продавать все остальное. Однако здесь возникает другая сложность — где проходит та грань, после которой товар считается произведенным самозанятым? В целом, понятно, когда товар полностью изготовлен с нуля, например, из закупленных продуктов испечен торт. Или из кожи, бусин и цветных ниток сплетен кожаный браслет. А если на готовую футболку или полотняную сумку нанести термопечать? Затрат немного, а стоимость товара может существенно возрасти. Такой товар самозанятые могут продавать или нет?
Здесь мы опять сталкиваемся с очередным правовым пробелом. Понятие продукции собственного производства тоже нигде не определено.
Какие маркетплейсы сотрудничают с самозанятыми: обзор платформ и условий
С 2021 года самозанятые могут торговать на маркетплейсах, в том числе на Ozon. На сайте «ярмарка Мастеров» самозанятый может продавать товары ручной работы или изготовленные на заказ. Маркетплейсы могут стать дополнительными каналами продаж для самозанятых, которые продают товары собственного изготовления, например, в соцсетях. Маркетплейсы могут стать дополнительными каналами продаж для самозанятых, которые продают товары собственного изготовления, например, в соцсетях. Какие товары можно продавать самозанятому на Озон и Вайлдберриз.
Самозанятый на маркетплейсе: что продавать и какую площадку выбрать
Однако самозанятый не сможет продавать авторские сигареты или алкоголь собственного изготовления, поскольку они считаются подакцизным товаром. Самозанятые граждане смогут продавать свою продукцию на ярмарках выходного дня. Документ позволяет самозанятым заключать договоры для установки торговых точек. Главное правило все то же: можно продавать товары, которые самозанятый произвел сам. Озон для самозанятых — удобная площадка, чтобы попробовать продавать собственноручно изготовленную продукцию.
Кто подпадает под понятие «самозанятый гражданин»
Не придётся предоставлять отчётность в налоговую, можно будет формировать чеки за продажи внутри системы. Однако не стоит забывать, что у такого статуса существует и ряд ограничений. К примеру, самозанятым нельзя иметь штат сотрудников, а также продавать некоторые категории товаров на маркетплейсах. Что могут продавать самозанятые?
Перечень товаров, разрешённых для торговли, довольно большой. Практически свободно можно реализовывать вещи и предметы собственного производства, если они не требуют обязательной сертификации и лицензирования.
Этот сектор позволяет гибко распределять рабочее время и получать доступ к широкой аудитории без значительных начальных затрат. Уникальные идеи для самозанятых Инновации в повседневных товарах: Преобразование обычных предметов, таких как индивидуальная настройка продукции Ikea, добавляет ценности и удовлетворяет желание потребителя выделиться в рамках норм самозанятости. Творческие услуги: Копирайтинг, переводы и веб-дизайн позволяют использовать индивидуальные навыки и могут обслуживать глобальный рынок, предлагая значительный потенциал роста. Ремесленничество и индивидуальный подход: Создание продукции с нуля или модификация существующих предметов для создания уникальных товаров может расширить предложения в рамках норм самозанятости.
Сюда входит изготовление ювелирных изделий, керамики и текстильного искусства. Маркетинг и продажа Маркетинговая стратегия: Использование социальных сетей для открытости и публикации информации о процессе создания товаров способствует доверию потенциальных клиентов.
Вам останется лишь подписать оферту, и можно загружать товары и заниматься продажами.
Схема работы с продажей товаров со складов Ozon FBO на данный момент недоступна. Также самозанятым пока недоступны некоторые сервисы и функции маркетплейса — например, займы Ozon Credit, программа лояльности Ozon Premium, копирование карточек товаров, создание брендов и работа с зарегистрированными марками. Учитывайте, что при работе по схеме FBS вы будете также платить за доставку товаров сервисом Ozon, стоимость которой фиксированна для каждой категории.
Кроме того, в этом случае на вас будут возложены расходы при возвратах, невыкупах и отменах. Итого ваша прибыль составит 515 рублей. Вывод заработка осуществляется на расчетный счет в банке, выплаты приходят дважды в месяц — 15 и 25 числа.
Читайте также: Инструкция: как запустить стартап за 5 шагов Подытожим На вопрос, с какой торговой площадкой выгоднее работать, дать однозначный ответ нельзя — комиссии для разных категорий товаров у маркетплейсов отличаются, как и условия по доставке, возвратам и др. Однако именно Wildberries занимает лидирующую позицию среди торговых площадок среди самозанятых.
Сюда входит обувь, парфюмерия, некоторые виды одежды. Полный перечень в рамках российского законодательства можно посмотреть здесь. Однако о возможности самозанятым производить и продавать некоторые товары, подлежащие маркировке, идут обсуждения в Минпромторге; деятельность в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения и комиссии; доставка товаров в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями заказчиками за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники. Более подробную и обновляемую информацию о сути и условиях самозанятости можно прочитать на сайте налоговой. Напоминаем лишь, что новый налоговый режим могут применять те физлица и ИП , которые: получают доход от самостоятельного ведения деятельности или использования имущества, которые не имеют работодателя, с которым заключен трудовой договор, не привлекают для работы наемных работников по трудовым договорам. НПД можно платить и при ведении других видов деятельности, если это не противоречит Федеральному закону от 27. Также обращаем внимание, что статьи по кликабельным ссылкам с бизнес-идеями могут быть написаны еще до введения НПД.
То есть это большинство видов так называемого гаражного бизнеса по обслуживанию авто. Стоит отметить, что в законодательстве РФ в связи с появлением нового налогового режима образовалось много дыр и нестыковок с действующими законами, которые в ближайшем времени наверняка будут латать. Нетрудно обнаружить множество непродуманных нюансов в сфере перевозки грузов например, по вопросу оформления путевого листа и перевозки пассажиров , поэтому внимательно следите за новостями. В частности, на момент написания статьи Минтрансом планируется закон, по которому самозанятые водители такси смогут работать только при заключении договора со службой заказа такси, а водитель будет обязан проходить предрейсовые и послерейсовые медосмотры и контроль состояния автомобиля. Например, при сдаче квартиры в месяц за 25 тыс. Здесь же отметим, что сдавать в аренду нежилые помещения коммерческую недвижимость плательщики НПД права не имеют. Договор аренды автомобиля не имеет типового шаблона, составляется он в произвольной форме и не требует нотариального заверения. На нашем портале мы рассказывали как в целом о бизнесе на автопрокате , так и о прокате свадебных авто , прокате спорткаров , аренде спецтехники , а также прокате полуприцепов-автодач и автодомов. То же самое касается и проката различных предметов и оборудование - в законе прямо ничего об этом не сказано.
То есть, если деятельность не подпадает под ограничения закона, то сдавать в прокат что-либо и зарабатывать на этом можно. О популярных вариантах бизнеса на аренде мы писали здесь , также, возможно, вас заинтересует статья о 15 идеях проката выходного дня. Так, одна из самых популярных ниш у самозанятых в Москве - это клининг. Переходят на самозанятость и различные няни и гувернантки, которые берут оплату за свои услуги в почасовом режиме или за сутки - в сети легко отыскать примеры, что получать при этом можно зарплату около 80 тыс. Самозанятый не может открыть зоомагазин или заниматься лечением животных, зато может осуществлять некоторые услуги по уходу. В любом случае очевидно, что те, кто берет животных на содержание за деньги, например, так называемые догситтеры или няни для собак, чтобы работать легально, могут теперь не только открыть ИП и называть себя зоогостиницей , но и работать в другом формате - самозанятости. Подобные одиночные специалисты часто оформляют новый вид налога как самый понятный и простой. Но нужно учитывать, что полноценное заведение, например, массажный салон с другими сотрудниками с таким статусом не открыть. Также в случае с массажистами нужно помнить, что есть массаж бытовой и массаж медицинский.
Последний подпадает под деятельность медицинских услуг и требует наличия медицинской лицензии, а значит оказывать такие услуги самозанятые не могут. В последнее время в связи с увеличением стрессов и коронавирусом в России стала активнее проявляться культура на посещение психологов. Психологам, как и другим частнопрактикующим консультирующим специалистам и можно также работать, уплачивая налоги как самозанятый. Такая деятельность не требует получения лицензии - обычно достаточно лишь образования. В этой нише часто появляются новые трендовые методики, например, консультирование с помощью настольных игр. Необычные идеи в области психологии можно найти здесь. Самозанятыми могут стать специалисты рекламного бизнеса , например, по настройке интернет-рекламы, SMM-менеджеры, работающие сразу над несколькими группами или проектами. Как правило, заказы на подобную работу можно отыскать на биржах фриланса вроде Fl. Отдельно стоит упомянуть про обрядовые услуги, которые в данном перечне включены в информационные, хотя на практике сильно выходят за эти рамки.
Обряды, которые могут проводить частные специалисты, могут быть по разным поводам. Наиболее частые из них это и организация свадеб, например, услуги тамады и ведущего подборку идей свадебного бизнеса смотрите тут , и ритуальные, поминальные и похоронные услуги. Осуществлять похоронные услуги самозанятые в России получили право с 1 ноября 2021 года, однако при этом существует ряд требований. Как минимум, для этого у самозанятого должно быть среднее профессиональное образование. Такие граждане обязаны пройти переподготовку в сфере ритуальных услуг и иметь стаж не менее двух лет в организациях, оказывающих похоронные услуги населению. Многие специалисты в этой области работают на себя, либо работая с выездом, либо снимая рабочее пространство когда таких самозанятых специалистов на одной площадке много, это называют бьюти-коворкингом , либо совмещая оба формата. Кстати, самозанятые могут оказывать не только непосредственно услуги в сфере красоты, работая маникюрщицами или парикмахерами, но и консультировать по многим вопросам, работая, например, в качестве стилистов.
Налог на профессиональный доход для самозанятых граждан
Поисковое продвижение SEO на сайтах-конструкторах плохо работает из-за ограниченного функционала. Плюсы: легко сверстать по шаблону. Минусы: ограниченные функции, не подходит для масштабирования бизнеса. Интернет-магазин — это как свой супермаркет, только онлайн.
Просторный, масштабируемый, удобный. Можно интегрировать с 1С и другими программами, чтобы автоматизировать продажи. Плюсы: функционал разработан под продажи, можно поддерживать рекламу SEO-продвижением, продажи автоматизированы.
Минусы: в идеале интернет-магазин делает специалист и потом поддерживает, чтобы все корректно работало, а это дорого. Как правило, свой интернет-магазин открывают, когда доходы выходят за рамки самозанятости. Начинающим дешевле продавать через соцсети и по мере развития бизнеса выходить на маркетплейсы.
Продавая онлайн, важно показать товар с выгодной стороны. Это может быть шоурум, его часть и даже отдельная полка в магазине. Право на аренду закреплено в ст.
На практике открывать свой магазин невыгодно: аренда стоит дорого, а объемы товара невелики. Очень часто мастер физически не может изготовить столько товара, чтобы заполнить пространство, которое арендует. Главное — налоги самозанятый всегда платит с дохода.
Поэтому, если нет возможности платить символическую сумму, лучше стать ИП и выбрать схему, где налог платят после вычета расходов. Чтобы оформить ИП, пользуйтесь готовыми сервисами. Это быстрая подготовка документов и открытие счета.
Вам нужна помощь в регистрации бизнеса?
Разрешенные виды деятельности при самозанятости в 2023 году Все остальные виды деятельности, не приведенные в перечне запретов, доступны к осуществлению при самозанятости. Например, нельзя продавать товары, купленные для перепродажи, но можно продавать продукцию собственного изготовления. Нельзя сдавать в аренду апартаменты, но можно сдавать обычные дома и квартиры.
Зафиксируйте в договоре, что самозанятый самостоятельно уплачивает налог на профессиональный доход и обязуется выдать чек. В разделе договора о расчетах укажите: «Исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход, в связи с чем Заказчик освобождается от обязанности перечислять налоги и страховые взносы за Исполнителя в бюджет РФ на основании п. Целесообразно включить условие, что самозанятый обязан сразу информировать компанию об утрате статуса самозанятого. Для этого пропишите в договоре следующее: «В случае снятия Исполнителя с учета в качестве плательщика налога на профессиональный доход он обязуется сообщить об этом Заказчику письменно в течение 3 трех дней с даты снятия с такого учета». Если компания сотрудничала с ИП, а предприниматель стал самозанятым, обычно договор перезаключать не нужно. Если же изменились существенные условия договора, надо перезаключать.
Подробно налоговая разъяснила ситуацию в письме от 20. Как платить самозанятым Самозанятые могут получать оплату наличными или на обычную банковскую карту, расчетный счет не требуется. Комиссию, если она есть, оплачивает заказчик. Сама оплата идет по общим правилам, особенностей в оформлении платежей нет. Самозанятый получает оплату и оформляет чек в приложении «Мой налог». Потребуется указать основание получения средств, ИНН и наименование заказчика. Чек можно сразу отправить по электронной почте, через мессенджеры, по СМС или распечатать. Иначе придется доначислять взносы и НДФЛ. Даже если подписан акт выполненных работ, чек нужен. Иначе эти оплаты учесть в расходах не получится.
Что делать, если возникли проблемы с самозанятым Самозанятые работники могут оказаться недобросовестными.
Ручные изделия: Уникальные, сделанные вручную изделия выделяются на рынке. Творческий подход и способность предложить что-то уникальное могут сделать ваши продукты востребованными, особенно на платформах, таких как Etsy или местных ярмарках ремесел. Услуги в сфере красоты: Предоставление услуг в сфере красоты, таких как макияж, парикмахерские услуги, маникюр, из дома позволяет сэкономить на аренде помещения и удовлетворяет постоянный спрос на уход за собой. Изготовление по индивидуальному заказу и вязание также открывают пути для творчества и предпринимательства. Онлайн-образование: Растет спрос на онлайн-репетиторство, уроки языков и обучение игре на музыкальных инструментах. Этот сектор позволяет гибко распределять рабочее время и получать доступ к широкой аудитории без значительных начальных затрат.
В России предложили разрешить самозанятым продавать стороннюю продукцию
Самозанятые считаются по-прежнему физическими лицами, а значит, могут распоряжаться своими деньгами как угодно, без комиссий и переплат: можно легко переводить деньги с карты на карту или расплачиваться карточкой, привязанной к счёту самозанятого. Можно ли самозанятым торговать на маркетплейсах? Всё о торговле на Wildberries для самозанятых: какие товары можно продавать и как это делать. Озон для самозанятых — удобная площадка, чтобы попробовать продавать собственноручно изготовленную продукцию. Разберемся, чем можно заниматься при самозанятости в 2023 году. Вот несколько примеров, когда налогоплательщикам (самозанятым) подойдет специальный налоговый режим.
- Список видов деятельности для самозанятых в 2024 году
- Самозанятым могут разрешить продавать товары других производителей
- Самозанятым разрешат продавать стороннюю продукцию - АБН 24
- При каких видах деятельности нужна самозанятость в 2023
- Telegram: Contact @smz422
- Как самозанятому открыть магазин и что там можно продавать
Что и где может продавать самозанятый
Группа депутатов от фракции ЛДПР внесла в Государственную Думу РФ законопроект, согласно которому предлагается разрешить самозанятым гражданам России осуществлять продажу товаров не своего производства. Самозанятые имеют право продавать собственные изобретения, программы и другие плоды интеллектуальной деятельности. Необходимо расширить перечень разрешенных видов деятельности для граждан, которые работают в качестве самозанятых, и разрешить им выставлять на продажу товар не собственного производства. Например, риелторская компания не может принять самозанятого, который будет продавать квартиры на вторичном рынке. Получить разрешение можно, если самозанятый оформится в качестве ИП. Самозанятые — разбираем все нюансы (кто такие, как платить налог, что и как можно продавать, какие плюсы и минусы и т.д.).