Семьи с двумя и более детьми освобождены от уплаты налога с продажи дачи, напомнил в беседе с член Комитета Государственной Думы по бюджету и налогам Никита Чаплин. Сейчас при продажи дачи будет взыматься налог, если с продажи этой дачи будет приобретена квартира на всю вырученную сумму с продажи дачи. Кроме того не уплачивается налог в случае, если стоимость проданной дачи не превысила 1 миллиона рублей. Рассчитывая налог при продаже, доходы можно уменьшить на налоговые вычеты. Если жилые дома, квартиры, комнаты, включая приватизированные жилые помещения, дачи, садовые домики или земельные участки и доли в них находились в собственности человека менее. Налоги не взимаются, если собственник продал дачу за туже сумму, за какую он приобрел участок – в этом случае вырученная сумма не считается доходом. Кроме того, налог не придется платить тем, кто продал дачу меньше, чем за один миллион рублей.
Как сэкономить на продаже дачи: налог можно не платить
| Как не платить налог с продаж? | Налог с продажи дачи и земельного участка: старое и новое в законодательстве. В законодательстве, регламентирующем налогообложение доходов от продажи недвижимости в России, периодически появляются значительные нововведения. |
| Как сэкономить на продаже дачи: налог можно не платить | Платится ли налог с продажи дачи Итоги Продажа недвижимого имущества облагается НДФЛ по общему порядку, но в каждом частном случае могут быть предусмотрены. |
| В Госдуме рассказали, в каких случаях можно не платить налог при продаже дачи | Уплачивать налог нужно с продажи любого имущества дороже 250 тыс. рублей, в том числе недвижимости. |
Что такое налоговый вычет при продаже земельного участка и как его получить
То есть момент дополнительной оплаты, связанной с увеличением площади такого объекта после ввода дома в эксплуатацию, не учитывается. Доходы семей с двумя и более несовершеннолетними детьми, полученные от продажи жилья начиная с 2021 года, освобождаются от обложения НДФЛ независимо от срока нахождения такого жилья в собственности. Это распространяется и на случаи, если доходы от продажи объекта имущества получает несовершеннолетний ребенок из такой семьи. Источник - п.
Так, продать землю или дом через три года владения и не платить налог можно в том случае, если они: были приватизированы; перешли к новому владельцу от близких родственников по наследству или договору дарения; были получены по договору ренты. Садоводы Иван П. Оба стали собственниками недвижимости в 2017 году. Но Иван приобрел свой участок по договору купли-продажи, а Сергей получил в наследство от отца. А вот Сергей сможет не платить налог с продажи, потому что он получил свое имущество по наследству и владеет им уже более трех лет.
Поэтому если вы не хотите отдавать государству часть дохода от сделки, то можете подождать с продажей до тех пор, пока не пройдет нужный срок владения имуществом. Налог с продажи садового участка для пенсионеров Никаких других условий для отмены налога с продажи участка или дома законодательство не предусматривает. В том числе отсутствуют и налоговые льготы для пенсионеров. Если пенсионерка Мария М. Если, конечно, она владеет землей меньше срока, необходимого для отмены налога.
Прочитав финансово-экономическое обоснование расходов, каждый садовод должен понять, что сумма членских взносов была определена не случайно и не по желанию председателя или правления. Основная задача ФЭО — сделать финансовое планирование в садоводческом товариществе максимально прозрачным. Как можно уменьшить сумму налога Уменьшить размер налога, который предстоит выплатить государству, можно с помощью: имущественного вычета; документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. По состоянию на 2022 год максимальный размер этого показателя в России составляет 2 млн рублей. Эта сумма действительна и для частных домов, и для земельных участков.
Имущественный вычет уменьшает сумму, полученную в результате сделки, и сокращает размер налога. Вот как это происходит на практике. Жительница Подмосковья Ирина П. Но в силу обстоятельств она была вынуждена продать землю уже через два года владения. Она оценила свое имущество в 5 млн рублей.
Если продавец состоит в браке, тогда учитывается вся недвижимость, которая находится во владении супругов, даже если в качестве владельца указан только один супруг. Это условие не относится к брачному договору, который разделяет имущество; квартира продается в течение 90 дней с момента покупки нового жилья. Например, семья приобретает вторую квартиру и регистрирует право собственности на нее. С момента регистрации у владельцев есть три месяца для того, чтобы продать старую квартиру и не платить при этом налог. Перечисленные исключения не относятся к нежилым помещениям. Апартаменты, гаражи и дачи без уплаты налогов можно будет продавать через 5 лет. Условия для продаваемого дома распространяются и на земельный участок, с которым его реализуют. Если частный дом является, например, единственным жильем, тогда участок, на котором он расположен, также не подлежит налогообложению после 3 лет собственности. Для наглядности мы свели требования и минимальные сроки владения в таблицу. Условия Недвижимость приобретена до 1 января 2016 года 3 года Недвижимость приобретена в период с 1 января 2016 5 лет Недвижимость, приобретенная с 1 января 2016 года, — была получена по наследству или в подарок от родственника — была приватизирована — продается в течение 90 дней со дня покупки новой квартиры 3 года Чтобы получить освобождение от уплаты налога, нужно соответствовать 5 пунктам В семье есть двое несовершеннолетних детей.
Либо дети являются студентами-очниками вузов, которым еще не исполнилось 24 года. Семья приобрела квартиру или дом взамен проданного жилья в том же году, в каком и продала старое жилье. Другой вариант — сделка купли-продажи прошла не позже 30 апреля следующего года. Новое жилье должно быть больше по площади, чем старое. Либо его кадастровая цена должна быть выше. Кадастровая цена продаваемой квартиры не должна превышать 50 млн рублей. Налогоплательщик, его супруга или супруг, а также дети не имеют больше половины доли в праве собственности на жилье от общей площади, которая превышает площадь в купленной квартире. Как начисляются налоги при продаже имущества По закону налогами облагается любая продажа имущества физическим лицом. Например, если вы приобрели автомобиль за 500 тысяч рублей, а продаете за 600 тысяч, прибыль будет равна 100 тысячам. Если имущество получено в дар, через приватизацию или по наследству, прибылью будет считаться вся сумма сделки.
Налог не платится, если вы владеете имуществом более трех календарных лет, но здесь есть особенность в отношении земли и жилья. Жилая недвижимость и земельные участки при продаже облагаются налогами иначе, если получены в 2016 году и позже. В таком случае вы должны владеть ими пять лет. Если имущество было получено до 2016 года — те же самые три года. Также три года нужно будет ждать, если вы получили жилье или землю в дар, по наследству или через приватизацию. Читайте также: Физическое лицо не может быть банкротом Налогообложение при продаже дома с земельным участком Подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса в редакции, действующей с 2010 года предусмотрено, что налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли долей в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли долей в них. Еще раз обратите, что «в целом не превышающих». Позиция налоговых органов однозначна: 1000000 руб. Налоговый вычет при покупке дома с участком: как получить, пошаговые действия и рекомендации Вычет при покупке дома с участком — это возврат денег за куплю-продажу соответствующей недвижимости.
Доход от продажи имущества, указанного в абзацах десятом и одиннадцатом настоящего пункта, освобождается от налогообложения при условии, что такое имущество не использовалось в предпринимательской деятельности. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий: 1 право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и или близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации; 1. При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение доля в праве собственности на жилое помещение , приобретенное приобретенная в собственность налогоплательщика и или его супруга супруги в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение проданную долю в праве собственности на жилое помещение от налогоплательщика к покупателю. При соблюдении установленных настоящим подпунктом условий в отношении жилого помещения доли в праве собственности на жилое помещение положения настоящего пункта распространяются на земельный участок, на котором расположено такое жилое помещение долю в праве собственности на земельный участок, связанную с долей в праве собственности на такое жилое помещение , и расположенные на указанном земельном участке хозяйственные строения и или сооружения. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет. Утратил силу с 1 января 2020 года. Законом субъекта Российской Федерации вплоть до нуля для всех или отдельных категорий налогоплательщиков и или объектов недвижимого имущества может быть уменьшен: 1 минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, указанный в пункте 4 настоящей статьи; 2 размер понижающего коэффициента, указанного в статье 214.
В каких случаях можно не платить налог при продаже дачи.
Тогда при умножении 1 450 000 на коэффициент 0,7 получается 1 015 000 рублей. Больше миллиона. Последние записи:.
Федеральный закон от 29.
При этом кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей если кадастровая стоимость может быть определена. Однако эта норма не освобождала от НДФЛ доход от продажи земельного участка, на котором находится продаваемое жилье.
Для освобождения от налога необходимо соблюдение ряда условий.
Вы должны: получить дачу в подарок от близкого родственника; унаследовать ее; получить по договору пожизненного содержания с иждивением. Также не уплачивается налог, если по каким-то причинам дача имеет статус единственного жилья. Есть момент, позволяющий не ждать указанные три года и также не платить налог.
С 1 января 2022 года действует налоговое послабление для семей, где есть двое и более детей до 18 лет или до 24, если ребенок учится очно. При этом кадастровая цена земельного участка вместе с кадастровой ценой дома и иных строений не должна превышать 50 миллионов рублей.
Так, в ней можно не указывать доходы от его продажи за исключением ценных бумаг до истечения трех или пяти лет владения. Их также можно не отражать, если налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в отношении таких объектов в размере: 1 млн рублей за налоговый период календарный год - для жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовые дома или земельные участки доли в указанном имуществе ; 250 тыс. Стоимость проданного объекта или совокупность доходов от продажи нескольких не должна превышать предельный размер вычета. Если доходы от продажи имущества превышают его размер, обязанность по предоставлению в налоговые органы декларации по форме 3-НДФЛ сохраняется.
Юрист перечислил законные основания не платить налог с продажи дачи
| 15.08.2023 | В каких случаях можно не платить налог при продаже дачи. | 10. Налог с продажи дачи и земельного участка: старое и новое в законодательстве. |
| Продажа недвижимости ниже кадастровой стоимости - налоговые последствия | Налог с продажи дачи и участка: новые правила. Налоговые вычеты. Налогообложение доходов от продажи коттеджей и земельных участков осуществляется в соответствии с положениями. |
| Кто может не платить налог с продажи дачи? / Закон и Порядок | Какой налог с продажи земли будет платить индивидуальный предприниматель (ИП) или юрлицо, зависит от того, какую систему налогообложения они используют. |
| Как не платить налог с продаж? | Какой налог предусмотрен при продаже участка, как его правильно рассчитать и в каких случаях можно не платить. |
| Дачники смогут заработать: Как получать доход с загородного участка | кто освобождается от уплаты налогов налог с продажи дачи. |
Налог на дачу: какие налоги должен платить собственник дачи?
Если цена проданной дачи не меньше 70 процентов от кадастровой стоимости, то да, налог платить не надо. Семьи с двумя и более детьми могут не платить налог при продаже дома с землей, если деньги пойдут на улучшение жилищных условий. Уплачивать налог нужно с продажи любого имущества дороже 250 тыс. рублей, в том числе недвижимости. Рассчитывая налог при продаже, доходы можно уменьшить на налоговые вычеты. Если жилые дома, квартиры, комнаты, включая приватизированные жилые помещения, дачи, садовые домики или земельные участки и доли в них находились в собственности человека менее.
Налог с продажи земельного участка
| Как сэкономить на продаже дачи: налог можно не платить | Налог при продаже дачи не рассчитывается автоматически, как, например, имущественный сбор. |
| Россиянам рассказали, как сэкономить на налогах при продаже дачи - МК Ленинградская область | Согласно статье 209 НК РФ доход от реализации земельного участка с домиком в СНТ либо ДНТ относится к объекту налогообложения и предполагает необходимость уплатить налог с продажи дачи в законодательно установленные сроки. |
| Налог с продажи дома | В 2023 году вступают в силу два закона, позволяющих сэкономить на налогах при продаже дачи. |
Юрист Коновалов рассказал, в каких случаях можно не платить налог за проданную дачу
Продажа своего урожая налогом не облагается. Когда и какой налог с продажи земли нужно уплатить. Если захотите продать дачу по «летней» стоимости в зимний период, скорее всего, не сможете привлечь потенциальных покупателей. В каких случаях уплачивают налог с продажи недвижимости, для кого имеются особые условия и какие документы потребуются? Если вы продаете дачу ранее указанного срока, необходимо уплатить налог на имущество в размере 13% от продажной стоимости. Дачи и загородные дома.
В каких случаях можно не платить налог за проданную дачу?
Налог при продаже дачи – НДФЛ. Как определить размер налога с продажи дачного участка и садового дома и уменьшить сумму платы в бюджет? Как и в какие сроки сдавать декларацию? Налог при продаже дачи не рассчитывается автоматически, как, например, имущественный сбор. Россияне массово выставляют на продажу свои дачи из-за нового налога. Налог оплачивается с разницы между суммой покупки и суммой продажи объекта недвижимости.
Налог с продажи дома
Но не стоит забывать про санитарные нормы, которые необходимо соблюдать, — отметила генеральный директор ГК "Юрист" Асия Мухамедшина. Продажа урожая и продукции животноводства В 2023 году появилось новшество. Законодательно урегулировали важный для дачников вопрос. Вступил в силу закон, позволяющий дачникам разводить кур, уток, гусей, кроликов в пределах своих участков в специально обустроенных сооружениях. Только для собственных нужд. Обязательное требование содержания животных — это соблюдение ветеринарных и санитарно-эпидемиологических норм и правил, — пояснила Асия Мухамедшина. Золотая сделка: какие дачи стало опасно покупать и где расположены самые ликвидные участки Она добавила, что, безусловно, дачники могут продавать саженцы, цветы, фрукты и овощи, зелень, а также лекарственные травы. Можно получать доход и с разведения кур, кроликов и других животных. Только в этом случае такая деятельность должна быть соответствующим образом оформлена. Например, многие называют дачами обычный домик в деревне. Там можно не только разводить сельскохозяйственных животных, но и зарабатывать на этом.
Общаться в чате Светлана Владимировна, здравствуйте! При продаже имущества, находящегося в собственности более 3 лет, не возникает налогооблагаемого дохода, а также обязанности по представлению налоговой декларации. Согласно п.
Для определения момента начала правоотношений имеет значение не дата подписания договора, а дата совершения сделки и получения платы. Это единственные ситуации, когда ответ на вопрос, нужно ли платить налог с продажи земельного участка, отрицательный. Сроки уплаты НДФЛ Срок уплаты налога в бюджет при реализации земли — 15 июля года, следующего за отчетным. Но за 2022 год надо заплатить до 17.
Раньше заплатить можно, позже нельзя. Вычеты по НДФЛ Если владелец земельного участка обязан рассчитать и уплатить налог, то он вправе получить налоговый вычет при продаже земли в размере 1 000 000 рублей ст. Вычет производится из налоговой базы, то есть из выкупной цены. Это значит, что налог с продажи земельного участка стоимостью менее 1 млн рублей не платится, но обязанность задекларировать доход сохраняется. При желании гражданин вправе применить другой способ снижения налога, заменив положенный фиксированный вычет нефиксированным: вычесть из суммы, полученной в результате сделки, сумму, уплаченную ранее за участок, но только с документальным подтверждением. Дополнительно разрешается возместить расходы на приобретение нотариальное удостоверение, комиссию риелтора и т. В результате, какая сумма не облагается налогом при продаже земельного участка, зависит от суммы документально подтвержденных расходов.
Заявить их к вычету разрешается всего один раз.
Таким образом, налоговая нагрузка снижена до 0. Что важно знать при расчете налога и декларировании дохода Имущественный вычет в размере 1 млн рублей используется только раз в году и на один объект недвижимости. Если в одном календарном году вы продаете несколько квартир, уменьшить налог с продажи за счет имущественного вычета можно только по одной из них. В 2021 году вы получили в наследство квартиру и дом. В 2022 году продали дом за 3 млн и квартиру за 2 млн. Так как ни один из объектов недвижимости вы не покупали, и расходов на их приобретение у вас не было, в 2023 году при подготовке 3-НДФЛ используйте имущественный вычет. Но имейте в виду — применить вычет можно только к одному объекту.
У вас может быть ситуация, отличная от нашего примера. Например, вы продаете две квартиры и имеете на руках все документы, или документы сохранились только на одну квартиру. А может случиться так, что у вас нет документов ни на что. В любом случае вы можете связаться с нашими налоговыми экспертами и получить консультацию о том, как не платить налог с продажи квартиры или как снизить налоговую нагрузку. По одному объекту недвижимости нельзя применить оба вычета. Вы должны выбрать — снизить налоговую базу за счет имущественного вычета в размере 1 млн рублей или за счет расходов на приобретение. Вы вправе применить тот вид вычета, который максимально снизит ваш налог. Имущественный вычет на покупку жилья он уже получил.
В 2023 году Сергей должен подать декларацию и заплатить налог с продажи квартиры. Клиент обратился к личному консультанту с просьбой рассчитать НДФЛ по более выгодной для него схеме. Внимательно изучив документы, эксперт пришел к выводу, что все документы в порядке. Далее специалист рассчитал налог и представил клиенту более выгодный вариант — вычет затрат на приобретение. Если после использования льготы налог стал равен нулю, все равно нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. В декларации отражается доход от продажи и расчет налога. Только этот документ будет подтверждением того, что вы законно не платите налог с продажи квартиры. Начиная с отчетности за 2021 год не нужно подавать налоговую декларацию, если доход от продажи недвижимости не превысил 1 миллиона рублей.
Вопрос — нужно ли платить налог с продажи такой квартиры также отпадает. Это правило распространяется и на недвижимость, которой владели меньше минимального срока. Как влияет кадастровая стоимость на размер налога Если вы продаете жилье, купленное после 01. Налог платится с большей суммы. Например, стоимость квартиры по договору — 4 млн рублей. Например, недвижимость продают за 5 млн рублей. С какой даты исчисляется срок владения жильем в отдельных случаях для определении налоговой базы при продаже Срок владения самостоятельно построенным домом начинается с момента государственной регистрации права на дом. Если подписан договор с жилищно-строительным кооперативом, срок владения начинается тогда, когда полностью выплачен паевой взнос.
То есть при продаже имеет значение только дата полной оплаты. Если вы получили жилье от государства после переселения из аварийного жилья, срок владения считается с момента регистрации нового жилья. Если вам досталось жилье через суд, срок владения начинается с момента вступления решения суда в законную силу. Если подписан договор ДУ в строительстве, то срок владения отсчитывается с момента полной оплаты жилья. Дата регистрации права собственности значения не имеет. Это же правило распространяется на жилье, полученное по договору уступки права требования. Срок подачи декларации и уплаты налога После продажи недвижимости вы должны отчитаться перед налоговым органом. Не позднее 30 апреля следующего года нужно подготовить и передать в инспекцию по месту жительства декларацию 3-НДФЛ и пакет сопутствующих документов.
В декларации отражается доход, полученный в результате сделки, и примененные налоговые вычеты. Если декларация нулевая, от вас больше ничего не требуется. Если после применения вычетов остался НДФЛ, его следует заплатить. Уплата налога при продаже квартиры или другой недвижимости — не позднее 15 июля. Важно знать, что уклонение от уплаты налогов, нарушение сроков отчетности и платежей, влечет за собой административные штрафы и пени за каждый день просрочки платежа. После того как вы представите в ИФНС налоговую декларацию и пакет документов, начинается камеральная проверка, которая по правилам занимает три месяца. Как заполнить декларацию при продаже квартиры Обратите внимание: этот документ предоставляется только в том случае, если вы не выдержали минимальный срок владения. Предварительно необходимо подготовить пакет документов: Паспорт гражданина РФ; Финансовые документы, которые подтвердят получение денег; Выписка из ЕГРН; Документы, которые подтвердят ваше право на вычет.
Подать декларацию можно до 30 апреля следующего за покупкой года.
Чаплин напомнил о налоговых послаблениях при продаже дачи
Срок владения начинался с даты подписания договора передачи квартиры в собственность. С момента приватизации прошло больше трех лет, значит, по закону, вы освобождены от НДФЛ при продаже квартиры. Квартира получена по договору пожизненного содержания с иждивением. Вы заключили договор ренты и пожизненного содержания с иждивением с пожилой соседкой. Ежемесячно вы выплачивали ей ренту. После того как соседка скончалась, вы на законных основаниях стали собственником ее квартиры. Через три года после регистрации права собственности продажа квартиры будет без налога. С 1 января 2020 года минимальный срок владения жильем, купленным после 01. Но при условии, что это ваше единственное жилье.
То есть, на момент совершения сделки в вашей собственности нет еще одной квартиры. Если вы продаете первую квартиру в течение 90 дней после покупки второй квартиры, то минимальный срок владения первой квартирой составляет 3 года. В мае 2019 года вы купили первую квартиру. В марте 2022 года покупаете вторую квартиру. Чтобы продать первую квартиру без налога, сделать это нужно, начиная с марта 2022 года в течение 90 дней с момента покупки второй квартиры. В этом случае минимальный срок владения первой квартирой будет составлять 3 года, несмотря на то, что на момент продажи это было не единственное ваше жилье. Выше указанные условия для безналоговой продажи через три года распространяются как на жилое помещение, так и на земельный участок под ним. Во всех перечисленных случаях вам не нужно информировать налоговый орган о сделке и подавать декларацию 3-НДФЛ.
Для всех остальных случаев действует пятилетний срок. То есть тот, кто купил недвижимость, а потом ее продал, сможет сэкономить на налогах только по истечении пятилетнего периода. Это правило действует с 01. Если жилье было куплено до 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составлял три года. На сегодняшний день это правило утратило свою актуальность, так как 3 года уже прошло. Нужно ли платить налог при продаже единственного жилья Это жилье, в котором вы проживаете при условии, что других зарегистрированных объектов нет. Действующее законодательство позволяет продать жилье без необходимости уплаты налога, если новое будет куплено в течение трех месяцев. Для такого жилья установлен сниженный срок владения в три года.
Какое жилье считается единственным в совместной собственности супругов Это жилье, в котором зарегистрированы и проживают супруги при отсутствии другого совместно приобретенного жилья. Если супруг владеет какой-либо недвижимостью единолично, в оценке она не участвует. Например, квартиру подарили, оформили наследство, купили до брака. Так, если вы продаете квартиру, купленную в браке, но у вас есть добрачная квартира или доля, платить налог не придется при соответствии срокам. А вот если в браке была приобретена доля или еще одна квартира, условия уже будут другими. Какие льготы есть на налог при продаже квартиры и другой недвижимости В настоящее время не существует льгот, которые можно было бы применить в этом случае. Однако применяются некоторые послабления, так или иначе связанные с минимальным сроком или статусом правообладателя: Срок считается с момента полной выплаты денежных средств. Семьи минимум с двумя детьми могут отказаться от уплаты налога вне зависимости от сроков.
Но только в том случае, если в течение налогового периода будет приобретено жилье с лучшими условиями. Как семьям с детьми не уплачивать налог с продажи квартиры и другой недвижимости Важно учитывать соответствие семьи требованиям: Должно быть минимум двое детей, не достигших 18-летнего возраста; В тот же год необходимо купить новое жилье или приобрести его до окончания отчетного периода; Приобретенная недвижимость должна обладать лучшими условиями: более обширной площадью, более высокой кадастровой стоимостью и так далее; Кадастровая стоимость реализованной недвижимости не должна превышать 50 миллионов рублей. Освобождение от уплаты налога допускается только при полном соответствии всем требованиям. Как уменьшить налог с продажи жилья Если вы продали недвижимость до истечения минимального срока владения, то обязаны заплатить налоги. Законодательством РФ предусмотрены налоговые льготы, уменьшающие налоговую базу — сумму, которую вам заплатили за квартиру. Есть два способа, с помощью которых можно существенно, а иногда и до нуля, снизить налоговую нагрузку. Главное — правильно выбрать и применить вид льготы. Чтобы воспользоваться этим способом, нужно документально подтвердить расходы на покупку жилья.
Пример 1. В 2021 году вы купили квартиру за 2 млн рублей, а в 2022 продали за 5 млн. В 2023 году вам надлежит подать в ИФНС декларацию и уплатить налог. Все документы, подтверждающие покупку и оплату, у вас имеются. А значит, вы вправе воспользоваться вычетом расходов: из 5 млн доход вычитаем 2 млн расход. В 2021 году вы купили земельный участок за 3 млн рублей, а в 2022 году продали его за 2,8 млн. Так как продажная стоимость была меньше покупной, то вы освобождены от уплаты налога.
При этом продать единственное жилье и не платить НДФЛ с полученного дохода можно уже по истечении трех лет владения. Так вот, в случае, когда продается жилой дом, являющийся единственным жильем, этот особый порядок распространяется и на земельный участок под ним. То есть если участок продается вместе с домом — единственным жильем, для такой земли минимальный срок владения в целях НДФЛ также будет 3 года.
То есть доход от продажи одного и того же дома уменьшить сперва на вычет в размере 1 000 000 руб. Так поступать запрещено. Вы должны выбрать что то одно — либо вычет, либо расходы. Возникает другой вопрос. Как поступить если в одном и том же году продано два дома? Можно ли уменьшить доход от продажи одного из них на вычет, а другого — на сумму расходов по покупке? Достаточно спорный вопрос. Но Минфин считает, что так поступать можно его разъяснения опять же касаются квартир. То есть доход от продажи одной квартиры вы уменьшаете на вычет, а другой на сумму расходов. Об этом, в частности, сказано в письмах Минфина России от 5 апреля 2011 г. Согласно этим документам цитата : «при продаже в одном налоговом периоде двух квартир, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, налогоплательщик имел право воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме, полученной от продажи квартиры в размере до 1 000 000 руб. Данные разъяснения касаются квартир, но их положения применимы и в отношении жилых домов. Однако, по мнению налоговиков, подобные разъяснения несколько противоречат Налоговому кодексу. Ведь нем говорится » вместо получения имущественного налогового вычета» можно уменьшить доходы на расходы. Получается, что закон предусматривает лишь один из двух вариантов: либо вычет, либо расходы. Именно поэтому налоговые инспекции невзирая ни на какие разъяснения Минфина иногда отказывают в уменьшении доходов от продажи разного имущества и на вычет и на расходы. Один из наших читателей воспользовался разъяснениями Минфина, налоговики с этим не согласились и он впоследствии судился с ними. Причем суд проиграл. Но, не смотря на это, мы бы воспользовались разъяснениями Минфина по одному дому вычет, по другому — расходы. Если налоговики будут недовольны они вправе обратиться в суд. Один суд решил так, другой может решить по другому. Для отечественной судебной системы это нормально. Подробнее о сделках купли-продажи имущества и расчете налога по ним читайте по ссылке. Если вы провели продажу и покупку дома или квартиры в одном и том же году, то налог нужно платить в особом порядке. В данном случае вы получаете право на 2 налоговых вычета одновременно как продавец и как покупатель недвижимости. Подробнее о том как платить налог при покупке и продаже, например, квартиры смотрите по ссылке. Мы рассмотрели самые простые случаи расчета налога с продажи дома, который находился в собственности более или менее трех лет. Разумеется есть множество разных нюансов. Если у вас более сложный случай пишите свой вопрос на наш сайт см.
В 2023 году правила игры существенно изменились, что позволит многим россиянам сэкономить кучу денег. Один из них вступил в силу с 1 января. Другой закон президент России Владимир Путин подписал в мае 2023-го. Согласно документу, многодетные семьи с двумя и более детьми освобождаются от уплаты налога с продажи жилой недвижимости, включая дачи. Срок регистрации собственности при этом значения не имеет. Парламентарий добавил, что сейчас действует так называемая дачная амнистия, при которой значительно проще продать участок, так как его довольно легко зарегистрировать.