Кто и когда имеет право получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, в каких случаях вычет положен военным и пенсионерам, пример расчета вычета. Ипотечные кредиты. Получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы.
Сумма налогового вычета
- Налоговый вычет за квартиру
- Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
- Сумма налогового вычета по процентам по ипотеке
- Финансист объяснил, можно ли получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке
Бонус за проценты: как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке
Если вы работаете официально и платите подоходный налог, то можно получить налоговый вычет за покупку квартиры и за проценты по ипотеке. Вычет за уплату процентов по ипотеке возвращается единоразово и только за один объект недвижимости. Кабмин хочет упростить получение налогового вычета за покупку ипотечной квартиры. Созаемщик может вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке, так как по договору обладает той же ответственностью и теми же правами, что и заемщик. какие нужны документы, как рассчитать проценты и сумму, подробнее по телефону: 8(800)100-24-24. Сумма вычета не может превышать сумму трат на покупку квартиры и выплату ипотечных процентов, а также лимит по ним.
Что такое возврат процентов по ипотеке и как его получить
Это касается и недвижимости, приобретенной в ипотеку. Главное условие для этого — официальное трудоустройство с оплатой налогов на доходы физических лиц. Именно от суммы получаемой вами заработной платы будет зависеть размер компенсации. О том, как проходит процесс возврата денежных средств и сколько можно получить, рассказал «Вечерней Москве» финансовый эксперт Алексей Лашко. Сумма налогового вычета — Сколько вы получите денежных средств, зависит от того, когда было приобретено имущество. Если жилье было куплено после начала 2014 года, вы можете получить 13 процентов от стоимости недвижимости или 13 процентов от процентов по ипотеке, выплаченных банку, — рассказал специалист. При этом максимальный лимит для вычета процентов составляет 3 000 000 рублей. Свыше этой суммы оформить возврат не получится. Иными словами, максимальная сумма, которую вы можете получить, составит 390 тысяч, пояснил собеседник «ВМ». Если вы с супругом приобрели имущество, которое стало вашей совместной собственностью, то каждый из вас может получить по 390 тысяч рублей.
Таким образом, семье из двух человек выплатят до 780 тысяч рублей. Разумеется, при условии, что оба собственника уплачивают достаточное количество налогов.
Налог по квартире можно добирать, по нему ограничений нет. А, по процентам только на одну ипотеку действует.
Я покупала квартиру в 2005 году, в то время мак сумма возврата была 1 млн руб. Возвращала где-то до 2015 года.
Основное преимущество перед подачей через сайт ФНС — все необходимые документы уже есть в системе.
Не нужно оформлять декларацию 3-НДФЛ. Срок получения вычета сокращается — 1,5 месяца вместо 4-х. Необходимо соблюдение следующих условий: Клиент — основной заёмщик по ипотеке.
Ипотека и право собственности на недвижимость оформлены после 2020 года. Кредит действующий. Клиент зарегистрирован в личном кабинете налогоплательщика.
Зайдите в Обслуживание ипотеки, Услуги, выберите Налоговый вычет. Пройдите информационный опрос. Если результаты опроса подтвердят, что вы подходите под условия получения вычета — подайте заявку.
Заполните анкету для получения вычета.
При необходимости на рассчитанную сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу. При этом декларация 3-НДФЛ подается за последние 3 года. Отдельно стоит отметить, что, в отличие от возврата налога по процентам по ипотеке, остаток основного имущественного вычета можно переносить на другие объекты. Воспользоваться правом на возвращение налоговых начислений могут только титульные заемщики поручители не претендуют. Воспользоваться услугой Как рассчитать вычет по ипотеке Чтобы рассчитать, сколько можно получить по налоговому вычету по ипотеке на квартиру, рекомендуется воспользоваться специальным калькулятором.
Сервис позволит предварительно оценить возможные суммы денег для имущественного возврата по такому же принципу, как и при расчете стандартных параметров кредита цены объекта, первоначального взноса, ставки. Калькулятор основывается на таких входных данных, как стоимость недвижимости и величина среднемесячного дохода. При изменении сведений будет изменен и результат вычисления. Как посчитать размер основного вычета по ипотеке Рассчитать размер налогового возврата можно и без использования онлайн-калькулятора. Пример расчета: 234 000 руб. Стоит отметить, что после досрочного погашения ипотеки налоговый возврат за год уменьшается, так как сокращается размер переплаты за весь период.
Документы для вычета по ипотеке Для оформления налогового вычета при взятии ипотеки потребуется предоставить перечень следующих документов: декларацию о налогах на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ; договор купли-продажи недвижимости или ДДУ договор долевого участия ДДУ в строительстве многоквартирного дома ; паспорт гражданина РФ; справку о доходах по форме 2-НДФЛ выдается для имущественного вычета в бухгалтерии по месту работы ; выписку из ЕГРН для подтверждения права собственности на квартиру при ипотеке можно взять в МФЦ или заказать в Росреестре ; акт приема-передачи объекта или доли в нем; документальное подтверждение расходов на покупку квартиры или дома банковские квитанции на оплату, выписки, платежные документы, например, поручения, расписки и другие справки. Также оба собственника могут использовать брачный договор, в котором описано, как распределить полученные денежные средства между супругами. Полный пакет документов для имущественного вычета на покупку квартиры предоставляется в копиях, однако, чтобы ускорить процесс возврата денег, специалисты рекомендуют двум собственникам держать при себе оригиналы нужных справок и договоров. Основные способы и порядок получения налогового вычета по ипотеке Вернуть налоговый вычет по ипотеке за строящуюся или готовую квартиру заемщики могут двумя способами: получение налогоплательщиком заранее рассчитанной денежной суммы за покупку жилья; уменьшение налогооблагаемой базы работодателем. Выбор подходящего способа получения имущественного вычета по социальной ипотеке при приобретении квартиры в новостройке зависит исключительно от личных предпочтений кредитополучателя. И у одного, и у другого варианта есть плюсы и минусы.
Стоит отметить, что при уменьшении налогооблагаемой базы налогоплательщику не понадобится заполнять декларацию, а возврат налога можно получать уже со следующего месяца после одобрения ФНС. Однако данный вариант не будет выгодным, если заработная плата невысокая. В этом случае остаток имущественного налогового вычета переносится на следующий год. Вместе с тем придется собирать документы повторно. Явный минус — прекращение действий условий при смене места работы вне зависимости от срока. Потребуется повторное обращение в инспекцию и получение разрешения для нового работодателя.
Узнать остаток налогового вычета по действующей или погашенной ипотеке можно в Личном кабинете на сайте ФНС. Наиболее распространенный вариант оформления — расчет возврата с учетом стоимости квартиры и ежегодное разовое поступление денежной суммы. Среди минусов стоит отметить необходимость заполнения декларации и сбора справок при каждой подаче заявки в ФНС. Для оптимизации процесса можно воспользоваться услугой подачи декларации под ключ от партнера нашего банка. Как оформить вычет через налоговую С точки зрения затрат времени данный способ получения налогового вычета при покупке недвижимости в ипотеку более обременителен, так как предполагает сбор и заверение целого перечня документов. Однако этот вариант часто выбирают многие налогоплательщики, поскольку он позволяет наглядно увидеть выгоду и получить денежную сумму здесь и сейчас.
Бонус за проценты: как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке
Получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку также можно с помощью работодателя. 3 млн руб, то есть вычет будет 390 тыс. Ипотечные кредиты.
Основной вычет
- Какую сумму можно получить от государства
- Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2022 году
- Кто может получить вычет по ипотечным процентам
- +35% cтабильный доход по карте
- Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку?
Налоговый вычет: как получить до 650 тысяч рублей при покупке квартиры в ипотеку?
Это значит, что вы можете получить до 390 тысяч рублей на каждого заявителя. При этом распределение долей между супругами может быть произвольным в зависимости от доходов и может меняться каждый год. При использовании кредита весь заявленный срок, сумма процентов составит 1 407 579 рублей. Поскольку супруга не работает, муж может подать заявление на имущественный вычет по процентам только от себя.
Сумма к возврату составит 182 985 рублей. С учетом уже заявленных вычетов при сохранении дохода в 58 000 рублей потребуется еще 2 года для получения всех возмещений. Таким образом, общий период получения вычета будет равен 10 годам.
В случае, если ипотека будет закрыта быстрее и сумма начисленных процентов изменится, сумма вычета будет меньше, сумма вычета по ипотеке не изменится, так как стоимость квартиры не меняется. Срок и периодичность получения налогового вычета по процентам по ипотеке не регламентированы. Можно обращаться каждый год или получить возврат единой суммой ближе к концу срока ипотеки, если позволяет доход и объем уплаченного в отчетном периоде НДФЛ.
Вычет по процентам можно получить только один раз и в отношении одного объекта. Если вы закрыли ипотеку до срока, она была небольшой, а процентов уплачено немного, лучше сохранить льготу на будущее. Основные условия получения вычета по ипотеке Кроме того, что на вычет может претендовать только налогоплательщик, имеющий российское гражданство и купивший недвижимость на территории РФ, условиями для получения вычета являются: Целевое назначение кредита.
При заключении договора с банком в документе должно быть указано, что кредит предоставляется именно на приобретение недвижимости любой из подпадающих под требования ипотеки категорий. Вычет по основному долгу возможен только с фактически уплаченной суммы налогов. Самостоятельно подать заявление на вычет можно по завершении года, в котором была получена ипотека: отчеты по НДФЛ закрываются в конце января года, следующего за отчетным, сумма уплаченного налога фиксируется, и только после этого становится доступна к вычету.
Вернуть больше, чем вы заплатили в казну, нельзя. При обращении за вычетом на несколько лет позже, можно получить возврат НДФЛ за весь период с момента оформления права собственности на приобретенное в ипотеку жилье в размерах, не превышающих налог от суммы получаемого в расчетном году дохода.
То есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года.
К примеру, в 2024 году вы можете подать заявление на вычет за 2023, 2022 и 2021 годы. Если заемщик хочет вернуть часть пpoцeнтoв пo ипoтeкe из cyммы нaлoгa, кoтopый yплaтил в 2024 году, сделать это он сможет до конца 2028 года. Если он обратится за вычетом позже, то проценты по ипотеке зa 2024 гoд вepнyть yжe нe пoлyчитcя, нo можно вepнyть нaлoг, yплaчeнный позднее.
К примеру, если квартира была оформлена в собственность в 2024 году, то подавать декларацию 3-НДФЛ для получения вычета можно не раньше 2025-го Фото: Shutterstock Как получить вычет по выплаченным процентам Для основного и процентного вычета по ипотеке существует единая декларация 3-НДФЛ. Вернуть проценты по ипотеке можно и отдельно от основной суммы. Сделать это можно, как и в случае с основным вычетом, двумя способами: через налоговую и работодателя.
В последнем случае документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не исчерпается весь полагающийся лимит компенсации. Либо можно обратиться в налоговую инспекцию, дождавшись окончания года, в течение которого приобретено жилье.
Такой способ подходит тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Документы можно подать как в налоговой инспекции по месту регистрации, так и онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для получения вычета по процентам по ипотеке налогоплательщику необходимо: 1.
Подсчитать сумму вычета и налога к возврату 2. Подготовить необходимые документы:.
Лимит по вычету ограничен уплаченной за год суммой подоходного налога. Например, если за год покупатель недвижимости уплатил 150 тыс. Но остаток можно получить на следующий год — опять же в границах уплаченного за год подоходного налога. Если все равно остается недополученная сумма, она вновь переносится на следующий год. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но есть и лимит — не более 3 млн руб. Таким образом, максимальная сумма к возврату по процентам составляет 390 тыс. Рассчитать сумму вычета по процентам можно онлайн с помощью специализированных сервисов.
Обычно они доступны на сайтах банков. Это правило распространяется на кредиты, которые оформлены после 1 января 2014 года. То есть если проценты по оформленной до 2014 года ипотеке составляли 4 млн руб. В отличие от основного вычета, воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта. Это следует учитывать — иногда лучше сохранить налоговую льготу и потратить ее при другой ипотеке. Ирина Егорова, руководитель корпоративной и налоговой практики компании «Интерцессия»: — По кредитам, полученным до 2014 года, вычет предоставляется в сумме фактически уплаченных процентов п. Но с 1 января 2021 года п.
Таким образом, если ипотека была получена до 2014 года и даже если давно закрыта и общий размер уплаченных процентов составил более 5 млн руб. Поэтому, если вы соответствуете данным критериям, есть смысл дождаться 1 января 2024 года, чтобы в расчете размера вычета учесть максимальное количество лет три года получения дохода, превышающего 5 млн руб.
То же правило действует, если жилье было приобретено за счет государства — например, в случае с военной ипотекой. Аналогично не дадут вычета, если вы оплатили жилье целиком материнским капиталом. Обо всех нюансах, связанных с маткапиталом, читайте в наших следующих карточках. Однако если маткапиталом вы оплатили лишь часть стоимости жилья, как обычно и случается, то возврат получить можно. В этом случае нужно просто вычесть из стоимости жилья сумму использованного материнского капитала и заявить к вычету 13 процентов оставшейся суммы. То же условие действует и при военной ипотеке: оформить вычет можно лишь на собственные средства, вложенные в жилье.
Стоит учитывать еще и то, что если вы заключили сделку купли-продажи с близким родственником, то налоговый вычет вам тоже не полагается. Если сделка произошла до 2012 года, то под это правило подпадают все родственники вне зависимости от степени родства. После 2012 года этот перечень ограничили», — объясняет адвокат Юлия Кремер. Список родственников, с которыми нельзя заключать сделку, если вы хотите получить вычет, можно прочитать в пункте 2 статьи 105. Срока давности для имущественного вычета нет. Но нужно учитывать, что нельзя вернуть налог за годы до покупки жилья, говорит адвокат Юлия Кремер. Получить его можно только за год покупки и последующие годы. Но если вы захотите оформить вычет в более отдаленном будущем, например через пять лет после покупки жилья, то сможете подать декларацию только за три последних года.
К примеру, вы купили квартиру в 2019 году, а вычет решили оформлять в 2024 году. В таком случае получится вернуть налог за 2023, 2022 и 2021 годы. Если вы купили квартиру в новостройке по договору долевого участия, то не сможете обратиться за вычетом, пока дом не будет сдан. Придется дождаться, когда будет подписан акт приема-передачи и жилье будет оформлено в вашу собственность. Неработающие пенсионеры тоже могут рассчитывать на вычет — но при условии, что в течение нескольких лет до покупки жилья работали и платили НДФЛ. Они могут получить вычет не только за год, когда купили квартиру, и последующие годы, но и за три предыдущих», — подчеркивают на портале «Госуслуги». Например, пенсионер перестал работать в 2019 году и в том же году купил квартиру. Это значит, что он сможет получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.
Это правило актуально и для работающих пенсионеров: они тоже могут вернуть налог за три года, предшествующих покупке жилья. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга. Исключение будет только в том случае, если заключен брачный договор, по которому собственником объекта является только один супруг», — отмечает Петр Гусятников. Если же вы купили недвижимость, находясь в гражданском браке, и зарегистрировали ее только на одного из супругов, то второй не сможет претендовать на вычет даже после заключения брака, указывает юрист. Когда вычет оформляют оба супруга, им нужно распределить суммы. Например, если квартира стоит 4 миллиона рублей, то муж и жена могут получить по вычету с 2 миллионов рублей. Тогда каждому вернут по 13 процентов от суммы — то есть по 260 тысяч рублей. Если жилье купили за 3 миллиона рублей, то муж может вернуть налог, к примеру, с 2 миллионов рублей, а жена — с 1 миллиона рублей.
Или наоборот. Сумму можно разделить в любой пропорции, но нужно помнить про лимиты. К примеру, если жилье стоило 10 миллионов рублей, супруги не смогут оформить «основной» вычет по 5 миллионов рублей на каждого. Оба супруга могут получить и вычет за проценты по ипотеке. Правила те же, но лимит в таком случае увеличивается до 3 миллионов рублей на каждого а для сделок, заключенных до 2014 года, лимита нет. Если жилье стоило меньше 2 миллионов рублей и вы получили менее 260 тысяч рублей вычета, то неиспользованный остаток можно будет получить в будущем при покупке другого жилья. Например, вы приобрели недвижимость за 1,7 миллиона рублей и получили 221 тысячу рублей в качестве вычета. Если в будущем вы снова будете покупать жилье, то сможете опять оформить возврат и получить остаток, «добив» лимит в 260 тысяч рублей.
За один год вы сможете получить сумму не больше, чем заплатили НДФЛ. Если за один год вернуть всю сумму не удалось, то в следующем году можно будет снова подать декларацию и получить возврат — и так, пока вам не перечислят весь вычет. Правда, переносить остаток вычета стало возможно только с 2014 года. Так что если вы уже получали налоговый вычет за покупку жилья до 2014 года, то оформить его еще раз не получится , сколько бы вы ни вернули в прошлый раз.
Налоговый вычет за проценты по ипотеке
А вот вычет за проценты по ипотеке можно получить только на какую-то одну недвижимость, остаток перенести не получится. Возврат ипотечных процентов в этом случае будет также осуществляться после получения 13% с приобретения квартиры в новостройке. Если вы работаете официально и платите подоходный налог, то можно получить налоговый вычет за покупку квартиры и за проценты по ипотеке.
Бонус за проценты: как получить налоговый вычет на проценты по ипотеке
Например, если вы хотите получить вычет в 2024 году за предыдущий год, в расчет берется полный 2023 год. Сколько налогов ваш работодатель или вы сами отправили в бюджет, столько вы и можете вернуть. Но в пределах установленной законом суммы. Можно получить вычет и сразу за несколько периодов, например, в 2024 году за 2021-2023 годы. Ипотечный заемщик сразу после завершения сделки купли-продажи тоже получает такое право.
По закону он может вернуть отдельно и налог с процентов по ипотеке. Предельная сумма — 390 000 рублей за весь период выплаты ипотечного кредита. В итоге получаем: Уже в следующем налоговом году заемщик может подавать заявление на получение стандартного вычета за покупку недвижимости до 260 000 рублей. Например, если покупка квартиры совершена в сентябре 2023 года, в 2024 можно вернуть НДФЛ за сентябрь-декабрь 2023 года.
По мере выплаты банку ссуды можно подавать заявление и на имущественный вычет по процентам по ипотеке. Заявку на него можно направлять хоть каждый год, хоть через 5 лет получить все разом, ограничений по срокам нет. Закон не ограничивает сроки подачи заявок на получение возврата налога по ипотеке, не обязательно подавать декларацию на следующий год после покупки. Можно направить запрос хоть через 10 лет, но НДФЛ возвращают только за последние 3 года.
То есть если вы купили квартиру в кредит в сентябре 2023 года, лучше обратиться вычетом в 2025 году, тогда и за полный 2024 вычет вернете, и за последние месяцы 2023 года. Но можно и подождать, чтобы получить сразу все большой суммой. Но если планируете направлять сумму вычета на досрочного погашение ипотеки, можно сэкономить больше, так как чем меньше вы будете пользоваться заемными деньгами, тем меньше процентов банк начислит. Сколько в итоге можно получить Ипотечные заемщики могут рассчитывать на предельные 650 000 рублей.
И это не мифическая сумма, многие реально ее и получают. Например, в столице, СПб и Сочи стоимость жилых метров большая, поэтому именно таи чаще всего заемщики возвращают предельные суммы. Возьмем для примера не столицу, а любой другой город-миллионник и среднестатистического заемщика и посчитаем, сколько можно получить в виде вычета по ипотеке и по процентам по ней. Допустим, заемщик получает зарплату до налогообложения 70 000 рублей ежемесячно.
То есть его годовой доход — 840 000 рублей. За год это 109 200 рублей. То есть наш потенциальный заемщик может обратиться в ФНС и вернуть налог с ипотеки в размере 109 200 рублей. То есть можно вернуть 13 процентов по ипотеки с двух сумм: Со стоимости квартиры 3 500 000 рублей.
Но по закону можно вернуть максимум 260 000. То есть покупатель как раз получит максимум по этому вычету. С процентов по ипотеке, которые составили 2 160 000 рублей. То есть это будет не предельная сумма в 390 000.
В итоге наш среднестатистический заемщик может вернуть 260 000 за покупку квартиры и 280 800 за проценты. То есть положенная ему законом сумма — 540 800 рублей. То есть в основном это трудоустроенные лица и те кто платит налоги с доходов от аренды.
В 2019 супруги берут ипотечный кредит и покупают квартиру побольше. Владимир был уверен, что недополученные налоги по старой ипотеке по закону можно вернуть до 390 тыс. Он лично заполнил декларацию и отнес ее в налоговую. Через три месяца от ФНС пришел отказ. Основание — повторное получение вычета по кредитным процентам не предусмотрено. Клиент повторно обратился за консультацией в НДФЛку. Эксперт разъяснил права супругов при покупке жилья в ипотеку. Поскольку жена Владимира ни разу не получала налоговый вычет по процентам по ипотеке, за ней это право сохраняется. Далее выяснилось, что супруга — гражданка Белоруссии. Но это тоже не было помехой, так как она являлась налоговым резидентом РФ. А значит — иностранное гражданство не мешало ей получать налоговые вычеты в России. В начале 2021 года супруга Владимира вышла на работу и стала получать зарплату. Поэтому эксперт подготовил на ее имя декларацию за 2021 год, в которую включил ипотечные проценты, выплаченные с 2019 по 2021 годы. По мере погашения процентов супруга может ежегодно подавать на возврат налога по ипотеке до полного погашения ипотеки или исчерпания лимита. С услугой «Быстровычет» деньги поступили на счет клиента через неделю. Какую сумму налога можно вернуть Это зависит от размера вашего личного лимита. Он определяется суммой расходов на жилье включая проценты за ипотеку , суммой уплаченного вами подоходного налога и максимально допустимым имущественным вычетом в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Размер вычета, который вы заявляете за предыдущий год, не должен превышать сумму вашего официального годового заработка за тот же год. Возможно, у вас недостаточно уплаченного за год НДФЛ, чтобы сразу получить весь имущественный вычет на покупку жилья и уплаченные проценты. Вы можете возвращать налоги столько лет, сколько захотите, пока не получите всю сумму, на которую имеете право. Имущественные вычеты не имеют сроков давности. Например, стоимость квартиры 2 млн рублей, сумма выплаченных за год процентов — 100 тыс. Несмотря на то, что по закону максимальная сумма вычета 2 млн рублей, вы можете заявить только 1,5 млн рублей, то есть пределах вашего налогооблагаемого годового дохода и 195 тыс. Остаток основного вычета 500 тыс. Если же размер вашего годового дохода и перечисленных налогов достаточны, вы можете сразу заявить всю сумму расходов к вычету. Помните, что налоговый вычет по процентам по ипотеке можно получить лишь по итогу ваших выплат банку — ежегодно за прошедший год. Если вы купили квартиру дешевле, чем брали жилищный кредит, то размер вычета по уплаченным процентам будет равен сумме процентов, уплаченных за расходование заемных средств в сумме, определенной договором купли-продажи. Например, в 2013 году вы оформили ипотеку на 15 млн рублей и выплатили банку 6 млн рублей процентов. Но вы заплатили за квартиру 13 млн рублей, что подтверждено договором купли-продажи и платежными документами. Однако, вычет предоставляется на расходы при покупке жилья в ипотеку. А значит, в него попадут проценты не с 15 млн, а с 13 млн рублей, то есть с суммы, реально потраченной на покупку квартиры. Сумма процентов, которая попадет в вычет, рассчитывается в пропорциональном соотношении между суммой по ипотечному договору и фактической суммой оплаты, указанной в договоре купли-продажи. Виды займов для вычета по процентам по ипотеке Вычет по процентам можно заявлять по всем видам займов, использованных на приобретение жилой недвижимости. Договор займа кредита, ипотеки должен содержать указание на конкретный объект жилой недвижимости, то есть быть целевым. Только в этом случае уплаченные проценты могут быть учтены в составе имущественного вычета. Например, вы взяли 3 млн рублей потребительского кредита и купили квартиру. Вы имеете право на имущественный вычет на покупку жилья в размере 2 млн рублей и на возврат 260 тыс. Но вы не можете претендовать на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, поскольку в кредитном договоре не было прописано целевое назначение выдаваемых средств. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке не только по банковскому кредиту. Например, у вас есть договор процентного займа с вашим работодателем, в котором указано, что деньги пойдут на покупку определенной квартиры. В этом случае договор приобретает целевое назначение, а значит, вы можете претендовать на процентный вычет. Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки Бывает, что на фоне новых предложений взятый вами кредит выглядит менее привлекательно. В этом случае можно рефинансировать перекредитовать свой заем. Вы получаете кредит на более выгодных условиях, закрываете первоначальный договор «свежезанятыми» средствами и продолжаете платить в рамках нового договора. Вы можете заключать договоры рефинансирования неограниченное количество раз. Рефинансирование не ущемляет ваше право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке. Вычет предоставляется по обоим договорам. Главное условие — новый договор должен содержать четкую цель — рефинансирование первоначального целевого кредита. И что первоначальный кредит был взят на покупку жилья. Если вы взяли новый кредит только для того, чтобы погасить старый, налоговый вычет вам не предоставят. Для возврата налога на проценты по рефинансированному ипотечному кредиту добавьте к пакету документов копию действующего кредитного договора. Помните, что вы будете иметь право на вычет, если рефинансирование осуществляет банк, имеющий лицензию Центробанка России. Но это относится только к налоговому вычету по процентам по ипотеке. Право на основной вычет при покупке недвижимости сохраняется независимо от того, на какие деньги вы купили жилье — на свои, ипотечные или взятые в долг у родственника. Налоговый вычет при досрочном погашении ипотеки Если в договоре с банком есть условие досрочного погашения жилищного кредита, то имущественный вычет на покупку квартиры сохранятся в полном объеме. Что касается процентов, то банк их пересчитает и вернет вам лишнее. Если вы уже получили вычет по процентам за ипотеку, которые банк затем вернул, вам придется пересчитать сумму вычета и вернуть переплату.
Сколько раз можно получить налоговый вычет по ипотеке? Компенсировать уплаченные по ипотеке проценты можно только однократно. Исключений из этого правила не существует. Отметим, что при получении основного налогового вычета существует важный нюанс. Если недвижимость была приобретена после января 2014 года, а возвращенная от ее покупки сумма не превысила 260 тыс. Когда можно оформить вычет с процентов по ипотеке? Подать заявление на получение вычета после покупки квартиры в ипотеку можно по истечении года, в котором был оформлен займ. Это происходит из-за того, что отчетность по НДФЛ за текущий год в налоговой закрывают в конце января следующего года. В этих отчетах обозначается сумма уплаченных вами налогов, после чего они становятся доступными к вычету. Если вы купили квартиру и выплатили ипотеку ранее, а узнали о налоговом вычете только сейчас, расстраиваться не стоит. Обратившись в налоговую, вы сможете вернуть подоходный налог за все время, начинающееся с оформления квартиры в собственность. При этом размер вычета не будет превышать суммы уплаченного в расчетном году НДФЛ. Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке? Получение имущественного вычета и компенсации уплаченных процентов может происходить двумя способами: самостоятельно через налоговую или через работодателя. Оформление через налоговую Данный способ получения вычета предполагает ежегодную выплату средств, не превышающих уплаченный за налоговый период НДФЛ. Такой вариант позволяет получить деньги одной суммой. Самостоятельно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно в налоговой инспекции по месту жительства или онлайн. Второй способ возможен благодаря личному кабинету налогоплательщика-физического лица на сайте ведомства. Для того, чтобы получить вычет единоразово, налоговой необходимо будет предоставить заполненную декларацию 3-НДФЛ. Это документ, в котором физическое лицо отчитывается о расходах и доходах за год. Ее можно подать в течение 3 лет с момента заключения ипотечного договора. За каждый год в ФНС нужно предоставить отдельный отчет. Получив декларацию, налоговая начинает камеральную проверку: это процедура, при которой инспекция изучает поданные документы, следит за отсутствием ошибок в бумагах и соответствием законодательству. Как правило, такая проверка длится не более трех месяцев. Если в инспекции одобрили полученную декларацию, в личном кабинете вы сможете увидеть переплату по налогу, которая и является подтверждением права на налоговый вычет. После этого вам останется лишь написать заявление на возврат денежных средств, указать в нем банковские реквизиты, по которым будет перечисляться компенсация и ждать выплат. Они поступят на ваш счет в течение одного месяца. Оформление вычета через работодателя Налоговый вычет, оформленный через работодателя, предполагает ежемесячную прибавку к заработной плате. Это возможно, так как при данном способе компания перестает отчислять в налоговую НДФЛ сотрудника. Предположим, ваша зарплата при этом составляет 40 тыс. В таком случае, вы будете ежемесячно получать в качестве прибавки оставленный у вас подоходный налог: 5200 рублей. Дополнительные деньги будут приходить, пока их общая сумма не достигнет 156 тыс. Для оформления вычета через работодателя нужно получить в налоговой специальное уведомление, которое подтверждает ваше право на вычет.
Налог по квартире можно добирать, по нему ограничений нет. А, по процентам только на одну ипотеку действует. Я покупала квартиру в 2005 году, в то время мак сумма возврата была 1 млн руб. Возвращала где-то до 2015 года.
Как вернуть налоговый вычет за проценты по ипотеке
Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и спорт. Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС. Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества. Профессиональные — вычеты для людей со статусом ИП или без него, работающих по гражданско-правовым договорам, и тех, кто занимается частной практикой, например нотариусов. Что изменилось в вычетах в 2024 году Увеличились максимальные размеры. Новые значения применяются к расходам, которые будут в 2024 году и позже. По тратам 2023 года действуют прежние лимиты. Кроме расходов на обучение себя, братьев, сестер, детей вычет теперь можно заявить и по тратам на очное обучение мужа или жены. Это новшество тоже применяется к расходам 2024 года.
Подтверждать расходы 2024 года на лечение, обучение, спорт и страхование нужно одним документом — справкой об оплате соответствующих услуг или уплате взносов по договору страхования жизни или негосударственного пенсионного обеспечения.
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке Хорошая новость! Получить вычет можно не только с покупки квартиры, но еще и на погашение процентов по ипотеке — максимум 390 000 рублей по одному кредитному договору. Правда, получить их смогут только люди с очень дорогой ипотекой, если заплатили банку процентов на 3 миллиона рублей или больше. Налоговый вычет на проценты по ипотеке имеет смысл оформлять, когда вы получили все деньги по вычету за покупку квартиры. То есть максимальный налоговый вычет можно получить, если купили квартиру стоимостью от 2 миллионов рублей и заплатили банку процентов на 3 миллиона — так вы вернете 650 000 рублей. Есть два способа получать налоговый вычет: 1.
Чтобы оформить вычет, принесите работодателю соответствующее заявление и уведомление от налоговой службы, что вам положен вычет. Для его получения сходите в ФНС со всеми документами. Список тот же, что и при оформлении вычета через налоговую см. Через налоговую Если так, то вам вернут всю сумму за прошлый год, но, опять же, не сразу, а через несколько месяцев. Если квартира куплена в ипотеку, возьмите у банка: — справку о том, что вы платите проценты; — документ с указанием, сколько процентов вы заплатили, — копию кредитного договора. Все эти бумаги нужны при оформлении налогового вычета и на приобретение жилья, и на погашение процентов. Документы можно отнести в налоговую лично, отправить почтой или через личный кабинет на nalog.
Часть IV. Что делать с ипотекой, когда покупка квартиры позади Что делать, в общем-то, понятно — платить, причем делать это вовремя. Но и здесь есть нюансы. Что еще может понадобиться от вас банку? Если купили готовое жилье Тем, кто купил готовое жилье в новостройке или старом фонде, беспокоиться придется всего о двух вещах. Во-первых, не забудьте показать в банке выписку из Единого государственного реестра недвижимости после того, как Росреестр признает вас собственником квартиры. Это условие обычно прописано в договоре, и, если не принести документ, возможны санкции.
Во-вторых, если вы оформляли страховку, и это влияло на процент по ипотеке, не забывайте каждый год получать новый полис и относить его в банк. Иначе ставка увеличится. Все это нужно больше вам, чем банку, потому что именно вы заинтересованы в том, чтобы избежать лишних трат.
Это можно сделать через налоговые органы или своего работодателя. Как вернуть НДФЛ c процентов пo ипотеке через налоговую Вы можете вернуть вычет по ипотечным процентам в конце того же года, когда эти проценты были уплачены. Документы можно подать в любое время, но лучше сделать это не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет. Какие документы нужно подать вместе с декларацией: копию договора купли-продажи квартиры; выписку из EГPH или свидетельство права собственности; копию акта приема-передачи для квартиры в новостройке ; копию договора по ипотеке; справку банка o размере уплаченных процентов по кредиту.
На проверку декларации и других документов специалистам налоговой службы отводится три месяца. Если с вашими документами все в порядке, то в течение месяца вы получите заявленную к возврату сумму по ипотечным процентам. В этом случае с вас перестанут удерживать подоходный налог, благодаря чему ваша зарплата увеличится. Чтобы оформить возврат средств через работодателя, вам нужно взять в ФНС справку, подтверждающую ваше право на вычет. Для получения справки требуется подать в налоговую инспекцию упомянутые выше документы, за исключением декларации. Какой налоговый вычет могут получить супруги По закону все доходы и расходы, которые супруги несут в браке, считаются совместными. То есть неважно, на кого именно оформлена недвижимость, кто взял ипотеку и кто уплачивал проценты — оба супруга имеют право на вычет по процентам.
Вычет по ипотечным процентам вам с супругом можно распределить самостоятельно, по обоюдному соглашению. После чего нужно подать в ФНС заявление о распределении вычета, где будут указаны ваши договоренности. Писать заявление о распределении процентов и изменять пропорции можно хоть каждый год. Супруги Левочкины купили в ипотеку квартиру за 8 млн рублей.
Обычно заемщики сначала получают положенное за сам факт покупки недвижимости, а уже потом возвращают НДФЛ именно с уплаченных процентов. Допустим заемщик сначала оформил вычет за покупку квартиры и получил от государства за 2 года 260 000 рублей. В следующем году он обращается в ФНС, чтобы начать получать положенные ему из примера выше 280 800 рублей. Но тут есть важный момент — расчет базы для вычета формируют на основе уже уплаченных банку процентов. То есть сразу всю сумму вы не получите. Последние деньги — после полного закрытия ипотеки. Наш потенциальный заемщик получил вычет за квартиру в 2025 и 2026 году. В 2027 году он может в первый раз получить налоговый вычет за проценты по ипотеке. Будут учтены проценты, которые он отдал банку с момента заключения договора. Посчитать эти проценты можно самостоятельно в графике платежей, если вы его соблюдали. В нашем случае график на 2023-2024 год выглядит так: Графа «Начисленные проценты» — это и есть база, с которой будет вестись расчет. Нужно суммировать проценты за весь отведенный период. Но в любом случае заявитель получит в банке справку об уплаченных за отчетный период процентов. В самом начале оплаты ипотечного кредита ежемесячные платежи по большей части состоят из процентов. Поэтому вычет за первые годы будет более высоким, а по мере окончания выплат значительно снижается, так часть процентов в платежах уменьшается. Например, заемщик за период с октября 2023 года по декабрь 2024 года заплатил банку в виде процентов 750 000 рублей. Именно столько можно вернуть при первом обращении за вычетом по процентам. Но тут нужно помнить, что наш потенциальный заемщик получал возврат налога за покупку квартиры в 2024 и 2025 году, то есть НДФЛ за эти годы возвращен. В 2026 году сумма налогового вычета также не может превысить размер уплаченных налогов за этот год. Если полные 97 500 не положены, остаток переносится на следующие периоды. Подавать каждый год на вычет с процентов не совсем оправдано. Суммы будут небольшими. Поэтому многие заемщики делают возврат НДФЛ этого типа раз в 3 года, каждый раз запрашивая в банке справку с указанием суммы процентов за этот период. График получения налогового вычета по ипотеке Как уже понятно, подоходный налог с ипотеки возвращается частями. И в нашем случае описанный заемщик получает возврат НДФЛ таким образом. Для удобства просто берем зарплату до налогообложения в 70 000 рублей каждый месяц в течение всего срока выплаты ссуды. Понятно, что реальные цифры будут каждый месяц и год разными: В 2025 году он получит 145 600 рублей из положенных ему 260 000. Это возвращенный налог за период с сентября 2023 по январь 2024. В 2026 году он получит 109 200 рублей за 2025 год. И него еще останутся 4200 рублей, чтобы дойти до суммы в 260 000. В 2027 году он подает заявление на эти 4200 и может сразу направлять заявку на второй вычет — за проценты по ипотеке, уплаченные в период октябрь 2023 — январь 2026 годы. По примерным расчетам ему положено 97 500.
Налоговый вычет по ипотеке: как вернуть ₽390 тыс. за уплаченные проценты
Если квартира была куплена до 2013 года включительно, вы также сможете получить налоговый вычет в размере 13 процентов за стоимость квартиры и 13 процентов ипотечных процентов. Налоговый вычет по ипотеке оформляется за фактически уплаченные проценты — за платежи, которые уже состоялись. Максимальная сумма налогового вычета по ипотечным процентам составляет 3 миллиона рублей (то есть, вернут максимум 390 000 рублей). Что с этим делать Не спешите оформлять вычет за проценты по ипотеке, если есть планы по досрочному погашению.
Как оформляется налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке
- Налоговый вычет за ипотеку
- Налоговый вычет – 2024 при покупке квартиры: расчет суммы и условия получения
- Налоговые вычеты в 2024: виды, как подать, оформить и получить
- Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2024 году
- Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке в 2024 году
Как получить налоговый вычет с процентов, уплаченных по ипотеке
Срок получения вычета продлевается до достижения ребенком 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, студентом, аспирантом, ординатором, интерном или курсантом. Налогоплательщикам, которые имеют право на несколько стандартных вычетов, предоставят наибольший. Вычеты на детей предоставляются независимо от других стандартных налоговых вычетов. То есть, если человек получает вычет как инвалид детства, вычет на детей ему тоже полагается. Вычет на ребенка предоставляется каждый месяц до того, как доход заявителя, исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысит 350 тысяч рублей.
На первого и второго ребенка полагается вычет в сумме 1 400 рублей в месяц. На третьего ребенка и каждого последующего — 3 000 рублей. На каждого ребенка-инвалида до 18 лет или обучающегося на очной форме обучения ребенка-инвалида I или II группы в возрасте до 24 лет — 12 000 рублей родителям и усыновителям 6 000 рублей — опекунам и попечителям. Вычет на ребенка-инвалида суммируется со стандартным вычетом на детей, который зависит от того, каким по счету является ребенок в семье.
Вычет у работодателя — это не возврат денег Вычет, получаемый через работодателя, — это не возврат денежных средств, получить его на руки не получится. Суммы установленных вычетов в доходе граждан просто не облагаются налогом на доходы физических лиц НДФЛ. Например, у гражданки четверо детей возраста 16, 15, 8 и 5 лет. Стандартные налоговые вычеты на детей: на содержание первого и второго ребенка — по 1 400 рублей, третьего и четвертого — 3 000 рублей в месяц.
Таким образом, общая сумма налогового вычета — 8 800 рублей в месяц. Ежемесячный доход заработная плата — 40 000 рублей. Таким образом, на руки гражданка получит 35 944 рублей 40 000 рублей— 4 056 рублей. Если налогоплательщик работает сразу у нескольких работодателей, он может выбрать работодателя, к которому обратиться за вычетом.
Кто может получить налоговые вычеты?
В итоге заемщик получает два отдельных вычета — от стоимости недвижимости и суммы выплаченных процентов по ипотеке. Максимальная сумма возврата — 650 000 рублей. Налоговый вычет — это возврат уплаченного гражданином налога НДФЛ.
Право на его получение имеют те, кто официально трудоустроен, за кого работодатель платит налоги. Гражданин вправе вернуть только один раз до 260 000 рублей от суммы, отданной за недвижимость, и единожды 390 000 рублей — за проценты, выплаченные по ипотеке. У выплат есть два условных ограничения сколько налогов заплатил заемщик в текущем периоде; сколько процентов он заплатил банку в текущем периоде. Заявление на получение вычета налогоплательщик вправе подавать каждый год, раз в 2 или 3 года — как будет удобно.
Налоговая декларация подается только за последние 3 года. То есть, если с момента заключения кредитного договора прошло 4 года и больше, вы сможете получить все проценты, выплаченные банку с начала действия ипотеки, но при подаче налоговых деклараций за последние 3 года. Ограничения по зарплате Налоговый вычет — это сумма возврата уплаченного вами НДФЛ, которую работодатель автоматически вычитает и переводит в налоговую. Например, вы решили получить возврат процентов по ипотеке за прошлый год.
Пример: ваш годовой доход до налогообложения составил 720 000 рублей зарплата — в среднем по 60 000 в месяц.
Для получения налогового вычета на жилье необходимо быть налоговым резидентом Российской Федерации и иметь договор ипотеки на приобретенное жилье. Вычет осуществляется путем уменьшения налогооблагаемой базы на сумму процентов по ипотечному кредиту и основного долга, уплаченных за календарный год. Специалист добавила, что для оформления налогового вычета необходимо предоставить документы, подтверждающие покупку жилья в ипотеку, а также справку от банка о суммах, уплаченных по кредиту. Заявление на получение вычета можно подать вместе с декларацией по налогу на доходы физических лиц или в течение трех лет после окончания календарного года. Об этом сообщает IZ.
До 260 тысяч рублей может вернуть каждый из супругов вместе это 520 тысяч рублей. Второй — вычет за проценты по ипотеке. Это до 390 тысяч рублей на каждого супруга 780 тысяч рублей в совокупности. Максимальный вычет за покупку жилья — 260 тысяч рублей — возможен лишь если было потрачено 2 миллиона рублей и более.