Но при таком переходе вычеты по налогу на доходы физических лиц, в частности по расходам на приобретение квартиры, не применяются», — говорится в пояснительной записке к документу. Налоговый юрист Глеб Кокарев рассказал, что часть денежных средств, потраченных при покупке квартиры в ипотеку, можно вернуть посредством налоговых вычетов — имущественного и процентного. Как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и без нее. Необходимый список документов и какой размер налогового вычета предусмотрен?
Какие бывают налоговые вычеты
- Как получить налоговый вычет в 2024 году
- Сроки оформления имущественного вычета
- Что такое вычет и какова его сумма
- Возврат налога при покупке квартиры. Инструкция, как получить налоговый вычет
Налоговый вычет за ипотечную квартиру в 2023 году
Ограничений по срокам давности нет, поэтому можно оформить имущественный вычет даже спустя 15 лет после покупки недвижимости. При этом вычет можно применить в отношении доходов, полученных за предшествующие налоговые периоды но не позднее 3 лет. Исключение есть только для пенсионеров, так как они имеют право перенести вычет при покупке жилья на предшествующие налоговые периоды до даты покупки , но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток вычета. Если вы приобрели жильё в новостройке, то можете оформить налоговый вычет только после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приёма-передачи.
При покупке недвижимости на вторичном рынке вернуть НДФЛ можно сразу после того, как сделку зарегистрируют. Как получить налоговый вычет при продаже жилья? Продавец обязан заплатить подоходный налог, если жильё находится в собственности меньше 5 лет.
Если недвижимость была получена в наследство или подарена а также в иных случаях, установленных в п. В таком случае у него появляется право на возврат НДФЛ. Иногда выгоднее не получать вычет, а уменьшать доход от продажи недвижимости на сумму документально подтверждённых расходов.
В этом примере налог составит 910 тыс. В этом примере налог составит 130 тыс.
Основной налоговый вычет Основным налоговым вычетом называется возможная к возврату часть НДФЛ рассчитанная от суммы основного долга — тела кредита. При этом если супруги приобрели недвижимость в ипотеку в браке, каждый из них может подать заявление на возврат до 260 тысяч рублей налогов в пределах доступной по ипотеке суммы. Если у одного из супругов нет возможности получения вычета — он не является плательщиком НДФЛ, так как работает в качестве ИП, или временно не трудоустроен, а стоимость недвижимости превышает 2 млн рублей, при заявлении требования о возврате НДФЛ рекомендуется написать заявление в налоговую о распределении вычета между супругами. В этом случае, когда второй из супругов вернется к трудовой деятельности с уплатой НДФЛ, он сможет подать заявление на вычет с оставшейся доступной суммы основного долга по ипотеке. Жена работает как ИП, муж — трудоустроен официально и получает рассмотренные выше 58 000 рублей в месяц. Супруги пишут заявление о распределении вычета с выделением доли мужа в размере 2 000 000 рублей, чтобы он мог получить максимальный возврат НДФЛ в размере 260 000 рублей по этой сделке.
На долю супруги придется 1 900 000 рублей доли стоимости квартиры и 247 000 рублей имущественного вычета соответственно. Когда она трудоустроится, она сможет получить эти деньги. Срок давности по вычету не ограничен. Заявление на распределение вычета подается один раз, в дальнейшем изменить пропорции долей нельзя. Если стоимость квартиры не позволяет получить весь объем вычета по этому договору, остаток переносится на новые договоры. В нашем примере супруга имеет право вернуть по этой ипотеке 247 000 рублей и еще 13 000 тысяч в случае покупки жилья в будущем. Вычет по процентам Налоговый вычет по уплаченным по кредиту процентам предоставляется только на целевые займы, и ипотека входит в их число. Как и вычет по основному долгу, вычет по процентам лимитирован, но большей базовой суммой — 3 млн рублей.
Это значит, что вы можете получить до 390 тысяч рублей на каждого заявителя. При этом распределение долей между супругами может быть произвольным в зависимости от доходов и может меняться каждый год. При использовании кредита весь заявленный срок, сумма процентов составит 1 407 579 рублей. Поскольку супруга не работает, муж может подать заявление на имущественный вычет по процентам только от себя.
Практически за любое жильё можно получить налоговый вычет — за таунхаус, долю в жилом помещении или даже комнату. Право на возврат налога сохраняется и при приобретении земельного участка или строительстве дома. Получить его можно только после оформления права собственности. Как получить налоговый вычет через работодателя? В этом случае работодатель не будет удерживать НДФЛ с заработной платы до окончания налогового периода в пределах суммы вычета, указанного в уведомлении о праве на вычет от налогового органа, которое предоставил работник. Документы можно подавать, не дожидаясь окончания года, в который была куплена недвижимость. Как оформить налоговый вычет на работе: 1 Напишите заявление в налоговую о наличии права на имущественный вычет. Как получить имущественный вычет через налоговый орган? Дождитесь конца года, в который было куплено жильё, после чего обратитесь в налоговый орган и предоставьте необходимые документы. Их проверят и вынесут решение о возврате НДФЛ. В случае одобрения деньги в течение месяца поступят на ваш счёт. Как это сделать?
Стоимость доли ребёнка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. При этом у ребёнка по достижении им 18 лет и при покупке квартиры сохранится право на собственный вычет в полном объёме. Как рассчитать сумму вычета? Давайте разберёмся в процедуре получения вычета на примере типичной истории. В 2019 году Евгения и её супруг приобрели квартиру по цене 6 миллионов рублей. Так как супруги не заключали брачный договор, то по умолчанию квартира является совместно нажитым имуществом. Оба супруга имеют право на имущественный вычет по ней с учётом своего личного лимита — в размере двух миллионов рублей. То есть семья сможет вернуть 520 тысяч рублей только за приобретение недвижимости. Как только Евгения с мужем оформят право собственности, они смогут подать заявку и на получение вычета по уплаченным процентам. Не нужно ждать, пока ипотека будет выплачена полностью, можно подавать заявку каждый год, пока не будет исчерпан весь лимит.
Что такое налоговый вычет за квартиру и как его оформить. Объясняем простыми словами
Когда налоговая может отказать? Основание на налоговый вычет у участников покупки или продажи квартиры не возникает автоматически. Закон устанавливает ограничение следующим лицам: нерезидентам; Также вычет нельзя получить в следующих ситуациях: жилье приобреталось в рамках любых жилищных программ, часть оплаты выделялась из госбюджета; на покупку квартиры были потрачены средства господдержки семей с детьми — материнский капитал; вы купили квартиру у кого-то из близкой родни; номинальная сумма вычета уже израсходована; вы утратили это право при покупке квартиры до 2014 г. Не могут требовать вычет ИП. У них другие бюджетные платежи и налоговые вычеты. Поговорим о документах Вы получите налоговый вычет, если в вашем распоряжении есть доказательства расходов на приобретение квартиры. Это справки 2 и 3 НДФЛ, а также подтверждение того, что новая квартира — ваша собственность. В налоговую нужно предоставить все документы, подтверждающие платежи: справки, расписки, чеки, платежные ордера — словом, всё, что доказывает факт оплаты. Если квартира взята по ипотеке, то также нужны доказательства уплаты процентов. Справку 2-НДФЛ вам выдаст работодатель.
В ней отражена сумма уплаченных налогов за требуемый год. Можно заполнить от руки или установить дистрибутив «Декларация». Вам нужно ввести требуемые данные, нужные листы система сформирует сама. Право собственности на квартиру можно подтвердить с помощью: свидетельства о госрегистрации или выписки из ЕГРП; договора о передаче или купле-продаже; кредитного договора, если брали ипотеку. Очень внимательно отнеситесь к правильному оформлению платежных документов. Если налоговики посчитают, что факт платежа за жилье не доказан, вам может быть отказано в выплате вычета. Если оплата происходила наличными деньгами, обязательно нужна расписка. Она должна быть написана от руки. Если оплата прошла через банк, то нужны выписки по счету, квитанции.
При получении вычета на квартиру в ипотеке предъявите кредитный договор, график платежей, квитанции об уплате процентов. Как посчитать налоговый возврат На какую сумму вы можете претендовать? Здесь действует ограничение по времени покупки: Жилье приобретено до 1. Взять налоговый вычет можно только один раз. Жилье приобретено после 1. Право на вычет после покупки появляется параллельно с оформлением квартиры в собственность.
Если имущество куплено до 2014 года, то можно получить вычет только на один вид имущества", - сообщил депутат. Ведь до этого года в России действовал закон, согласно которому получить налоговый имущественный вычет можно было только на один объект недвижимости, а после 2014 года убрали ограничения по количеству объектов. Это возможно при строительстве жилья, покупке квартиры, частного дома, комнаты, доли, участка с жилым домом или под строительство, а также ремонте квартиры в новостройке, если у застройщика куплен объект без отделки. Например, если квартиру купили за 1,9 млн, то вернут 247 тыс.
Для получения этой суммы нужно правильно заполнить декларацию для налоговой. Здесь мы изложим главную информацию о налоговом вычете и расскажем, как его получить. Фото: korkino-raion. В некоторых случаях, предусмотренных законодательством, можно вернуть их часть. Вот какие бывают виды вычетов: имущественные — при покупке жилья , продаже имущества, погашении процентов за оформленный ипотечный кредит; стандартные — при несении расходов на детей, инвалидов и других расходов, предусмотренных для отдельных категорий лиц; социальные — при лечении, оздоровлении, перечислении средств на благотворительные цели; инвестиционные — при получении доходов от операций с ценными бумагами. Кто может получить налоговый вычет Есть несколько условий, установленных государством, для получения налогового вычета: заявитель на возврат вычета должен официально перечислять НДФЛ со своего дохода; заявитель должен быть резидентом РФ, то есть проживать в стране не меньше 183 дней в году. В отдельных случаях можно проживать и меньше. Например, в 2020 году можно было стать резидентом, находясь на территории РФ всего 90 дней. Но для этого налогоплательщики направляли заявление в ФНС. Сроки подачи декларации для получения налогового вычета не нужно путать с декларацией о доходах. Срок подачи декларации о доходах — до 30 апреля года, следующего за отчетным. Но декларацию для налогового вычета можно подать в течение 3 лет после покупки жилья или несения соответствующих расходов. Для получения налогового вычета нужно направить заявление в ФНС. Фото: j. В заявитель обращается лично в ФНС или оформляет заявку через личный кабинет, прикрепив все документы и заполненную декларацию. После одобрения деньги поступают на его счет. Через работодателя.
Допустим, человек заработал за год 1 млн руб. Работодатель удержал из его доходов 130 тыс. Но работник купил комнату в коммуналке за 800 тыс. Стоимость комнаты и есть сумма вычета. Соответственно, из всех доходов работника нужно вычесть 800 тыс. Таким образом, из доходов работника должно быть удержано и перечислено в бюджет не 130 тыс. В итоге работник сможет: либо вернуть тот НДФЛ, который уже был удержан с его доходов, либо не платить этот налог, пока не исчерпает сумму вычета. Ниже рассмотрим подробнее, когда какой вариант применим. Налоговый вычет за квартиру Один из случаев, когда у человека возникает право на вычет, это приобретение жилья в собственность квартиры, дома, комнаты, доли в жилом помещении или приобретение земельного участка для строительства на нем дома пп. Но есть максимальный лимит — 2 млн руб. Хотя уже разработаны законопроекты, в которых предлагается увеличить данную сумму. Пока они не приняты. Кроме того, имущественный вычет предоставляется и на сумму процентов, уплаченных по ипотеке, включая проценты по рефинансированным целевым кредитам пп. С 2014 года для них максимальный лимит — 3 млн руб. Если же ипотечный кредит вы оформили до 2014 года, то можете заявлять вычет со всей суммы уплаченных процентов, даже если она более 3 млн руб. Ведь в тот период ограничения сверху для процентов не было. Сумма налогового вычета при покупке квартиры 2023 Сумма вычета не может превышать суммы доходов физлица. И если в 2023 году вы купили квартиру за 5 млн руб. Но это не значит, что остаток вычета пропадет. Неиспользованную сумму вычета вы вправе перенести на следующий год п. То есть к доходам, полученным в 2024 году, тоже можно будет применить вычет, но уже в размере не более 1,2 млн руб. А вот пытаться заявить вычет с доходов, полученных в более ранние периоды в нашем примере — до 2023 года , нет смысла. Все равно ничего не получится. Ведь тогда права на вычет у вас не было исключение предусмотрено только для пенсионеров.
Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: какие изменения
- Проще, чем кажется: как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2023 году
- Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в 2022 году: документы, сроки, сумма
- Плюсы, но не все
- Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году: как получить, какой положен и кому полагается
Налоговый вычет за квартиру
При покупке можно воспользоваться налоговым вычетом, но это может сделать только работающий человек, он получит льготу по подоходному налогу. Скажите,а квартира купленная на сертификат,можно получить вычет налоговый сумма за покупку составила 750тыс. Хорошая новость: если вы купили жилье в браке, то получить вычет могут оба супруга. Получить налоговый вычет можно только при покупке квартиры не у близких родственников. «Чтобы получить налоговый вычет с ремонта жилья, нужно, чтобы купленная квартира была приобретена у застройщика без отделки. После покупки квартиры вы можете не ждать, когда наступит следующий год, а сразу получить вычет через работодателя.
Кто может претендовать
- Возврат налога при покупке квартиры. Инструкция, как получить налоговый вычет
- Налоговый вычет за квартиру - вычет за покупку, как вернуть и размер вычета | НДФЛка
- Налоговый вычет при покупке и продаже недвижимости
- Депутат Госдумы Чаплин разъяснил правила получения налогового вычета при покупке недвижимости
- Возврат налога при покупке квартиры. Инструкция, как получить налоговый вычет
- За что можно получить налоговый вычет
Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году
Имущественный налоговый вычет можно получить по окончании года в упрощенном порядке без представления налоговой декларации (по форме 3-НДФЛ) и документов, подтверждающих право на вычет. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры: подробная инструкция. Итак, мы узнали сколько можно вернуть с покупки квартиры, кто может рассчитывать на налоговый вычет и как его получать. Рассказываем, при каких условиях можно получить налоговый вычет за квартиру, даже если у вас нет официального трудоустройства. Российские налогоплательщики, купившие квартиры в 2022–2023 годах, имеют право получить налоговый вычет.
Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли
Как получить налоговый вычет по ипотеке за квартиру: пошаговая инструкция. Расходы на ремонт квартиры в новостройке можно приплюсовать к расходам на покупку квартиры и получить с них налоговый вычет в пределах лимита 2 млн рублей. Чтобы получить имущественный вычет, надо не просто купить квартиру в России (в других странах вычет не дадут), но еще и исправно платить налоги, а значит, быть официально трудоустроенным.
13% от 2 млн: как вернуть уплаченный при покупке квартиры налог
Вам понадобится извещение, которое придет к вам вместе с уведомление из налоговой. Лучше не затягивать и платить налог заранее, чтобы избежать проблем с переводами и других форс-мажоров. Часть III. Как получить налоговый вычет за квартиру При покупке квартиры каждому гражданину России положен налоговый вычет: это та часть дохода, с которой государство разрешает не платить налог на доходы физических лиц НДФЛ. Точнее, это делает ваш работодатель, но налог все равно идет от вас.
Размер налогового вычета зависит от стоимости квартиры. Максимум — 2 миллиона рублей. Не хотим сразу расстраивать, но 2 миллиона на руки вам никто не выдаст. Получить налоговый вычет можно с одной квартиры или с нескольких.
Например, если вы купили квартиру за 3 миллиона, то можете оформить налоговый вычет на всю сумму 2 миллиона и получить 260 000 рублей. При расчете суммы налогового вычета учитываются и затраты на ремонт. Правда, это касается только покупателей квартир в новостройках, у которых в договоре написано, что объекту нужна отделка. Но максимальный размер вычета по-прежнему не больше 2 миллионов.
При этом если квартиру приобретают супруги, они оба могут оформить вычеты и получить по 260 000 рублей каждый но это максимальная сумма , то есть всего 520 000 рублей, если жилье стоило больше 4 миллионов, или распределить пропорции вычета между собой. Так можно делать даже если собственник недвижимости — только кто-то один из супругов. Тем, кто использовал материнский капитал, при расчете налогового вычета нужно вычесть эти деньги из стоимости квартиры — с этих денег вычет, увы, не положен. Так, при покупке жилья за 1 953 026 рублей оформить возврат НДФЛ можно только с 1,5 миллионов.
Имейте в виду, что деньги выплатят не сразу: около трех месяцев уйдет на рассмотрение заявки и еще месяц на перечисление денег. Иногда больше. И раз речь идет о возврате подоходного налога, сколько вы получите и в какие сроки, будет зависеть от стоимости квартиры и вашей зарплаты. Давайте на примере.
Допустим, ваша зарплата 45 000 рублей до вычета налога, годовой доход оценивается в 540 000. Вы заплатили за 12 месяцев 70 200 рублей подоходного налога, и именно их вам вернут.
Логин и пароль от «Госуслуг».
Это самый простой способ, который требует меньше всего усилий. Если у вас нет аккаунта на «Госуслугах», заведите, он ещё не раз пригодится. Получите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет.
Это делается тут же, на сайте. Кликните по своим ФИО вверху страницы. Протяните бегунок вправо до « Получить ЭП ».
Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП занимает от нескольких минут до нескольких дней. Если у вас уже есть квалифицированная электронная подпись, просто зарегистрируйте её здесь.
Когда ЭП будет готова, на этой же странице появится такое поле: 3. Откроется форма для заполнения декларации. Обратите внимание: рядом почти с каждой строкой есть значок со знаком вопроса.
Если на него нажать, появятся пояснения. Они у ФНС написаны достаточно человеколюбиво и очень помогают при заполнении документа. Обычно графа заполняется автоматически.
Если этого не произошло, уточнить, какая инспекция вам нужна, можно на сайте ФНС. На этой же странице укажите год, за который подаёте декларацию, и являетесь ли вы резидентом РФ. Правильный ответ — да, являетесь.
Иначе вычет вам не положен. На следующей странице нужно отчитаться о доходах. Если данные о них уже есть на сайте налоговой, они подгрузятся автоматически.
Если нет, нажимайте кнопку «Добавить источник дохода» и списывайте всё со справки, которую вы взяли в бухгалтерии. На следующей странице выберите из списка объект, на который хотите получить вычет. Затем укажите, сколько потратили денег на имущество, отметьте, оформляли ли имущественные вычеты раньше.
Для этого нужно будет ввести в открывшемся поле ваши банковские реквизиты. Впрочем, этот шаг можно пропустить и вернуться к нему позднее. Далее останется проверить декларацию, подгрузить сканы документов и подтвердить всё электронной подписью.
Размер второго вычета — за оплату процентов по ипотеке — может достигать 390 тыс. Кокарев также обратил внимание, что если стоимость совместно купленной супругами квартиры более четырёх млн рублей, то каждый из них имеет право на имущественный вычет за покупку в полном максимальном размере — 260 тыс. Ранее член Российской гильдии риелторов Константин Барсуков в беседе с телеканалом «Звезда» выразил мнение, что ипотека более выгодна, чем аренда квартиры.
Во-первых, чтобы получить вычет, нужно не просто купить квартиру или дом, необходимо также официально зарегистрировать право собственности на объекты. Это могут быть акт приема-передачи для новостройки, выписка из Росреестра для вторичного жилья. Сам налоговый вычет при покупке жилья можно вернуть только с момента возникновения права собственности, пояснил Степан Хантимиров. Например, если квартира была куплена по договору долевого участия ДДУ в 2019 году, а сам дом сдали в 2022 году и тогда же был подписан акт приема-передачи с правом регистрации жилья, то право на вычет появится только в 2022 году. Во-вторых, покупка должна быть оплачена собственными средствами или заемными ипотека.
Например, если дети купили дом родителям и оформили на них, то получить налоговый вычет родители не смогут. В-третьих, расходы на приобретение жилья должны быть документально подтверждены. Если сделать это нельзя, то и получить вычет тоже. Например, расходы на погашение процентов по ипотеке должны быть подтверждены банковскими документами, в частности — справкой банка о сумме фактически оплаченных процентов по ипотечному кредиту и кредитным договором, пояснила ведущий юрист налоговой практики Amulex. Например, нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, поскольку в данном случае человек не понес расходов и не уменьшил налогооблагаемую базу. Исключением является ситуация, когда человек получил в наследство взятую в ипотеку квартиру, по которой он обязан выплачивать кредит вместо наследодателя, отметила ведущий налоговый консультант консалтинговой компании «Селен гранд» SELEN GRAND. Оформить налоговый вычет не получится при покупке квартиры у родственников взаимозависимых лиц. Близкими родственниками считаются родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, супруги, полнородные и неполнородные братья и сестры, опекуны попечители и подопечные, пояснила Ирина Бычкова.
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
Имущественный налоговый вычет при приобретении или строительстве недвижимости представляет собой возможность возврата части средств, истраченных на ее покупку. При покупке квартиры каждому гражданину России положен налоговый вычет: это та часть дохода, с которой государство разрешает не платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При покупке квартиры, дома или земельного участка для строительства гражданин может вернуть себе часть потраченных денег в пределах уплаченного НДФЛ.